DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER 2009

Transkript

1 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER Marknadsefterfrågan stabiliseras under det tredje kvartalet Minskningen av intäkter under årets andra kvartal var cirka 30% jämfört med föregående år och minskning har varit på samma nivå även under årets tredje kvartal. Vår bedömning är att marknadsefterfrågan tills vidare har stabiliserats på denna nivå. Genomförda strukturåtgärder påverkar periodens kvartal negativt med 3 MSEK. Perioden 1 juli 30 september Intäkterna för tredje kvartalet minskade med 29,8 % till MSEK 32,5 (46,2). Bruttomarginalen minskade från 24,1 % till 17,2 % och bruttovinsten minskade med 49,9 % till MSEK 5,6 (11,2). EBITDA uppgick till MSEK -10,0 (-3,0). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till MSEK -12,3 (-6,4). Resultat efter skatt uppgick till MSEK -11,6 (-0,6). Av resultatet utgör -2,2 (-3,3) MSEK avskrivningar och nedskrivningar, vilka inte påverkar bolagets likviditet. Resultat per aktie för verksamheten före och efter utspädning juli till september uppgick till SEK -0,06 (-0,05). Perioden 1 januari 30 september Intäkterna för januari till september minskade med 24,2 % till MSEK 116,0 (153,0). Bruttomarginalen minskade från 25,1 % till 22,5 % och bruttovinsten minskade med 32,0 % till MSEK 26,1 (38,4). EBITDA uppgick till MSEK -25,1 (-8,1). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till MSEK -34,3 (-17,5). Resultat efter skatt uppgick till MSEK -32,9 (-19,0). Av resultatet utgör MSEK -9,2 (-9,4) avskrivningar och nedskrivningar, vilka inte påverkar bolagets likviditet. Resultat per aktie för verksamheten före och efter utspädning januari till juni uppgick till SEK -0,17 (-0,10). VD har ordet Den på finanskrisen efterföljande lågkonjunkturen har inneburit en väsentligt försämrad marknad för Mobyson. Denna marknadsnedgång accentuerade överraskande snabbt under årets andra kvartal och innebar att många av Mobysons stora kunder väsentligen minskade sina inköp. Minskningen av intäkter under det andra kvartalet var cirka 30% i jämförelse med föregående år och minskning har varit på samma nivå även under årets tredje kvartal. Vår bedömning är att marknadsefterfrågan tills vidare har stabiliserats på denna nivå. Under det tredje kvartalet är bruttomarginalen lägre än tidigare under året och föregående år, vilket beror på en lägre försäljning av abonnemang med högre bruttomarginal under semestermånaderna. Vi bedömer dock att detta är en tillfällig försämring av bruttomarginalen. För att möta de minskade intäkterna har Mobyson genomfört omfattande insatser för att anpassa Mobysons organisation och kostnader: personalen har minskat från 65 till 40 medarbetare koncernfunktionen och det norska koncernkontoret har avvecklats VD för Mobyson Business Solutions (MBS) Marie Loverfeldt har lämnat bolaget Koncernchef Bent Brugård har övertagit ansvaret som t.f. VD för MBS CFO Christer Nilsson lämnar bolaget och MBS ekonomichef Jens Nyquist får ett utvidgat ansvar minskad kapitalbindning i kundfordringar och lager 1 MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

2 Parallellt har ett antal åtgärder vidtagits för att säkerställa Mobysons konkurrenskraft: verksamheten fokuseras på kärnverksamheterna mobil kommunikation, Mobile Outsourcing och Mobile Management Systems etablering av verksamhet i Finland ny ledningspersonal inom försäljning och ekonomi nya medarbetare inom försäljning effektivisering av inköp, logistik och lager samt service och support organisationsförändringar för att mer effektivt tillgodose kundernas behov investeringar i vidareutveckling av Mobysons webbaserade managementsystem Mobile Management Systems Nedgången i intäkter kom dock så snabbt att kostnadsminskningarna inte medfört någon större resultateffekt under året. Därtill kommer att kostnader för strukturåtgärder har belastat årets resultat; under det tredje kvartalet med cirka 3 MSEK och ackumulerat under med 7,5 MSEK. Sammantaget förväntas de genomförda strukturåtgärderna medföra en årlig kostnadsbesparing om 12 MSEK. Den negativa resultatutvecklingen har inneburit ett negativt kassaflöde under året och koncernens likvida medel vid periodens slut är 24 MSEK och det egna kapitalet 123 MSEK. Efter ett krävande år med negativ resultatutveckling kommer vidtagna åtgärder och minskade kostnader att ge effekt genom att Mobyson kan uppnå lönsamhet vid lägre intäkter än tidigare. Bent Brugård, VD Mobyson AB Viktiga händelser under tredje kvartalet Koncernchef Bent Brugård övertog den 10 augusti ansvaret som tillförordnad VD i dotterbolaget Mobyson Business Solution AB då tidigare VDn, Marie Loverfelt, slutade sin anställning. Det norska koncernkontoret har avvecklats. Organisationsförändringar har belastat tredje kvartalet med 3 MSEK. Viktiga händelser efter tredje kvartalet Riksidrottsförbundet utökar sitt avtal med Mobyson gällande mobil kommunikation. Paketet innehåller leveranser av HTC-terminaler, konfigurering och utbyteshantering. Totalt kommer Mobyson att leverera ca 2500 terminaler under avtalsperioden. 2 MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

3 Finansiell information Koncernens utveckling Intäkter Intäkterna för perioden januari till september uppgick till 116,0 MSEK (153,0) vilket motsvarar en minskning med 24,2% jämfört med samma period föregånde år. För tredje kvartalet uppgick intäkterna till 32,5 MSEK (46,3). Resultat Bruttovinsten för januari till september uppgick till 26,1 MSEK (38,4) vilket motsvarar en bruttomarginal på 22,5%. Rörelsesresultatet under januari till september uppgick till -34,3 MSEK -17,5). Resultatet efter skatt blev -32,9 MSEK (-18,9). Bruttovinsten för tredje kvartalet uppgick till 5,6 MSEK (11,2), vilket motsvarar en bruttomarginal på 17,2% (24,1%). Nedgången i marginalprocent beror främst på minskade abonnemangsintäkter. Resultat efter skatt tredje kvartalet uppgick till -11,6 MSEK (-0,6). Finansiella poster Finansiella poster för perioden januari till september uppgick till -0,7 MSEK (-1,6). För tredje kvartalet uppgick finansiella poster till 0,0 MSEK (-1,1). Balansposter Terminal som tjänst har omklassificerats från lagervara till leasing och ingår i posten för maskiner och inventarier. Vid september månads utgång uppgick tillgången till 2,7 MSEK (1,0) och vid årsskiftet var värdet 1,4 MSEK (0,0). Kassaflöde och finansiell ställning Koncernen hade ett negativt kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital för perioden januari till september på -28,3 MSEK (-15,5). Rörelseskapitalet minskade med -1,6 MSEK (-1,4). Det totala kassaflödet januari till september var - 34,1 MSEK (-82,6) och likvida medel vid perioden slut var 24,3 MSEK (50,1). Medarbetare Koncernen hade vid periodens utgång anställda motsvarande 40 (65) heltidstjänster. Moderbolaget Moderbolagets verksamhet är främst inriktad på koncerngemensam förvaltning. Omsättningen under tredje kvartalet uppgick till 0,8 MSEK (0) och samma periods resultat före skatt var -2,6 MSEK (1,0). 3 MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

4 Segmentredovisning Tredje kvartalet, Business Solutions Koncerngemensamt & elimineringar Summa koncern jan - sep jul - sep jan - sep jul - sep jan - sep jul - sep Intäkter Externa Interna Summa intäkter EBITDA Rörelseresultat Tredje kvartalet, Business Solutions Koncerngemensamt & elimineringar Summa koncern jan - sep jul - sep jan - sep jul - sep jan - sep jul - sep Intäkter Externa Interna Summa intäkter EBITDA Rörelseresultat Business Solutions Mobyson Business Solutions externa intäkter för tredje kvartalet var 32,5 MSEK. Detta är en nedgång med 30,4 % jämfört med samma kvartal föregående år. Kvartalet präglades fortsatt av lågkonjunkturen. Antalet sålda mobiltelefoner har gått ner med 33 % jämfört med tredje kvartalet. Riksidrottsförbundet utökar sitt avtal med Mobyson gällande mobil kommunikation. Paketet innehåller leveranser av HTC-terminaler, konfigurering och utbyteshantering. Totalt kommer Mobyson att leverera ca 2500 terminaler under avtalsperioden. 4 MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

5 Verksamheten Mobyson AB är verksamt på företagsmarknaden för mobiltelefoni och fast telefoni. Mobyson erbjuder mobila enheter, växelsystem, logistiklösningar, support och helpdesk. I Mobysons erbjudande ingår även webblösningar som syftar till att optimera kundernas mobila investeringar. Mobyson är en totalleverantör till företagsmarknaden och levererar bland annat växlar med integration mot trådlösa enheter. Under utökades erbjudandet också med personlarm som främst tillhandahålls företag som har behov av säkerhetslösningar i sitt arbete. Mobyson är idag en av Sveriges största oberoende mobilåterförsäljare till företag. Företaget stöttar över mobilanvändare och årligen köper kunderna in över mobiltelefoner. Mobysons koncept för Mobile outsourcing innebär att Mobyson levererar mobiltelefoner och kringutrustning, ärendehantering vid förändring av mobila tjänster för samtliga till företaget anslutna mobiloperatörer, samt administrationsverktyget Mobile Management Systems Mobile Management Systems är ett webbaserat system som ger företaget överblick och förenklar hanteringen av all administration av företagets mobiltelefoni. Allt från uppgifter om befintlig utrustning, beställnings- och leveransstatus, till abonnemangshantering, faktureringsrutiner och hantering av SIM-kort. I tillägg levererar systemet den ekonomiska information företaget behöver för att få styrning på egna mobilkostnader. Verksamheten bedrivs i Sverige, Finland och i Norge. Marknad Trots ett mer osäkert läge på marknaden spenderar de flesta företag stora summor på väl fungerande mobilteknik. Växelsystem och mobila terminaler är oerhört viktiga för att ett företags interna och externa kommunikation ska ske på ett så enkelt och effektivt sätt som möjligt. Lågkonjunkturen påverkar också Mobyson. Detta beror framförallt på en nedgång i omsättning hos några av Mobysons stora existerande kunder som själva är drabbade av lågkonjunkturen och som i vissa fall även har infört inköpsstopp. Mobyson kommer att bibehålla det goda förhållandet med de avtalskunder som nu skjuter sina mobilinvesteringar på framtiden. I takt med att avancerad mobilteknik får allt bredare fäste blir dessa applikationer också mer kritiska för företagens verksamhet. Därmed ökar efterfrågan på effektiva processer avseende inköp och administration. Den komplexitet som detta innebär medför att allt fler företag söker lösningar för att administrera sina mobila lösningar så kostnadseffektivt som möjligt. Under en lågkonjunktur ökar normalt innovationstakten för att nå de allra nyttigaste lösningarna. Mobysons områden för säkerhetstelefoni och passagekontroll är exempel på innovativa lösningar som ger kunderna efterfrågad trygghet och effektivitet 5 MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

6 Framtidsutsikter Minskningen av intäkter under året är cirka 30% jämfört med föregående år. Vår bedömning är att marknadsefterfrågan stabiliseras på denna nivå relativt föregående år under det fjärde kvartalet. Normala säsongsvariationer innebär dock att intäkterna normalt sett är högre under årets sista kvartal. Vår bedömning är vidare att de kunder som i lågkonjunkturen skjuter sina mobilinvesteringar på framtiden kommer återkomma till en normal investeringsnivå eftersom företagens interna och externa kommunikation är en kritisk framgångsfaktor. I takt med att mobilapplikationerna blir allt mer affärsoch verksamhetskritiska och komplexa, blir det även svårare för företagen att själva optimera processerna. Det är dock svårt att bedöma när efterfrågan normaliseras. Under det tredje kvartalet är bruttomarginalen lägre än tidigare under året och föregående år, vilket beror på en lägre försäljning av abonnemang med högre bruttomarginal under semestermånaderna. Vi bedömer dock att detta är en tillfällig försämring av bruttomarginalen som normaliseras under det fjärde kvartalet. Vi bedömer att genomförda strukturåtgärder och minskade kostnader kommer att ge en positiv resultateffekt under årets sista kvartal. För ytterligare information kontakta: Bent Brugård, CEO Tel: Leif Rune Rinnan, styrelseordförande Tel Adress: Mobyson AB (publ) Svetsarvägen 8, 3tr. SE Solna Sverige Org.nr: Denna rapport finns även på Kommande rapporteringstillfällen: Bokslutkommuniké torsdag 11 februari MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

7 Granskningsrapport Vi har utfört en översiktlig granskning av rapporten för Mobyson-företagen för perioden januari månad till september månad. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna finansiella delårsinformation grundad på vår översiktliga granskning. Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt Revisionsstandard i Sverige RS och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa mig en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 11 november PricewaterhouseCoopers AB Nicklas Kullberg Auktoriserad revisor 7 MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

8 Koncernens resultaträkning Jul-sep Jul-sep Jan - dec Intäkter Kostnad för sålda varor Bruttovinst Bruttomarginal 22,5% 25,1% 17,2% 24,1% 26,4% Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar/Nedskrivningar Realisationsresultat avyttring dotterbolag Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster - netto Resultat före skatt Inkomstskatt Periodens resultat Resultat från avvecklade verksamheter, netto efter skatt Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare hänförligt till minoriteten EBITDA MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

9 Koncernens rapport över totalresultat Jul-sep Jul-sep Jan - dec Periodens resultat Övrigt totalresultat Intäkter/Kostnader redovisade direkt i eget kapital Valutakursdifferenser Övrigt totalresultat för perioden, netto efter skatt Periodens totalresultat hänförligt till moderföretagets aktieägare hänförligt till minoritetsintresse Koncernens nyckeltal gällande aktier Jul-sep Jul-sep Jan - dec Resultat per aktie före och efter utspädning, kr -0,17-0,10-0,06-0,05-0,08 varav kvarvarande verksamhet -0,17-0,10-0,06-0,05-0,09 varav avvecklad verksamhet 0,00 0,00 0,00-0,03 0,01 Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

10 Koncernens balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar 30 sep 30 sep 31 dec Goodwill Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare Långfristiga skulder och avsättningar Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Koncernens förändringar i eget kapital Hänförlig till moderbolagets aktieägare Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Totalt Minioritetsintresse Summa Ingående balans 1 januari Summa totalresultat för perioden Utgående balans 30 september Ingående balans 1 januari Apportemission Återbetalning till aktieägare Summa totalresultat för perioden Utgående balans 30 september MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

11 Koncernens rapport över kassaflöden Den löpande verksamheten Jul- sep Jul - sep Jan - dec Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Omräkningsdifferens likvida medel Likvida medel vid periodens slut MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

12 Moderbolagets resultaträkning Moderbolagets resultaträkning Jul- sep Jul - sep Jan - dec Intäkter Totala intäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar/nedskrivningar Realisationsresultat avyttring dotterbolag Summa omkostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Nedskrivning av aktier i koncernföretag Resultat från andelar i koncernföretag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster och före skatt Årets skatt Resultat efter skatt Moderbolagets balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar 30 sep 30 sep 31 dec Materiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER

13 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt Årsredovisningslagen och IAS 34 Delårsrapportering. Redovisningsprinciperna som tillämpas i denna delårsrapport är oförändrade från dem som beskrivs i årsredovisningen för år, not 1. Redovisning av avvecklad verksamhet har gjorts i enlighet med IFRS 5. Bolaget tillämpar RFR 1.1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner samt RFR 2.1 Redovisning för juridiska personer. Bolaget tillämpar från 1 januari IFRS 8 Rörelsesegment, vilket inte har fått påverkan på segmentets utformning. Bolaget tillämpar från den 1 januari också uppdaterad IAS 1 Utformning av finansiella rapporter. Risk- och osäkerhetsfaktorer Mobyson kan framöver behöva göra nedskrivningar av tillgångar med hänsyn till förändringar i förväntade framtida kassaflöden hänförliga till dessa tillgångar, vilket inkluderar, men inte är begränsat till, goodwill och andra övervärden som har uppkommit i samband med förvärv. Genomförda impairment test försvarar balansfört bokfört värde, men Mobyson kommer löpande värdera de förutsättningar som impairment testen bygger på. Utöver den allmänna finansiella oron bedömer vi att inga nya väsentliga risker eller osäkerhetsfaktorer utöver de som beskrevs i års årsredovisning har tillkommit. Likviditeten följs löpande och vi har nära kontakt med banken och våra huvudleverantörer för att säkerställa en fortsatt god kontroll. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Solna den 11 november, Mobyson AB (publ) Bent Brugård Verkställande direktör Leif Rune Rinnan Styrelseordförande Erik Langaker Styrelseledamot Anders Rantén Styrelseledamot Espen Skadal Styrelseledamot Johnny Svedberg Styrelseledamot Kjell Westerback Styrelseledamot 13 MOBYSON DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI 30 SEPTEMBER