Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2012
|
|
- Ludvig Engström
- för 6 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 1(13) Dnr SLU ua Exp Styrelsen Internrevisionen BESLUT Rektor Beslut Styrelsen beslutar: att fastställa. Ärendet Enligt Organisation och delegationer avseende styrelsen för SLU och organ som är direkt underställda denna ska internrevisionen vid styrelsens första sammanträde varje år lämna en sammanfattande rapport över föregående års genomförda revisionsinsatser samt uppföljning av tidigare års påpekanden som ännu inte åtgärdats. Årsrapporten har utarbetats av internrevisionschef Inga Astorsdotter och internrevisor Anne Nilsson. Ingrid Petersson Inga Astorsdotter Beslut Prorektor Dekaner Universitetsdirektören Biträdande universitetsdirektören Överbibliotekarie Universitetsdjursjukhusdirektören Avdelningscheferna/ motsv. inom universitetsadministrationen SLU, Box 7070, SE Uppsala, Sweden tel: +46 (0) Besöksadress: Alma allé 7 mobil: +46 (0)
2 2(13)
3 Årsrapport från internrevisionen Verksamhetsåret 2012 Fastställd av styrelsen Bilaga till dnr SLU ua (13)
4 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. Inledning Årets revisionsinsatser Intern kommunikation och informationsspridning SLU:s kommunikation med studenterna Prefektens arbetssituation Etablering av forskningsanläggning i Lövsta Översiktlig granskning av årsredovisningen Uppföljning av tidigare års revisionsinsatser Ladok Studentrekrytering Rekrytering av professor och befordran till professor Behörigheter i administrativa IT-system Rådgivningsuppdrag Lokalförsörjning Övriga rådgivningsuppdrag Övrig verksamhet Resursanvändning (13)
5 1. Inledning Internrevisionen vid SLU är en organisatoriskt oberoende enhet som rapporterar till styrelsen och är administrativt underställd rektor. Verksamhet bedrivs i enlighet med god internrevisorssed och god internrevisionssed. Förutom internationell standard fastställd av the Institute of Internal Auditors (IIA) regleras verksamheten av internrevisionsförordning (2006:1228) med Ekonomistyrningsverkets (ESV) föreskrifter och allmänna råd samt de riktlinjer för internrevision som fastställts av styrelsen. Internrevisionen har till uppgift att stödja universitetet genom att ur ett risk- och väsentlighetsperspektiv granska och lämna förslag till förbättringar av universitetets processer för intern styrning och kontroll. Enheten har två heltidsanställda. I revisionsplanen för år 2012 angavs följande granskningsområden: Forskningsanläggningen i Lövsta Årsredovisning 2011 Intern kommunikation och informationsspridning Styrning av utbildning på grundläggande och avancerad nivå Representation Uppföljning av fastighets- och egendomsförvaltningen Granskningarna av representation och styrning av utbildning pågår och kommer att slutföras under våren Granskning av Egendomsförvaltningen och av personalkostnader (revisionsplan 2011) har genomförts och kommer att rapporteras till styrelsen den 20 februari Nedan lämnas en sammanfattning över årets revisionsinsats samt uppföljning av tidigare års revision där vissa rekommendationer ännu inte åtgärdats. Dessutom redovisas årets planerade rådgivningsinsatser samt övrig verksamhet som bedrivits och slutligen enhetens resursanvändning. 2. Årets revisionsinsatser Internrevisionen vill understryka att redogörelsen till stor del är problemorienterad och inte ger en helhetsbild av universitetets verksamhet inom de reviderade områdena. En del av de iakttagna bristerna är åtgärdade eller håller på att åtgärdas. Uppföljning av 2012 års revisionsinsatser har endast gjorts av Etablering av forskningsanläggning i Lövsta. Uppföljning av att kvarstående brister i denna granskning samt av övriga granskningar från 2012 kommer att rapporteras till styrelsen i februari Internrevisionens granskningsrapporter finns tillgängliga på universitetets hemsida. 5(13)
6 2.1 Intern kommunikation och informationsspridning 1 Kommunikation är ett viktigt verktyg för att universitetet ska uppnå sin vision och sina mål. Detta gäller såväl den interna som den externa kommunikationen. För att den interna styrningen och kontrollen inom universitetet ska fungera väl måste rätt anställd nås av rätt meddelande i rätt tid samt vid behov har tillgång till relevant information. Bristfällig intern kommunikation och informationsspridning riskerar att ge medarbetarna sämre förutsättningar att utföra ett effektivt arbete. Det kan även leda till svårigheter för universitetets ledning att styra och leda universitetets verksamhet. Bristande kommunikation kan dessutom leda till oönskad ryktesspridning. Företaget Nordisk kommunikation har på internrevisionens uppdrag undersökt den interna kommunikationen på SLU genom en enkätundersökning bland de anställda. Utifrån noterade brister lämnade internrevisionen ett antal rekommendationer varav de väsentligaste var: att universitetsledning ökar sin synlighet och tydlighet att de mest effektiva kanalerna och aktörerna för olika informationsområden identifieras och används i framtida intern kommunikation att åtgärder vidtas för att förbättra de brister i kommunikativa förmågor, framför allt konflikthantering, som iakttagits hos SLU:s chefer att pågående arbete med att utveckla och förbättra medarbetarwebben fortsätter Åtgärdsplan med anledning av denna rapport och nedanstående rapport om SLU:s kommunikation med studenterna kommer att presenteras för styrelsen vid sammanträdet i juni SLU:s kommunikation med studenterna 2 Att SLU har en bra kommunikation med studenterna är av stor betydelse för att upprätthålla en bra studiemiljö med utbildning av hög kvalitet. Det är också en förutsättning för att universitetet ska kunna följa gällande regelverk med en hög grad av studentinflytande. Internrevisionen har som en del av sin granskning av SLU:s interna kommunikation låtit universitetets studenterrepresentanter få värdera kommunikationen och ge sitt omdöme om universitetet som kommunikationsaktör. Utifrån noterade brister lämnade internrevisionen ett antal rekommendationer varav de väsentligaste var: , dnr SLU ua Fe , dnr SLU ua Fe (13)
7 att universitetsledningen blir mer synlig och tydlig i sin kommunikation med studenterna att ansvaret för informationsspridning och kommunikation med studenter tydliggörs att åtgärder vidtas för förbättrad informationsspridning till studenterna att en översyn görs av de system som hanterar studierelaterad information i syfte att skapa en enhetlig, lättillgänglig och användarvänlig IT-miljö för SLU:s studenter Som angavs i föregående avsnitt kommer en åtgärdsplan med anledning av denna rapport att presenteras för styrelsen vid sammanträdet i juni Prefektens arbetssituation 3 Prefekterna har huvudansvar för institutionernas verksamhet och är därigenom även nyckelpersoner när det gäller universitetets interna styrning och kontroll. Samtidigt är prefektuppdraget vanligen en deltidssyssla för lärare och forskare som utses för tre år i taget. En viktig förutsättning för att prefekterna ska kunna utöva ett professionellt ledarskap är ett bra administrativt och organisatoriskt stöd. Internrevisionen granskade genom en webbenkät prefekternas upplevelse av sin arbetssituation. Svarsfrekvensen var 86 %. Utifrån noterade brister lämnade internrevisionen ett antal rekommendationer varav de väsentligaste var: att universitetsledningen för diskussioner angående enkätresultatet med dekaner och fakultetsdirektörer, samt att man inom ramen för dessa diskussioner även betonar vikten av god kommunikation mellan fakultetsledning/fakultetskansli och prefekter att samtliga prefekter regelbundet erbjuds medarbetarsamtal med sin närmaste chef att åtgärder vidtas för att förbättra möjligheterna att hantera den psykiska ansträngning som prefektuppdraget idag utgör att avdelningen för infrastruktur, IT-avdelningen, Grants Office och Kommunikationsavdelningen fortsätter sitt arbete med att förbättra det stöd de erbjuder kärnverksamheten. 2.4 Etablering av forskningsanläggning i Lövsta 4 Att djurhållningen vid SLU:s anläggningar är av yppersta klass är av stor vikt för universitetets anseende som forskningsuniversitet med nationellt ansvar inom djur- och , dnr SLU ua Fe , dnr SLU ua. FE (13)
8 livsmedelsområdet. Det nationella forskningscentrumet för lantbrukets djur i Lövsta togs i drift under hösten I samband med detta uppstod vissa brister, bland annat i djurhållning. Internrevisionen genomförde därför i början av 2012 en granskning av planeringen inför och igångsättandet av anläggningen. Målet var att klarlägga hur igångsättandet av verksamheten hanterades i syfte att belysa hur den interna styrningen och kontrollen fungerade. Styrelsen beslutade i samband med fastställandet av rapporten att internrevisionens uppföljning av att iakttagna brister åtgärdats skulle rapporteras i årsrapporten för verksamhetsåret Utifrån noterade brister lämnade internrevisionen ett antal rekommendationer varav vissa åtgärdats. Kvar av de väsentligaste rekommendationerna är: att pågående arbete med att förbättra arbetsmiljön fortsätter samt att uppföljning görs av att dessa åtgärder ger önskat resultat att vidtagna åtgärder för förbättrad djurhälsa och djurskydd fortsätter samt att uppföljning görs av att dessa åtgärder ger önskat resultat. Det systematiska arbetsmiljöarbetet har kommit igång och implementerats i verksamheten. Arbetsrutiner har tagits fram och utvecklas kontinuerligt. Någon uppföljning av arbetsmiljön har dock inte skett. Det ska enligt plan ske när verksamheten når en mer långsiktig stabilitet. Fortfarande har man inte helt kunna fastställa hur stor en kontinuerlig arbetsstyrka i kostallet behöver vara. Tjänsten som stallförman i kostallet är just nu vakant. Arbetet med förbättrad djurhälsa fortskrider. Djurhälsan är god tack vare ökad bemanning, men problem med kalvar och klövar kvarstår. Tekniken är inte tillräckligt stabil och ändamålsenlig. Ombyggnationer och förbättringar i logistik pågår och planeras fortsätta för att ytterligare förbättra djurhälsan. 2.5 Översiktlig granskning av årsredovisningen 2011 Internrevisionen har fram till 2012 årligen översiktligt granskat årsredovisningen innan den behandlas i styrelsen. Internrevisionen konstaterade vid granskningen av årsredovisningen för 2011 att inget framkommit som tyder på att årsredovisningen inte i allt väsentligt uppfyller kraven på återrapportering och redovisning samt ger en rättvisande bild av universitetets verksamhet. 3. Uppföljning av tidigare års revisionsinsatser Nedanstående uppföljning av tidigare års revisionsinsatser har gjorts genom att verksamheten har fått svara på vilka åtgärder som vidtagits samt vad som kvarstår. Någon djupare verifiering eller granskning av inkomna svar har inte gjorts. Kvarstående rekommendationer kommer att följas upp i årsrapport för verksamhetsåret 2013 som avlämnas till styrelsen i februari (13)
9 3.1 Ladok 5 God kvalitet i universitetets administrativa system är av största vikt för att redovisning och rapportering såväl internt som externt ska vara tillförlitlig och rättvisande. I Ladok samlas information om antagning, examination m.m. om studenter. Dessutom utgör utdata ur systemet underlag för beslut och återrapportering. Under många år har brister noterats i den information som hämtas ur Ladok. Utifrån noterade brister lämnade internrevisionen ett antal rekommendationer varav vissa är åtgärdade. Kvar av de väsentligaste rekommendationerna är: att det tydliggörs i vilken utsträckning systemägare har rätt att teckna avtal med extern part att de krav på kronologi och systematik som ställs på Ladok enligt gällande förordningar följs, genom att rutiner för hantering av en s.k. verifikationslista tas fram och implementeras Universitetsdirektören ska under året besluta om delegation till systemägare att teckna avtal med extern part. Avdelningen för student och utbildningsservice arbetar med nya rutiner för hantering av verifikationslista för att under 2013 implementera hanteringen på ett administrativt smidigt sätt inför en planerad övergång till ett nytt system, Ladok Studentrekrytering 6 Söktrycket till universitetets program på grundnivå har under många år varit förhållandevis konstant. Vissa utbildningar är populära, men cirka hälften av programmen har inte fyllt sina platser. Snedrekryteringen är dessutom ett stort problem då många studenter hamnar i grupper med sned eller mycket sned könsfördelning. Utifrån noterade brister lämnade internrevisionen ett antal rekommendationer varav merparten åtgärdats. Kvar av de väsentligaste rekommendationerna är: att kommunikationsplanernas innehåll tydliggörs och fastställs På grund av regeringens nedskärningar av grundutbildningsanslaget och minskningen av antalet studieplatser till följd av detta, samt på grund av den pågående omorganisationen som ska träda ikraft 2014, har arbetet med breda eller riktade rekryteringskampanjer inte haft hög prioritet under året , dnr SLU ua Fe , dnr SLU ua /09 9(13)
10 I det pågående förändringsarbetet betonas vikten av en tydlig styrning av utbildningarna och behovet av harmonisering av SLU:s administrativa rutiner. När utbildningsutbudet för läsåret 2014/15 slutligt fastställs bör även kommunikationsplanerna för programmen aktualiseras och ligga till grund för planeringen av rekryteringsaktiviteter. 3.3 Rekrytering av professor och befordran till professor 7 Med anledning av en skrivelse till rektor i januari 2008 fick internrevisionen i uppdrag av rektor att kartlägga processerna för rekrytering av och befordran till professor, identifiera problemområden inom processerna och lämna förslag till förbättringar. Internrevisionen genomförde en granskning som koncentrerades till områdena rekrytering av och befordran till professor. Av de mer väsentliga rekommendationer som lämnades kvarstår följande: att personalavdelningen bör ansvara för och stödja fakulteterna med att ta fram strukturerade och enhetliga arbetssätt samt att följa upp att de fungerar och används Personalavdelningen arbetar med att ta fram en reviderad anställningsordning utifrån gällande regelverk och en planerad forskar- och lärarkarriär vid SLU. I samband med att anställningsordningen fastställs ska personalavdelningens ansvar i rekryteringsprocessen tydliggöras. 3.4 Behörigheter i administrativa IT-system 8 Behörighetsadministrationen har förbättrats under de senaste åren. Det finns dock fortfarande vissa brister i hanteringen som behöver åtgärdas för att säkra god intern styrning och kontroll. Av de mer väsentliga rekommendationer som lämnades kvarstår följande: att dokumenterade rutiner för loggning i system införs och att det där framgår vilka avvikelser som måste följas upp och hur det ska utföras att rutiner för rensning och ändring av behörigheter införs Dokumenterade rutiner finns för loggning i ekonomisystemet Agresso och fakturasystemet Baltzar/Palette men rutiner för uppföljning av avvikelser saknas. Det finns fortfarande brister i behörighetsadministrationen. Ett nytt system för behörighet 9 och identitet IDIS har tagits i drift. Via systemet hanteras tilldelning samt , Dnr SLU ua / , dnr SLU ua /07 10(13)
11 borttagning av konton och e-post, liksom begäran om behörighet till de administrativa systemen. Avsikten är att IDIS ska utvecklas vidare för att hantera behörighetsändringar vid olika roller och befattningar. Detta kommer att göras under Merparten av funktionerna i den tidigare personaldatabasen ANSTI som bland annat hanterat behörigheter är ersatta. Vissa funktioner återstår, men den 30 april ska arbetet att ersätta dessa vara slutfört. 4. Rådgivningsuppdrag 4.1 Lokalförsörjning Internrevisionen har haft ett rådgivningsuppdrag under 2012; inom området lokalförsörjning. Uppdraget har inte avrapporteras till styrelsen utan detta sker i stället här. Merparten av internrevisionens insats inom lokalområdet har föranletts av styrelsens och ledningens begäran om oberoende extern revision inom lokalområdet. Detta arbete har utförts av konsulter från revisionsbyrån KPMG. Internrevisionen medverkan i arbetet har främst bestått i att koordinera revisionsinsatsen, bistå vid insamling av material och tillhandahålla bakgrundsinformation. För övrigt har internrevisionen inom ramen för detta rådgivningsuppdrag haft en tät dialog med universitetsledningen i lokalärenden och följt de ärenden som behandlats i styrelsen. Internrevisionen ska i enlighet med revisionsplanen för 2013 fortsätta att stödja universitetsledningen i detta arbete. 4.2 Övriga rådgivningsuppdrag Internrevisionen kontaktas ofta av enheter inom universitetet när det gäller råd och stöd i olika frågor. Detta är en viktig del av internrevisionens verksamhet. Frågorna är ofta kopplade till tidigare granskningar. I övrigt har frågorna berört ett stort spektrum såsom regler vid förmåner avseende gåvor och uppvaktning av anställda, intern och extern representation och akademiska högtider. Internrevisionen har även kontaktats i frågor som rör upphandlings- och avropsrutiner, etisk policy, försäkringsfrågor, attestordning och hantering av avtalsvillkor med extern finansiär. De råd som ges och den kunskap som inhämtas i samband med rådgivning inkluderas i den årliga riskanalys som internrevisionen genomför av verksamheten. 11(13)
12 5. Övrig verksamhet Under 2012 har internrevisionen genomfört en upphandling av internrevisionstjänster. Från 15 augusti har SLU ramavtal med tre revisionsbyråer där KPMG är rankad först. Ramavtalet omfattar förutom att genomföra granskningar vara ett stöd till enheten i de frågor som ligger inom byråns kompetensområden. Två av årets granskningar; prefekternas arbetssituation och intern kommunikation och informationsspridning, har föranlett särskild uppmärksamhet och internrevisionen har inbjudits att presentera dem i olika sammanhang. Enheten har bland annat varit inbjuden till ledningsrådet, rektors prefektmöte, universitetsledningens kurs för nya ledamöter i fakultetsnämnderna, ledningskansliets avdelningsmöte och nätverksmöte som anordnas för SLU:s kommunikatörer. Granskningen av prefekternas arbetssituation följdes även upp av en artikel i personaltidningen Resurs. Internrevisionen var även varit inbjuden till studentkårernas utbildningsråd för att presentera granskningen av SLU:s kommunikation med studenterna. I enlighet med internationell standard för internrevision har enheten ett program för kvalitetssäkring- och kvalitetsförbättring. I juni fastställdes den senaste versionen av programmet IKON , Internrevision för kvalitet och nytta. En av de prioriterade punkterna för kvalitetsförbättring är att förbättra handläggningsrutiner i samband med rapportering till styrelsen. Ett viktigt steg i detta förbättringsarbete togs i samband med att styrelsen i december beslutade om en ändring i internrevisionens instruktioner. Inom ramen för kontinuerlig kompetensutveckling och omvärldsbevakning har revisionen bland annat deltagit i föreningen Internrevisorernas kurser och deltagit i det årliga mötet för det nordiska internrevisionsnätverket NIRUH som 2012 arrangerades av Chalmers och Göteborgs universitet. Internrevisionen har även deltagit i en konferens som nordiska universitetsadministratörsnätverket NUAS anordnade i Stockholm med temat Communication Challenges for Nordic Universities. Samarbetet med internrevisionen vid Uppsala universitet har fortsatt. Detta samarbete är framför allt inriktat på erfarenhetsutbyte och kvalitetsfrågor. Två möten har hållits med Mälardalsnätverket för internrevisorer på högskoleområdet. Detta nätverk består av KI, KTH, UU, Mälardalens högskola och SLU. Ekonomistyrningsverket, ESV, ska i en årlig rapport till regeringen analysera och bedöma statusen på statlig internrevision. Insamling av de uppgifter som ligger till grund för den senaste färdigställda rapporten skedde i en enkät som besvarades i februari ESV:s rapport (ESV 2012:1, ) listar SLU som en av 39 myndigheter med den relativa poängen 1,0 på en skala mellan 0 och 1,0. Sammanlagt bedömdes 66 myndigheter. Motsvarande uppgifter för 2012 har lämnats och resultatet i form av ESV:s rapport till regeringen kommer i slutet av mars (13)
13 6. Resursanvändning Enhetens kostnader 2012 uppgick till tkr som förutom lön inkluderade konsultkostnader om 246 tkr, lokalkostnad, kompetensutveckling, resor, overhead m.m. Bemanningen uppgick till drygt 2 årsarbetare inkluderande arvoderad expert under två veckor samt konsulttid som uppskattas till 211 timmar. Inga Astorsdotter Internrevisionschef Anne Nilsson Internrevisor 13(13)
Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2011
1(2) Dnr SLU ua Fe.2012.1.1-401 Exp 2012-02-21 Styrelsen Internrevisionen BESLUT 2012-02-20 Rektor Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2011 Beslut Styrelsen beslutar: att fastställa Årsrapport
Revisionsplan för 2012
SVERIGES LANTBRUKSUNIVERSITET Styrelsen BESLUT 2011-12-14 Exp. den 2011-12-16 Dnr SLU ua FE.2011.2.3.0-3849 Internrevisionen Revisionsplan för 2012 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens
Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2010
SVERIGES LANTBRUKSUNIVERSITET Styrelsen BESLUT Dnr SLU ua FE.2011.1.1-335 2011-02-17 Exp. den 2011-02- Rektor Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2010 Beslut Ärendet Styrelsen för SLU beslutar:
Revisionsplan för 2013
Dnr SLU.ua.Fe.2012.2.3.0-3921 Exp. den 2012-12-19 Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2012-12-18 Rektor Revisionsplan för 2013 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens revisionsplan
Revisionsplan för 2015
Dnr SLU ua 2014.1.1.2-4530 2014-Exp: 2014-12- Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2014-12-16 Rektor Revisionsplan för 2015 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens revisionsplan
Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2009
BESLUT Dnr SLU ua 11-341/10 2010-02-18 SVERIGES LANTBRUKSUNIVERSITET Styrelsen Exp. den 19/2-10 Rektor Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2009 Beslut Ärendet Styrelsen för SLU beslutar: att
Internrevisionens revisionsplan 2008
Internrevisionens revisionsplan 2008 Innehållsförteckning 1 Inledning... 2 1.1 Riskbedömning och hantering av risk... 2 1.2 Råd och stöd... 2 2 Internrevisionens riskanalys... 2 3 Förslag på internrevisionens
Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag Dnr B 5 350/08
Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag 2008-02-20 Dnr B 5 350/08 REVISIONSPLANEN FÖR ÅR 2008 1. Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i enlighet
Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2016
Beslutad av universitetsstyrelsen Datum: 2016-02-18 Dnr: 2016/715-1.2 Föredragande: Carina Rydstedt Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2016 1. Inledning Internrevisionen vid Linnéuniversitetet bedrivs
Riktlinjer för internrevisionen vid Linnéuniversitetet
Riktlinjer för internrevisionen vid Linnéuniversitetet Beslutat av: Universitetsstyrelsen Innehåll Inledning... 3 Internrevisions uppdrag och syfte... 3 Uppdragsgivare och organisation... 3 Ansvar och
Instruktion för Internrevision vid Linköpings universitet
1(6) Instruktion för Internrevision vid Linköpings universitet Internrevisionsförordningen (2006:1228) och Ekonomistyrningsverkets (ESV:s) föreskrifter samt denna instruktion reglerar Internrevisionens
Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009
Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall 2009-02-18 Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i enlighet med internrevisionsförordningen
Revisionsplan för 2014
Dnr SLU ua 2013.1.1.2-5355 Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2013-12-18 Rektor Revisionsplan för 2014 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens revisionsplan för 2014. Ärendet
Riktlinjer för internrevisionen vid Sida
Riktlinjer för internrevisionen vid Sida Sekretariatet för utvärdering och intern revision Riktlinjer för internrevisionen vid Sida Beslutade av Sidas styrelse 2007-06-01. Sekretariatet för utvärdering
Utdrag ur universitetsstyrelsens protokoll 14 december Regler för Internrevisionen
Protokollsutdrag Sid 1 (1) Dnr: FS 1.1-1925-17 Utdrag ur universitetsstyrelsens protokoll 14 december 2017. 86 Beslut Ärende Regler för Internrevisionen Dnr: FS 1.1-1925-17 Beslut/åtgärd Internrevisionschef
Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2015
Ärende 11 Universitetsstyrelsen Datum: 2015-02-19 Dnr: 2015/32-1.2 Föredragande: Carina Rydstedt Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2015 1. Inledning Internrevisionen vid Linnéuniversitetet bedrivs enligt
Instruktion för internrevisionen vid Malmö högskola
(Dnr. LED 1.4-2016/334) 1 (av 5) Malmö högskola, Internrevisionen Staffan Ivarsson, Internrevisionschef Beslutsförslag styrelse Instruktion för internrevisionen vid Malmö högskola Internrevisionsförordningen
95 Internrevisionsplan för 2013 och budget för internrevisionen 2013
PROTOKOLL Högskolestyrelsen 2013-02-18 Nr 1:2013 95 Internrevisionsplan för 2013 och budget för internrevisionen 2013 Beslut Högskolestyrelsen beslutar att fastställa internrevisionsplan och budget för
Ekonomistyrningsverkets cirkulärserie över föreskrifter och allmänna råd
Ekonomistyrningsverkets cirkulärserie över föreskrifter och allmänna råd Ekonomistyrningsverkets föreskrifter och allmänna råd till internrevisionsförordning (2006:1228). beslutade den 28 februari 2007.
REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2012
Internrevisionen Till styrelsen vid Göteborgs universitet Jan Sandvall 2012-02-20 Dnr V 2012/89 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2012 Styrelsesammanträde 2012-02-20, punkt 8 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs
Internrevisionsförordning (2006:1228)
Internrevisionsförordning (2006:1228) Ekonomistyrningsverkets föreskrifter och allmänna råd1 Tillämpningsområde 1 Denna förordning gäller för förvaltningsmyndigheter under regeringen i den omfattning som
REVISIONSPLAN DNR V 2017/87. Jan Sandvall. Till styrelsen vid Göteborgs universitet
REVISIONSPLAN 2017-02-16 DNR V 2017/87 Internrevisionen Jan Sandvall Till styrelsen vid Göteborgs universitet REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2017 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i
Revisionsplan för 2019
Styrelsen Internrevisionen BESLUT SLU ID: ua 2018.1.1.2-4201 2018-12-17 Rektor Beslut Styrelsen för SLU beslutar att fastställa internrevisionens revisionsplan för 2019. Ärendet Enligt Internrevisionsförordningen
Revisionsplan för Linköpings universitet 2008.
1(6) Revisionsplan för Linköpings universitet 2008. 1. Inledning (IR) vid Linköpings universitet bedrivs enligt Internrevisionsförordningen (2006:1228) samt internrevisionens instruktion, Dnr LiU 220/07-10,
ÅRSRAPPORT FRÅN INTERNREVISIONEN VERKSAMHETSÅRET 2004
Dnr SLU ua Internrevisionen 2005-02-17 12.5-342/05 Till styrelsen för SLU ÅRSRAPPORT FRÅN INTERNREVISIONEN VERKSAMHETSÅRET 2004 1. Inledning Det övergripande revisionsmålet är att bidra till en förbättrad
Revisionsplan för 2016
1 (1) BESLUT 2015-12-01 Dnr SU FV-1.1.6-3218-15 Handläggare: Mikael Lundén Internrevisionschef Revisionsplan för 2016 vid Stockholms universitet har efter en riskanalys av universitetets verksamhet utarbetat
Riktlinjer för internrevisionen
UFV 2019/327 Riktlinjer för internrevisionen Fastställda av konsistoriet 2019-02-20 Innehållsförteckning Inledning 3 Internrevisionens roll 3 Ansvar och befogenheter 3 Tillsättning och lönesättning 3 Revisionsutskottet
Projektplan för delprojekt B Ledningsstruktur, inom förändringsarbetet Framtidens SLU
Dnr SLU ua 2013.1.1.2-329 Prorektor Projektplan för delprojekt B Ledningsstruktur, inom förändringsarbetet Framtidens SLU Delprojektledare: Torbjörn von Schantz Uppdragsgivare: Rektor Datum: 2013-01-31
Granskning av informationssäkerhet
1(1) DNR: SLU ua 2014.1.1.2-841 Exp. den: 2014-06- Styrelsen BESLUT 2014-06-17 Sändlista Granskning av informationssäkerhet Styrelsen beslutar: att fastställa internrevisionens rapport Informationssäkerhet,
Revisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet STOCKHOLM
Internrevisionen Dnr: 1-955/2017 2017-12-04 Revisionsplan 2018 Revisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december 2017 Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet 171 77 STOCKHOLM
Revisionsrapport. Örebro universitets årsredovisning Sammanfattning. Förordning om intern styrning och kontroll
Revisionsrapport Örebro universitet Fakultetsgatan 1 701 82 Örebro Datum Dnr 2009-03-30 32-2008-0701 Örebro universitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Örebro universitets årsredovisning,
Internrevisionens årsrapport
Internrevisionens årsrapport år 2009 Inledning Vårt mål är att internrevisionen ska vara en respekterad och oberoende resurs vars arbete präglas av objektivitet, integritet och opartiskhet. De granskningar
Revisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015
UFV 2014/695 Revisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015 Till konsistoriet 2014-06-16 1 Inledning 3 2 Riskanalys 3 3 Förslag på granskningar 3 3.1 Universitetets arbete med intern styrning och kontroll
Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2013
Dnr SLU ua 2014.1.1.2-226 Exp 2014-02- Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2014-02-19 Rektor Årsrapport från internrevisionen verksamhetsåret 2013 Beslut Styrelsen beslutar: att fastställa Årsrapport från
SLU:s kommunikation med studenterna
SLU:s kommunikation med studenterna Rapport från internrevisionen Till styrelsen 2012-11-06 Bilaga 3 till styrelsens beslut dnr SLU.ua.Fe.2012.1.0-3426 2 Innehållsförteckning Sammanfattning... 4 1 Bakgrund
Stöd vid extern forskningsfinansiering
1(1) DNR: SLU ua 2013.1.1.2-4837 Exp. den: 24/9-14/IA Styrelsen BESLUT 2014-09-23 Sändlista Stöd vid extern forskningsfinansiering Styrelsen beslutar att fastställa internrevisionens rapport Stöd vid extern
Revisionsrapport. Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008. 1. Sammanfattning
Revisionsrapport Sveriges Lantbruksuniversitet Box 7070 750 07 Uppsala Datum Dnr 2009-03-30 32-2008-0760 Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Sveriges Lantbruksuniversitets
Frågor om internrevision
1/16 Datum Handläggare 2015-12-03 Tomas Kjerf ESV-dnr 3.2-412/2015 Frågor om internrevision Frågor om internrevision... 1 Frågor om internrevision... 3 Varför hämtar vi in information?... 3 Vad hämtar
Universitets- och fakultetsgemensamma kostnader 2015
STYRANDE DOKUMENT Dnr SLU ua 2014.1.1.1-4389 Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planeringsoch styrdokument Beslutsfattare: Rektor Avdelning/kansli:
Projektplan för delprojekt D - Harmonisering av administrativa rutiner
Universitetsdirektören Projektplan för delprojekt D - Harmonisering av administrativa rutiner Projektledare: Martin Melkersson Uppdragsgivare: Rektor Datum: 2013-01-24 1. Bakgrund och motiv Utredningarna
Inrättande av specifika titlar och en särskild kompetensnivå för medarbetare som i huvudsak arbetar med fortlöpande miljöanalys
Rektor BESLUT SLU ID: SLU.ua.2016.1.1.1-4622 2016-12-13 Exp. den 13/12-16/ASM Sändlista Inrättande av specifika titlar och en särskild kompetensnivå för medarbetare som i huvudsak arbetar med fortlöpande
Stipendier, resebidrag och attest
1(2) SLU ua 2015.1.1.2-2648 Exp.den 2015-11-04 Styrelsen BESLUT 2015-11-03 Rektor Stipendier, resebidrag och attest Styrelsen beslutar att fastställa internrevisionens rapport Stipendier, resebidrag och
Regeringsuppdrag. Rapport Ekonomistyrningsverkets årliga rapport 2008 om den statliga internrevisionen ESV 2008:28
Regeringsuppdrag Rapport Ekonomistyrningsverkets årliga rapport 2008 om den statliga internrevisionen ESV 2008:28 ESV:s rapporter innehåller regeringsuppdrag, uppdrag från myndigheter och andra instanser
Revisionsplan för 2017
Styrelsen Internrevisionen BESLUT 2016-12-15 SLU ID: ua.2016.1.1.2-4434 Rektor Revisionsplan för 2017 Beslut Styrelsen för SLU beslutar att fastställa internrevisionens revisionsplan för 2017. Ärendet
Organisationsplan för Karolinska Institutet
Organisationsplan för Karolinska Institutet Fastställd av konsistoriet 2018-12-03 Dnr: 1-93/2019 Ersätter 1-106/2018 Gäller från och med 2019-01-01 Organisationsplan för Karolinska Institutet Dnr: 1-106/2018
Emelie Holmlund Dnr 2017/346. Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan
Emelie Holmlund 2017-02-16 Dnr 2017/346 Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan Sammanfattning Förslaget till revisionsplan baseras på en risk- och väsentlighetsanalys som internrevisionen
Uppgifter och beslutanderätter till avdelningschefer vid universitetsförvaltningen
UFV 2011/1902 Uppgifter och beslutanderätter till avdelningschefer vid Fastställd av universitetsdirektören 2012-01-12 Reviderad 2012-09-04 Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 Organisation och ansvarsfördelning
Revisionsrapport. Granskning av beslut i ärenden angående internrevisionen vid Länsstyrelsen i Skåne län. Sammanfattning
Revisionsrapport Länsstyrelsen i Skåne län 205 15 MALMÖ Datum Dnr 2007-06-15 32-2007-0302 Granskning av beslut i ärenden angående internrevisionen vid Länsstyrelsen i Skåne län Riksrevisionen har som ett
Internrevisionens årsrapport 2017
Bilaga p 6 2018-02-20 Emelie Holmlund DNR: MIUN 2018/411 Internrevisionens årsrapport 2017 Bilaga p 6 2018-02-20 Emelie Holmlund DNR: MIUN 2018/411 1 Internrevisionen 2017 Internrevisionen vid Mittuniversitetet
Överföring av SLU Lokaler
Universitetsdirektören BESLUT SLU ID: SLU.ua 2019.1.1.1-994 2019-02-28 Överföring av SLU Lokaler Beslut Universitetsdirektören beslutar att med verkan från 1 mars 2019 flytta enheten SLU Lokaler (kst 93121)
Policy för upprättande av samarbetsavtal med utländska lärosäten och institut
1(5) Dnr SLU ua 2014.2.6-220 Exp. den: 27/1-2014 STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Samverkan och uppdragsverksamhet, Internationalisering Dokumenttyp: Policy Beslutsfattare: Rektor Avdelning/kansli: Planeringsavdelningen
Regler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI
Riktlinjer Dnr: 1795/2009-010 2009-06-01 Sid: 1 / 9 Universitetsförvaltningen Ledningskansliet Regler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI Riktlinjerna är fastställda av konsistoriet
Jämställdhet och lika villkor
Styrelsen BESLUT SLU ID: SLU.ua. 2018.1.1.2-3637 2019-04-26 Beslut Styrelsen beslutar att fastställa internrevisionens rapport att fastställa rektors åtgärdsplan med anledning av rapporten. Ärendet Internrevisionen
Revisionsplan för internrevisionen vid Sida
Revisionsplan för internrevisionen vid Sida Verksamhetsåret 2005 STYRELSEN FÖR INTERNATIONELLT UTVECKLINGSSAMARBETE Sekretariatet för utvärdering och intern revision Revisionsplan för internrevisionen
Universitets- och fakultetsgemensamma kostnader 2016
STYRANDE DOKUMENT SLU ID: SLU.ua.2015.1.1.1-4479 Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planeringsoch styrdokument Beslutsfattare: Rektor Avdelning/kansli:
Arbetsordning Högskolan Dalarna
Arbetsordning Högskolan Dalarna Styrelsens ansvarsområde och rektors uppdrag vid Högskolan Dalarna. Beslut: Högskolestyrelsen, 2011-12-15 Reviderad: 2016-12-15 Dnr: DUC2011/2027/10 Gäller fr o m: 2016-12-15
Organisation och arbetssätt för SLU:s arbete med jämställdhet och lika villkor
Samordningsgruppen för jämställdhet och lika villkor PM 2019-08-22 SLU ID: SLU.ua.2019.1.1.1-2466 Organisation och arbetssätt för SLU:s arbete med jämställdhet och lika villkor I detta dokument beskrivs
Kompetensutveckling av lärare
2013-09-04 BESLUT Dnr LiU-2011-01727 1(1) Kompetensutveckling av lärare Universitetsstyrelsen beslutar godkänna bifogad rapport om kompetensutveckling av lärare - uppföljning av vidtagna åtgärder och bedömning
Kompletterande verksamhetsplan och anslagsfördelning för SLU 2011
Sveriges lantbruksuniversitet Dnr SLU ua Fe.2010.1.4-1748 1(2) Styrelsen BESLUT 2010-12-15 Exp. 2010-12-15 MF Enligt sändlista Kompletterande verksamhetsplan och anslagsfördelning för SLU 2011 Beslut Styrelsen
Revisionsplan 2016 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan
Revisionsplan 2016 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan 0 Sammanfattning Förslaget till revisionsplan baseras på en risk- och väsentlighetsanalys som internrevisionen genomfört. Analysen bygger
Riktlinje för ersättning i samband med uppdrag på ledningsnivå
1(4) DNR: 2015.1.1.1-2584 Exp. den: 2015-02-24/CM STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Personal Dokumenttyp: Riktlinjer Beslutsfattare: Rektor Avdelning/kansli: Personalavdelningen Handläggare: Cecilia Mårtas
Sakområde: Kommunikation och media samt Visioner och strategier av övergripande karaktär
STYRANDE DOKUMENT SLU ID: SLU.ua 2016.1.1.1-2432 Sakområde: Kommunikation och media samt Visioner och strategier av övergripande karaktär Dokumenttyp: Policy Beslutsfattare: Rektor Avdelning/kansli: Ledningskansliet
Ombyggnad och anpassning av lokaler för institutionen för molekylära vetenskaper
1(1) Fakulteten för naturresurser och jordbruksvetenskap Dekanens beslutsmöte BESLUTSLISTA 16/18 P 43-44 2018-05-16 Närvarande: Torleif Härd Pär Aronsson Marie Forsberg Dekan Tf. fakultetsdirektör Fakultetssekreterare
Prefekt Prefekt beslutar om miljöledningssystemet på institutionsnivå. Det innebär att prefekten/motsvarande 1 ansvarar för att:
Bilaga till Rektorsbeslut nr: 115 Datum: 2017-06-07 Dnr: 2017/3408-1.1 Checklista för klargörande av roller, ansvar och befogenheter inom miljöledningssystemet Chefers övergripande miljöansvar framgår
Beredning av ärenden till styrelse och rektor
DNR: SLU ua Fe 2013.1.1.2-2322 Internrevisionen 2013-11-06 Beredning av ärenden till styrelse och rektor Rapport från internrevisionen Innehållsförteckning SAMMANFATTNING... 3 1. BAKGRUND OCH MOTIV...
Policy för SLU:s hantering av verksamhetsinformation
Ledningskansliet, enheten för juridik och dokumentation Chefsarkivarien STYRANDE DOKUMENT SLU ID: SLU.ua 2017.1.1.1-643 Sakområde: Arkiv och diarium samt Säkerhet och informationssäkerhet Dokumenttyp:
Universitets- och fakultetsgemensamma kostnader 2018
Rektor BESLUT 2017-11-21 SLU ID: SLU.ua.2017.1.1.1-4288 Sändlista Universitets- och fakultetsgemensamma kostnader 2018 Beslut Rektor beslutar att fastställa en övergripande dimensionering för det universitetsgemensamma
Revisionsplan för 2018
Styrelsen Internrevisionen BESLUT SLU ID: ua 2017.1.1.2-4282 2018-02-19 Rektor Revisionsplan för 2018 Beslut Styrelsen för SLU beslutar att fastställa internrevisionens revisionsplan för 2018. Ärendet
Ny utbildningsorganisation vid SLU
Dnr SLU ua 2013.1.1.1-4639 PM Ny utbildningsorganisation vid SLU SLU får en ny utbildningsorganisation från den 1 januari 2014. Ny är den centrala utbildningsnämnden (UN) och programnämnderna (PN), men
ROLLER, ANSVAR OCH BEFOGENHETER INOM MILJÖLEDNINGSSYSTEMET
REGLER Dnr V 2016/644 ROLLER, ANSVAR OCH BEFOGENHETER INOM MILJÖLEDNINGSSYSTEMET Publicerad Beslutsfattare Ansvarig funktion medarbetarportalen.gu.se/styrdokument samt gu.se/miljo Rektor Göteborgs miljövetenskapliga
Styrning av utbildning på grund- och avancerad nivå
DNR: SLU ua Fe 2013.1.1.1-2588 Internrevisionen 2013-09-25 Styrning av utbildning på grund- och avancerad nivå Rapport från internrevisionen Innehåll Sammanfattning... 3 1 Bakgrund och motiv... 4 2 Granskningens
Riktlinjer för intern styrning och kontroll vid SLU
1(2) Dnr SLU ua 2014.1.1.1-2245 Rektor BESLUT Riktlinjer för intern styrning och kontroll vid SLU Beslut Rektor beslutar att fastställa riktlinjer för intern styrning och kontroll vid SLU enligt bifogad
Policy för chefsuppdrag
1(5) BILAGA 1 DNR: SLU ua 2013.1.1.1-5596 2014-01-14 STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Personal Dokumenttyp: Policy Beslutsfattare: Rektor Avdelning/kansli: Personalavdelningen Handläggare: Eva Jeppson-Eldrot
85/18 Två ledamöter till beredningsgruppen för utseende av elektorer och ersättare till forskningsrådens elektorsförsamling 2018
Ledningskansliet Maria Lindfors REKTORS BESLUT (REB) BESLUTSLISTA 85-93 2018-05-15 Närvarande: Peter Högberg Martin Melkersson Maria Lindfors Rektor Universitetsdirektör Sekreterare 85/18 Två ledamöter
SVERIGES LANTBRUKSUNIVERSITET Styrelsen
SVERIGES LANTBRUKSUNIVERSITET Styrelsen BESLUT 2011-05-05 Dnr SLU ua Fe.2011.1.0-1213 Exp. den 2011-05-06 Rektor Avtalshantering Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens rapport
Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION
Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION Dessa riktlinjer har fastställts av styrelsen för Pandium Capital AB vid styrelsemöte den 30 september 2013 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 INLEDNING... 1 2 ORGANISATION
Internrevision. Exemplet Linköpings Universitet. 26 February 2007 Unn Forsberg, Internal Audit, unn.forsberg@liu.se
Internrevision Exemplet Linköpings Universitet Controller 2004- Certified Internal Auditor 1999 Internrevisor 1997-2004 Skatterevisor 1993-97 Externrevisor 1989-93 Sprekare, examen 1989 Roligt 1964 - nu
Riktlinjer vid kränkande särbehandling vid SLU
Sveriges lantbruksuniversitet Dokumentnamn Beslutsdatum Beslutsfattare Diarienummer 2012-01-30 Rektor SLU.ua.Fe.2012.1.0-47 Handläggare Ansvarig avdelning/kansli Dokumenttyp Monica Östman JEP Riktlinje
RISKANALYS Humanistiska fakulteten. Dnr V 2017/701 DATUM: BESLUTAD AV: Humanistiska fakultetsstyrelsen. KONTAKTPERSON: Anna Nordling
RISKANALYS 2018 Dnr V 2017/701 Humanistiska fakulteten DATUM: 2017-10-26 BESLUTAD AV: Humanistiska fakultetsstyrelsen KONTAKTPERSON: Anna Nordling ANVISNINGAR FÖR RISKANALYS Bakgrund Bakgrund Förordning
Policy och föreskrifter för studentinflytande vid Lunds universitet
FÖRESKRIFTER 1 2012-09-13 Dnr LS 2011/762 Rektor Policy och föreskrifter för studentinflytande vid Lunds universitet Detta dokument träder i kraft 2013-01-01. Det ersätter Riktlinjer för studentinflytande
RAPPORT. Årsrapport Internrevision Sammanfattning. 2. Aktiviteter under 2017
RAPPORT DATUM: 2018-01-19 AVDELNING: Internrevisionsavdelningen HANDLÄGGARE: Simon Rörborn SVERIGES RIKSBANK SE-103 37 Stockholm (Brunkebergstorg 11) Tel +46 8 787 00 00 Fax +46 8 21 05 31 registratorn@riksbank.se
Att förebygga och utreda oegentligheter
Styrelsen BESLUT SLU ID: SLU. ua 2017-2241 2018-02-19 Rektor Att förebygga och utreda oegentligheter Beslut Styrelsen beslutar att fastställa internrevisionens rapport Att förebygga och utreda oegentligheter
Policy och riktlinjer för studentinflytande vid Stockholms universitet
1 (6) 2009-06-25 Dnr SU 31-0587-09 Linda Stridsberg Utredare Ledningskansliet Policy och riktlinjer för studentinflytande vid Stockholms universitet Ett gemensamt kvalitetsarbete Studenternas inflytande
Budgetinstruktion för år 2014
1(3) Dnr SLU ua 2013.1.1.1-4916 Exp. den: 8/11-13/JÖ STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planeringsoch styrdokument Beslutsfattare:
Slutattestinstruktion
Dnr: ST 2013/166-1.1 Slutattestinstruktion Beslutat av Rektor Gäller från 2013-04-22 Innehåll Slutattestinstruktion 3 Intern kontroll 3 Fakultet 6 Utgångspunkter 6 Universitetsförvaltning 8 Utgångspunkter
Policy och riktlinjer för inköp vid SLU
1(3) DNR: SLU ua 2014.2.4.4-3549 Exp. den: 2014-09-22 STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Ekonomiadministration, upphandling, stiftelser och bolag Dokumenttyp: Policy samt riktlinjer Beslutsfattare: Rektor Avdelning/kansli:
Internrevisionsrapport 2018
1 UFV 2018/863 Internrevisionsrapport 2018 Fastställd av Konsistoriet 2018-12-14 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Bakgrund... 4 3 Syfte samt revisionsfrågor... 4 3.1 Granskningens genomförande...
Projekt för översyn av det administrativa stödet till den nya utbildningsorganisationen
1(3) DNR: SLU ua 2014.1.1.1-3240 Exp. den: 2014-08-26/IA 1(3) DNR: SLU ua 2014.1.1.1-3240 Exp. den: 2014-08-26/IA Universitetsdirektören BESLUT Enligt sändlista Projekt för översyn av det administrativa
Regeringsrapport internrevision/ intern styrning och kontroll Catrin Lind Ebert
Regeringsrapport internrevision/ intern styrning och kontroll 2018 Catrin Lind Ebert 2018-04-18 ESV:s bedömning ESV:s uppfattning är att myndigheterna har en betryggande intern styrning och kontroll och
Rektor. Ingrid Petersson Ordförande Inga Astorsdotter Internrevisionschef
Dnr SLU ua 2013.1.1.2-850 Exp. den 2013-04-25 Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2013-04-24 Rektor Personalkostnader Beslut Styrelsen för SLU beslutar att fastställa internrevisionens rapport Personalkostnader
Inrättande av en gemensam - centraliserad stödorganisation - genomförandeplan
2018-08-2116 DNR:2018/1313 PROJEKTPLAN Inrättande av en gemensam - centraliserad stödorganisation - genomförandeplan Projektledare Beställare Delprojektledare redovisas under avsnitt 4 Lotten Glans organisation
Revisionsplan för internrevisionen vid Sida
Revisionsplan för internrevisionen vid Sida Verksamhetsåret 2008 STYRELSEN FÖR INTERNATIONELLT UTVECKLINGSSAMARBETE Sekretariatet för utvärdering och intern revision Revisionsplan för internrevisionen
POLICY FÖR JÄMSTÄLLDHET OCH LIKABEHANDLING
STYRDOKUMENT Dnr V 2013/513 POLICY FÖR JÄMSTÄLLDHET OCH LIKABEHANDLING Publicerad Beslutsfattare Ansvarig funktion medarbetarportalen.gu.se/styrdokument Rektor, Pam Fredman Personalenheten Beslutsdatum
184/18 Ändring av organisation och ledning för det strategiska forskningsprogrammet Trees and Crops for the Future (TC4F)
Ledningskansliet Maria Lindfors REKTORS BESLUT (REB) BESLUTSLISTA 184-185 2018-11-06 Närvarande: Peter Högberg Martin Melkersson Maria Lindfors Rektor Universitetsdirektör Sekreterare 184/18 Ändring av
Idrottsnämndens system för internkontroll
Idrottsförvaltningen Avdelningen för lednings- och verksamhetsstöd Sida 1 (7) 2016-11-30 IDN 2016-12-20 Handläggare Sara Östling Telefon: 08-508 27 918 Till Idrottsnämnden Idrottsnämndens system för internkontroll
160/19 Genomförandebeslut om tillbyggnation av VHC
Ledningskansliet Maria Lindfors REKTORS BESLUT (REB) BESLUTSLISTA 160-161 2019-09-17 Närvarande: Maria Knutson Wedel Martin Melkersson Maria Lindfors Rektor Universitetsdirektör Sekreterare 160/19 Genomförandebeslut
Lokalförsörjning 3, Egendomsförvaltningen
SVERIGES LANTBRUKSUNIVERSITET Styrelsen BESLUT Dnr SLU ua 10-1013/09 2009-04-28 Exp. den Rektor Lokalförsörjning 3, Egendomsförvaltningen Beslut Ärendet Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens
Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola
Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola Innehåll Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola 3 Universitet och högskolor 3 Universitet och högskolors verksamhet 3 Akademisk
Revisionsrapport. Riksrevisionens granskning av Sveriges riksbank Inledning
Revisionsrapport Sveriges riksbank Direktionen Datum Dnr 2010-02-26 32-2009-0552 Riksrevisionens granskning av Sveriges riksbank 2009 Inledning Riksrevisionen har granskat Sveriges riksbanks årsredovisning,
Revisionsplan för 2018
Bilaga p 8 2018-02-20 Dnr MIUN 2018/412 Internrevisionschef Emelie Holmlund Revisionsplan för 2018 Enligt Internrevisionsförordningen (2006:1228) ska myndighetens styrelse besluta om revisionsplan för