Förvaltningsberättelse

Transkript

1 Sweden Green Building Council Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2015

2

3 Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Certifieringssystem Sweden Green Building Council viktigaste uppgift är att tillhandahålla miljöcertifieringssystem för hållbart samhällsbyggande i Sverige. En stark attraktionskraft för föreningen är att kunna erbjuda medlemmar möjlighet att vara med och utforma dessa system. Att utveckla systemen enligt våra gemensamma värderingar är en kärnverksamhet. Vi arbetar med både svenska och internationella certifieringssystem och både för byggnader, stadsdelar och anläggningsprojekt. Genom att ha flera certifieringssystem kan vi erbjuda en lämplig certifiering för alla byggherrar, fastighetsägare, investerare och hyresgäster. På så sätt blir det många certifieringar, vilket är bra för miljön. Det är också bra för våra medlemmar som är tidigt ute att erbjuda byggnader, tjänster och material. Certifieringssystemet Miljöbyggnad möter fortsatt stort intresse från branschen. Antalet nya godkända registreringar under år 2015 är cirka 317, vilket dock är ca 40 färre än under år Antalet preliminära certifieringar under år 2015 är 273 vilket är 22 färre jämfört med föregående år. Därutöver behandlar vi 36 verifieringar. Under året anställer vi ytterligare en Certifieringshandläggare. Därmed kan vi ge bättre service och ökad tillgänglighet till de sökande. Den nya handläggaren ska också vara ansvarig för vårt online-baserade certifieringsverktyg Building Green Online (BGO). Vår tidigare begränsning i antalet certifieringar vi kan hantera per år har minskat tack vara investeringen i BGO. Vi räknar med en fortsatt ökning och satsar även år 2015 betydande resurser på att utveckla BGO. Det ger oss ett ännu bättre, snabbare och flexiblare verktyg för certifieringsarbetet samtidigt som det underlättar statistisk bearbetning. GreenBuilding. 89 byggnader certifieras under 2015 vilket ligger på ungefär samma nivå som föregående år. EU beslutade i slutet av 2014 att avveckla sitt engagemang i GreenBuilding. Samtidigt erbjöd de alla länder att fortsätta själva, vilket vi beslutar att göra eftersom det finns ett stort intresse för systemet i landet och många certifierade byggnader. Vi utvecklar under 2015 nationella regler för GreenBuilding-certifiering av bostäder. BREEAM-SE. Under 2015 registreras 17 byggnader och certifieras 5 stycken. Det Tekniska rådet för BREEAM svarar på projektrelaterade frågor men stämmer av dessa med systemägaren BRE. Certifieringsansökningar skickas till BRE. AP-utbildningar samt utbildning av svenska assessorer genomförs, men i mindre omfattning än under Sedan sommaren 2013 har det pågått diskussioner med BRE och SGBC om ett avtal med bättre villkor. Vid årsskiftet 2014/2015 går avtalsdiskussionerna mot sitt slut och i januari 2015 påbörjas ett utvecklingsprojekt av BREEAM i Sverige, med syfte att överta driften av BREEAM i Sverige genom en ackreditering samt att införa certifieringar av fler typer av byggnader enligt BREEAM (BREEAM In Use och BREEAM Bespoke). I april pausas projektet då det nya kontraktet med BRE ännu inte har tecknats. Ett nytt avtal mellan SGBC och BRE tecknas i juli Utvecklingsprojektet återupptas igen i september I oktober anställer vi en Chef BREEAM som ansvarar för drift och utveckling av BREEAM i Sverige. LEED. Sweden Green Building Council är under 2015 aktiva i att utveckla ACPs (Alternative Compliance Paths) för LEED Sverige tar fram fem ACPs vilket är mest i världen. Vi har under året fyra fasta arbetsgrupper som hanterar energisimulering, fjärrvärme, befintliga byggnader (EBOM) och Material. På USGBCs konferens Greenbuild i Washington träffar vi personal från USGBC för att diskutera framtida samarbeten. Vi är även en del av den LEED International Roundtable. 1

4 Citylab. Under 2015 utvecklas Citylab Action Guide för hållbar stadsutveckling. Resultatet från de 10 workshops som har genomförts med kommuner som medarrangörer används vid utvecklingen av guiden. Guiden innehåller totalt 180 redovisningspunkter för att säkerställa att hållbarhet beaktas vid planering av stadsutvecklingsprojekt. Vi utvecklar därefter ett program för Citylab Action med träffar för stadsutvecklingsprojekt. Projekt som så önskar kan, med hjälp av guiden och redovisningspunkterna, certifiera sitt arbete. Hållbar Infrastruktur lanserar under 2015 en ny logotyp och hemsida. Utmärkelsen för Hållbar infrastruktur 2015 delas ut på SGBC15 och vi startar ett assessorsnätverk för CEEQUAL Assessorer i Sverige. Vi tar under 2015 fram ett omfattande utbildningsmaterial kring hållbarhetsstyrning av anläggningsprojekt samt genomför seminarier på orterna: Sundsvall, Göteborg, Karlstad och Malmö. Vi genomför också en internationell utblick med syftet att utbyta erfarenheter med internationella organisationer som har liknande verksamhet som Hållbar infrastruktur, till exempel med den australiensiska organisationen Infrastructure Sustainability Council of Australia. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Organisation Sweden Green Building Councils fortsätter att växa under sitt sjätte verksamhetsår. Föreningens helägda dotterbolag, servicebolaget Building Green in Sweden AB, driver koncernens näringsverksamhet som år 2015 huvudsakligen består av drift av certifieringsverksamheten, av utbildning i och utveckling av certifieringssystem samt av nätverksmöten, seminarier och konferenser. Bolaget driver också ett ökande antal projekt. Servicebolagets organisation förstärks genom ytterligare tre nyanställningar under år 2015, en Certifieringshandläggare, en Projektkoordinator samt en Chef för BREEAM. Bolaget har därmed vid utgången av året 18 stycken anställda. Konsulten som tidigare verkat som Teknisk chef byter roll till Chef Miljöbyggnad. På deltid anlitas en konsult som Chef Hållbar infrastruktur. Även under verksamhetens sjätte år är mycket av arbetet ideellt. Till exempel så arbetar medlemmar i styrelse, kommittéer samt arbetsgrupper utan ersättning. Sweden Green Building Council har under år 2015 en ordinarie föreningsstämma samt fem styrelsemöten. Servicebolaget Building Green in Sweden AB har en bolagsstämma och fem styrelsemöten. Sweden GBC hyr lokaler av AMF Fastigheter på Landsvägen 50A i Sundbyberg. Utbildningar, medlemsmöten, seminarier och konferenser Kursverksamheten fortsätter att växa. Under året genomfördes 70 kurstillfällen där sammanlagt ungefär 1000 personer deltog. Antal företagsförlagda kurstillfällen ökade markant, 23 stycken genomfördes och den mest efterfrågade är Miljöbyggnad baskurs. Två nya kurser utvecklades och lanserades; Dagsljus i teori och praktik och Citylab baskurs. Utöver detta producerades två onlinekurser inom LEED, som levererades till USGBC enligt avtal. Under 2015 har vi 8 stycken medlemsmöten förlagda till Stockholm, Göteborg och Malmö. Vi arrangerar även 3 frukostmöten om LEED och 6 workshops för Miljöbyggnad, vilka är välbesökta av föreningens medlemmar. År 2015 samverkar vi med Artexis i att genomföra konferensen SGBC15 med Ekobygg på Kistamässan i Stockholm. Konferensen samlar ca 510 deltagare, inklusive studenter, en siffra som är något av en besvikelse för oss eftersom vi räknat med fler. Medlemsrekrytering Vi marknadsför under år 2015 huvudsakligen medlemskapet i SGBC genom personliga kontakter, tidningsartiklar, seminarier och konferenser. Målet för år 2015 är 260 medlemmar. Vid årets slut har vi 291 medlemmar. Av dessa har 14 stycken ansökt om utträde vid årsskiftet vilket innebär att vi går in i 2016 med 277 stycken medlemmar. Påverkan I Almedalen samverkar vi med Formas och anordnar två gemensamma seminarier kring hållbart byggande och hållbara stadsdelar. Vi medverkar även på flera av våra medlemmars evenemang. Under året fortsätter vi också arbetet med en ny kommunikationsplan för föreningen tillsammans med styrelsen. Målet är att vi ska bli tydligare i vår kommunikation och ha tydliga budskap kring våra områden att sprida till olika målgrupper. 2

5 Avstämning av detaljerade verksamhetsmål VERKSAMHETSPROGRAM A-kurs MB GB BREEAM LEED Com CQL Summa Nya byggnader Befintliga byggnader Stadsdelar Anläggningsprojekt Kursdeltagare Certifierade personer Målen avser antal per år för olika certifieringssystem UTFALL A-kurs MB GB BREEAM LEED Cityl CQL Summa Nya byggnader Befintliga byggnader Stadsdelar Anläggningsprojekt Kursdeltagare Certifierade personer Ekonomi Flerårsöversikt Koncern Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Soliditet i % 13,7% 13,1% 17,1% 21,9% Föreningen startades i slutet av 2009 och har under dessa första åren varit under kraftig tillväxt varför omsättningen genomgående har ökat väsentligt. Moderbolag Nettoomsättning Resultat efter finansnetto Soliditet i % 92,1% 81,2% 81,1% 100,0% Resultatdisposition Koncernen redovisar ett överskott om kr varav dotterbolaget svarar för ett överskott om kr efter bokslutsdispositioner och skatt och moderförening ett överskott om kr. Förslag till disposition av föreningens till förfogande stående vinstmedel. Till stämmans disposition står: Fritt eget kapital Balanserad vinst kronor Årets Resultat kronor Summa kronor Styrelsen föreslår att årets resultat balanseras i ny räkning. Vad beträffar föreningens och koncernens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar. 3

6 Resultaträkning Koncern Koncern Moder Moder not Rörelseintäkter kr kr kr kr Medlemsavgifter Serviceavgifter Övriga intäkter Summa nettoomsättning Rörelsekostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Föreningsverksamhet Avskrivningar materiella anläggningstillgångar Summa Rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatt på årets resultat Uppskjuten skatt Årets resultat

7 Balansräkning Koncernen Koncernen Moder Moder Tillgångar kr kr kr kr Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Skattefordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Kr Kr Kr Kr Eget Kapital 5 Bundna reserver Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skatteskuld Kortfristiga skulder Fakturerad men ej upparbetad intäkt Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Andra ställda säkerheter Inga Inga Övriga ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga 5

8 Kassaflödesanalyser Koncern Koncern Moder Moder Indirekt metod Kr Kr Kr Kr Kassaflöde från löpande verksamheten Resultat efter finansnetto Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning/minskning av fordringar Ökning/minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets utgång

9 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kronor om inget annat anges Redovisnings- och värderingprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Fordringar, skulder och avsättningar Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 5 år Intäktsredovisning Företaget intäktsredovisar tjänsteuppdrag till fast pris enligt huvudregeln i BFNAR 2008:1, s.k. successiv vinstavräkning. Färdigställandegraden beräknas som per balansdagen nedlagda utgifter i förhållande till totalt beräknade utgifter för att fullgöra uppdraget. Skatt Koncernen tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2001:1 Inkomstskatter. Koncernredovisning Koncernredovisning har upprättats i enlighet med tillämpliga delar av Redovisningsrådets rekommendation (RR 1:00), varvid eliminering av aktier i dotterbolag har gjorts enligt förvärvsmetoden. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Not 1 Anställda och personalkostnader, koncern Medeltalet anställda Kvinnor Varav män 5 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD Lön övriga anställda Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Övriga personalkostnader

10 Not 2 Inköp och försäljning inom koncernföretag, moder Under räkenskapsåret har inköp från andra koncernföretag skett med ( ) kr. Under räkenskapsåret har försäljningar till andra koncernföretag skett med 0 (0) kr. Not 3 Inventarier, verktyg och installationer, koncernen Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 4 Aktier i dotterbolag Antal aktier Antal aktier Moder: Building Green in Sweden AB, , Stockholm Anskaffningsvärdet för aktierna var kr. Egna kapitalet i dotterbolaget uppgår till kr och årets resultat var kr. Not 5 Förändring av Eget kapital Bundna Fritt Årets Reserver Kapital Resultat Koncern Ingående balans Resultatdisposition Årets resultat Utgående balans Balanserat Årets Resultat Resultat Moder Ingående balans Överföring föregående års resultat Årets resultat Utgående balans Not 6 Ställda säkerheter, koncern Deposition har ställts för framtida hyoror som redovisas i balansräkning vid finansiella anläggningstillgångar

11 Stockholm Monica von Schmalensee, ordf. Svante Hagman Jan Odelstam Jeanette Saveros Ann-Louise Lökholm-Klasson Lars-Erik Edgarsson Stefan Håkansson Ingela Lindh Anders Kupsu Magnus Meyer Reinhold Lennebo Sophia Mattsson-Linnala Gunnar Nordfeldt Bengt Wånggren, VD Vår revisionsberättelse har avgivits den Jens Karlsson Auktoriserad revisor, Ernst & Young Agneta Jacobsson Lekmannarevisor 9

12 12 10

13 Sweden Green Building Council är en ideell förening som ägs av medlemmarna. Föreningen är öppen för alla företag och organisationer inom den svenska bygg- och fastighetssektorn som vill utveckla och påverka miljö- och hållbarhetsarbetet i branschen.

14 Sweden Green Building Council Landsvägen 50A Sundbyberg organisationsnr