GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2005 BILAGA TILL GÖTEBORG ENERGI KONCERNREDOVISNING

Transkript

1 GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2005 BILAGA TILL GÖTEBORG ENERGI KONCERNREDOVISNING

2 2 VD har ordet Vi ska leda Göteborgs- samhället in i morgondagens kommunikationsvärld Det har varit ett spännande år på många sätt. Affärsmässigt är vi mycket nöjda eftersom vi har gått segrande ur den viktigaste upphandlingen som gjordes under året. Övrig nyförsäljning är den högsta hittills under bolagets verksamhetstid. Vi har också förstärkt personalsidan inom såväl teknik som marknad/administration, vilket har medfört att vi kan agera mer strategiskt. Med en ny vision och affärsidé sätter vi målen högt och siktar på att ge alla Göteborgare kommunikationslösningar som innebär valfrihet och mångfald. Nytt bredbandsnät till Göteborgs Stad Vi vann en stor upphandling som Göteborgs Stad genomförde. Upphandlingen gällde ett nytt bredbandsnät som binder samman all kommunal verksamhet som t ex skolor, förskolor, stadsdelsnämnder, bolag och andra serviceplatser. Initialt är det cirka 1200 platser i staden som kommer att förses med ny teknik och utökad kapacitet. Fördelen för Göteborgs Stad och dess anställda är bl a snabbare uppkoppling och möjlighet till konsolidering av hårdvara som effektiviserar de olika verksamhetsområdena. Dessutom är det möjligt att utveckla nätet på ett betydligt enklare sätt och implementera ny teknik som exempelvis IP-telefoni, jämfört med de tekniska lösningar som använts tidigare. Vi utvecklade och förstärkte nätet för att kunna svara upp mot kommunens tuffa krav och gjorde därför omfattande investeringar. Det totala kontraktsvärdet uppgår till cirka 70 miljoner över tre år. En stor andel av förbindelserna levererades innan årsskiftet. Ett uppdrag i denna storleksordning påverkar hela företaget. På sex månader ska vi leverera förbindelser, normalt brukar vi leverera 500 per år. Detta tvingar oss att tänka i nya banor så till vida att vi låter underleverantörer sköta en hel del av det arbete som vi själva brukar göra. Det ger vår egen personal chansen till kompetensutveckling. GothNet City ny portal som ger valfrihet och mångfald Tidigare var det mest offentlig verksamhet och företag som anslöt sig till vårt stadsnät. I samband med utbyggnad av fjärrvärme kan även privat personer få tillgång till optofi ber och därmed bredband med i princip obegränsad kapacitet. Under året började vi förbereda för en kraftfull lansering mot fastighetsägare och privatpersoner

3 VD har ordet 3

4 4 VD har ordet i Göteborg. Genom att skapa en portal, GothNet City, skall även privatpersoner få tillgång till stadsnätet med allt vad det innebär av valfrihet och mångfald. GothNet City kommer att bli hyresgästens port in till ett öppet stadsnät med fri konkurrens eftersom nätet är operatörsneutralt. Hyresgästen kan själv välja tjänster och leverantörer inom internet, telefoni och tv samt framtida tjänster som larm, kamera- och energiövervakning. Samarbete med andra stadsnät Under året har vi fördjupat vårt samarbete inom Västlänk. Samtliga 24 stadsnät inom länet deltar. Arbetet har främst varit inriktat på offertarbetet till Västra Götalandsregionen. Affärsmässigt har vi ökat förbindelserna inom länet till en tillfredsställande nivå. Under 2006 kommer en uppgradering ske avseende kapa - citeten för att möta en ökad efterfrågan från våra kunder. GothNet har också inlett ett samarbete med Mälarenergi i Västerås. Det känns mycket spännande att utbyta erfarenheter och praktiskt jobba tillsammans för att utveckla våra affärer. Samarbete med andra öppna stadsnät är en nödvändighet för att homogenisera våra affärer och därmed fortsatt attrahera operatörer och tjänsteleverantörer. Fortsatt prispress och konsolidering på marknaden Våra stora operatörskunder jagar givetvis kostnadsbesparingar. Vi kan dock inte sälja ut vårt nät för billigt, särskilt när det gäller svartfi ber. GothNets affärsmodell är att huvudsakligen er - bjuda transmission, vilket innebär en bekvämare tjänst för våra kunder och ger på sikt en bättre lönsamhet. Det sistnämnda gynnar också våra kunder då vi fortsatt kan vara ett alternativ av - seende nättjänster. Under året har vi sett ett antal stora uppköp i operatörsledet. De stora aktörerna blir större och antalet medelstora operatörer minskar stadigt. Detta gäller främst inom konsumentmarknaden. Än så länge fi nns det dock en tillräcklig mängd för att vi ska kunna erbjuda valfrihet och mångfald och så vitt vi kan bedöma fi nns det heller ingen anledning att tro att så ej skulle vara fallet framgent. Intresset för en av våra tjänster, Telehousing, har ökat väsentligt under året. Den ökade efter frågan innebär att vi kommer att dubblera ytan som vi har till förfogande under 2006.

5 VD har ordet 5 Målgruppen har breddats till att förutom operatörer även innefatta dataintensiva företag och tjänsteleverantörer. Fantastisk insats av personalen Jag vill passa på att tacka all personal för en fantastisk insats under året, framför allt när det gäller affären med Göteborgs Stad som på ett markant sätt har involverat hela organisationen. Framtidsutsikter Det har varit ett bra år och framtiden ser ljus ut. Den största utmaningen blir att erbjuda bredband åt göteborgarna via vårt bredbandsnät och portalen GothNet City. Vi har stor respekt för uppgiften men är samtidigt både stolta och glada över att få vara med och leda göteborgarna in i morgondagens kommunikationsvärld. Vi håller som bäst på att förbereda oss för en fl ytt till nya, ändamålsenliga lokaler. Det känns som ett perfekt avstamp och ett lyft för oss alla inför kommande utmaningar. Mats Devert VD

6 6 Förvaltningsberättelse Vår tjänst Telehousing gör det möjligt att placera verksamhetskritiska servrar och datorer säkert i nätet. Företag kan hyra ett eget rum eller en stativplats. Fastigheten är ansluten till GothNets fibernät med ett flertal olika framföringsvägar, allt för att säkerställa kundernas krav på tillgänglighet. Bland kunderna märks framförallt offentlig verksamhet samt större företag och Teleoperatörer.

7 Förvaltningsberättelse 7 Förvaltningsberättelse Ägarförhållande och historik Göteborg Energi GothNet AB (GothNet) org nr , är ett helägt dotterbolag till Göteborg Energi AB (moderbolaget) org nr , som i sin tur ingår i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB org nr som moderbolag. Göteborgs Stad äger samtliga aktier i detta bolag. Optoverksamheten bedrevs tidigare som en resultatenhet i moderbolaget. Verksamheten överfördes 1 juli år 2000 från moderbolaget till GothNet. Affärsidé GothNet skall äga samt driva stadsnät där vi säljer och levererar kommunikationstjänster så att invånare och företag i Göteborgssamhället får valfrihet och mångfald avseende tjänster. Vår marknad är främst operatörer, offen tlig verksamhet, stora företag, fastighetsägare samt tjänsteleverantörer som är verksamma i Göteborg och Västra Götaland (via Ringen). Information om verksamheten Huvuddelen av bolagets verksamhet är koncentrerad till Göteborgs kommun. GothNet äger och driver ett optofi bernät där huvudprodukterna är transmission och svartfi ber samt optiska kanaler. Bolaget säljer även kabel-tv och internet till företag. GothNet driver också en telehousing-anläggning. De viktigaste kunderna är Göteborgs Stads förvaltningar och bolag, Västra Götalandsregionen samt operatörer. Dessa kunder står tillsammans för cirka 60 procent av transmissionsintäkterna. Vårt kommunikationsnät har under året ut - vecklats väl och därmed har år 2005 inneburit en fortsatt god orderingång. För huvudprodukterna är omsättningsökningen 13,5 procent (17,8) räknat på helår. I pengar räknat är ökningen på över sju miljoner mer under 2005 jämfört med föregående år. Den stora händelsen under året var givetvis avtalet med Göteborgs Stad. GothNet kommer att leverera samtliga kommunikationsförbindelser under avtalsperioden 01/ /2008. Ordervärdet är minst 70 Mkr under tre år. Detta är inte medräknat i ovanstående omsättningsökning. Investeringarna under året uppgick till 99,5 Mkr. En avsevärd del är investeringar genomförda som ett resultat av erhållet avtal med Göteborgs Stad. Samtidigt med moderbolaget Göteborg Energi ABs utbyggnad av fjärrvärme till villaområden säljer bolaget en anslutning till stadsnätet. Under föregående år minskade detta tillfälligt eftersom fjärrvärmeförsäljningen gick in i en ny fas och GothNet samtidigt bytte teknik till fi ber. Under 2006 kommer en nysatsning genomföras med ett nytt erbjudande till dessa kunder.

8 8 Förvaltningsberättelse Entreprenadarbeten har under året minskat med drygt tre miljoner kronor jämfört med föregående år. Anledningen är att utbyggnaderna är i stort sett klara i de projekt som GothNet har varit engagerade i. Under året har byggnation pågått i Ale, Lerum och Falköping. Resultat och ställning Bolagets resultat före resultat från fi nansiella investeringar uppgick till kkr (8 132). Resultatförsämringen beror nästan uteslutande på nedskrivning av koaxialkabelnätet om kkr till följd av lönsamhetsproblem. Resultat efter fi nansiella poster uppgick till kkr (72). Intäkterna uppgick till kkr (91 682). Av dessa intäkter uppgår transmissionsintäkterna till kkr (52 957). Intäkter avseende kabel-tv och internettjänster samt radionätverksamhet har uppgått till kkr (21 943). Försäljning av material, tjänster och konsultarbeten har uppgått till kkr (10 861). Bidrag för utbyggnad av optonät har erhållits med kkr ( ). Aktiverat arbete i samband med bolagets egna investeringar uppgick till kkr (5 662). Rörelsens kostnader exklusive planenliga avskrivningar har uppgått till kkr (54 439). Planenliga avskrivningar har under året uppgått till kkr (29 111). Under året har koaxialkabelnätet skrivits ned med kkr ( ). Investeringar Årets investeringar uppgick till kkr (68 671). Av de aktiverade investeringarna utgör huvuddelen utbyggnad av optofi bernät inklusive förstärkningar samt anslutning av kunder med kkr (31 246). Investering i teknisk utrustning uppgår till kkr (16 344). Kompletteringar av tomrör i marken har uppgått till kkr (4 177). Under året har investeringar i villaprojekten uppgått till kkr (13 684). Pågående nyanläggningar uppgår till kkr (11 513) på balansdagen. Investeringarna fi nansieras huvudsakligen via lån från moderbolaget. Finansiell ställning och likviditet Bolaget ingår i ett koncernkontoförhållande med moderbolaget. Avräkningsskulden till moderbolaget uppgick till kkr (32 971) på balansdagen. På avräkningsförhållandet utgår marknadsmässig ränta. Bolaget har under räkenskapsåret för avräkningsskulden erlagt ränta till moderbolaget med 511 kkr (234) samt erhållit ränta med kkr (113).

9 Förvaltningsberättelse 9 Bolaget har under året tecknat ytterligare ett reverslån på 50 Mkr med moderbolaget. Totalt uppgår reversskulden till moderbolaget till 305 Mkr (255 Mkr). Reverslånen löper med marknadsmässig ränta och med amortering enligt överenskommelse. Under året har ingen amortering skett. Ränta på reverslånet om 8098 kkr (7923) har erlagts till moderbolaget. Personal Under 2005 har i likhet med förgående års tjänster köpts från moderbolaget avseende investeringsoch projekteringsarbeten, administrativa tjänster och personaltjänster samt övergripande ledningsfunktioner. Bolaget köper även debiterings tjänster och övriga kundservicetjänster av moderbolaget. Antalet anställda i bolaget omräknat till heltidstjänster uppgick vid årsskiftet till 33 personer (32). Fördelningen mellan män och kvinnor är 70 procent (67) män och 30 procent (33) kvinnor. Personalens sjukfrånvaro under 2004 uppgick till 7,7 procent (5,6). De anställdas pensionsvillkor är i enlighet med PA-KFS. Pensionsutfästelserna i bolaget tryggas genom en försäkring hos KPA. Personalen var tidigare anställd hos moderbolaget som även står för pensionsutfästelsen före Lön och andra ersättningar uppgick till kkr (11 586). Sociala kostnader inklusive särskild löneskatt uppgick till kkr (6 044) varav pensionskostnader var 1777 kkr (1610). Arvode har inte utgått till styrelsens ledamöter. Till verkställande direktören har lön och bilförmån utgått med 837 kkr (755). Miljö Göteborg Energi GothNet AB bedriver ingen tillståndspliktig verksamhet enligt miljölagen. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel (SEK): Balanserat resultat Årets resultat Summa Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överföres Koncernbidrag har erhållits från moderbolaget med kkr ( ). Beträffande resultatet och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassafl ödesanalyser med tillhörande bokslutskommentarer och noter.

10 10 Resultaträkning Belopp i kkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga intäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Direkt material Köpta tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter Räntekostnader Summa resultat från finansiella investeringar RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER BOKSLUTSDISPOSITIONER Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

11 Balansräkning 11 Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Tidsbegränsad ledningsrätt Materiella anläggningstillgångar Byggnader Optonätanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Inventarier i annans fastighet Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager mm Förnödenheter Pågående arbeten Summa varulager m m Kortfristiga fordringar Kortfristig fordran hos moderföretag Kortfristig fordran hos koncernföretag - 58 Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR

12 12 Balansräkning Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL OBESKATTADE RESERVER LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till moderföretag 21, SUMMA LÅNGFRISTIGA SKULDER KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter inga inga Ansvarsförbindelser inga inga

13 Eget kapital 13 Aktie- Reserv- Fritt eget S:a eget Belopp i kkr kapital fond kapital kapital FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Ingående balans Erhållet koncernbidrag Skatteeffekt på erhållet koncernbidrag Årets resultat Utgående balans Ingående balans Erhållet koncernbidrag Skatteeffekt på erhållet koncernbidrag Årets resultat Utgående balans Aktiekapitalet utgörs av aktier à nominellt 100 kr.

14 14 Kassaflödesanalys Belopp i kkr Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 7, Av- och nedskrivningar Resultat vid utrangeringar anläggningstillgångar Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(+)/Minskning(-) av kortfristiga skulder Summa förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning(+)/Minskning(-) av långfristiga skulder Ökning(+)/Minskning(-) av tillgodohavande på koncernkonto hos moderbolaget Erhållet koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel 2 8 Utgående likvida medel 3 2

15 Kassaflödesanalys 15 Fjärrvärme, elnät, gas och bredbandsnät. Våra produkter och tjänster ser till att vardagen fungerar i stort som smått.

16 16 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Redovisningsprinciper Göteborg Energi GothNet AB:s årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Redovisningsrådets rekommendationer 1 29 och Akutgruppens uttalanden. Om inte annat framgår är principerna oförändrade gentemot föregående år. Intäktsredovisning Intäkter från försäljning av tjänster och varor redovisas vid leveranstillfället. Med nettoomsättning avses försäljningsvärdet med avdrag för mervärdesskatt. Varulager Förnödenheterna har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Individuell bedömning av inkurans har gjorts. Pågående arbeten Pågående arbeten som utförs på löpande räkning redovisas i resultaträkningen i den takt uppdraget utförs och faktureras. Uppdrag till fast pris redovisas under uppdragets löptid som pågående arbeten i balansräkningen och redovisas i resultaträkningen först då uppdraget slutförts. Investeringsbidrag Investeringsbidrag relaterade till tillgångar redovisas som en reduktion av tillgångens anskaffningsvärde. Fordringar Har tagits upp till det belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella och immateriella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för avskrivningar enligt plan. I anskaffningsvärdet ingår ej ränta under byggnadstiden. Denna ränta kostnadsföres löpande. Huvudprincipen är att avskrivning görs på ursprungliga anskaffningsvärden. För de från moderbolaget övertagna anläggningstillgångarna, avseende opto- och kommunikationsverksamheten som övertogs sker inte avskrivning på bolagets faktiska anskaffningsvärden utan på moderbolagets anskaffningsvärden. Planenlig avskrivning påbörjas när anläggningen tas i drift. Avskrivningen görs systematiskt och beräknas med hänsyn till anläggningstillgångens bedömda nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: % per år Tidsbegränsad ledningsrätt 6,7 7,5 Optofi bernät 5 Transmissionsutrustning 10 Kommunikationsutrustning 20 Inventarier, verktyg, data Lånekostnader Lånekostnader redovisas som kostnad i den period de uppkommer oavsett hur de upplånade medlen har använts. Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar fordringar, rörelseskulder och upplåning. Finansiella fordringar redovisas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Finansiella skulder redovisas till nominellt belopp. Leasing Samtliga leasingavtal, oavsett om de är fi nansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Forskning och utveckling Under år 2005 har ingen verksamhet bedrivits som uppfyller kraven för aktivering av utvecklingskostnader enligt RR 15 immateriella tillgångar. Skatt Periodens skattekostnad (-intäkt) består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt också redovisas mot eget kapital. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för en period. Årets skattepliktiga resultat skiljer sig från årets redovisade resultat genom att det har justerats för ej skattepliktiga och ej avdragsgilla poster. Företagets aktuella skatteskuld beräknas enligt de skattesatser som är föreskrivna eller aviserade på balansdagen. Vid redovisning av uppskjuten skatt tillämpas balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader mellan bokförda och skattemässiga värden för tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar redovisas i balansräkningen avseende underskottsavdrag och samtliga avdragsgilla temporära skillnader i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Det redovisade värdet på uppskjutna skattefordringar prövas vid varje bokslutstillfälle och reduceras till den del det inte längre är sannolikt att tillräckliga skatte pliktiga överskott kommer att fi nnas tillgängliga för att underskottsavdraget skall kunna utnyttjas. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redo visade kassafl ödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Pensioner Förmåns- och avgiftsbelagda pensionsplaner redovisas enligt hittillsvarande svensk redovisningspraxis som bygger på Tryggandelagen. Samtliga pensionspremier kostnadsförs sålunda under den period de intjänas.

17 Noter 17 Likvida medel Som likvida medel klassifi ceras handkassa- och banktillgodohavanden samt kortfristiga placeringar som har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Utöver likvida medel fi nns även tillgodohavande/skuld på koncernkonto hos moderbolaget. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas enligt URA 7 Koncernbidrag och aktie ägartillskott. Detta innebär att koncernbidrag redovisas efter sin ekonomiska innebörd. Bidragen redovisas som en kapi talöver föring, d v s som en ökning eller minskning av fritt eget kapital. Skatteeffekten av koncernbidraget redovisas enligt RR 9 Inkomstskatter direkt mot fritt eget kapital. Som en följd av denna redovisning kommer endast den skatt som är hänförlig till resultaträkningens intäkter och kostnader att redovisas i resultaträkningen. Rapportering för segment Bolaget bedriver endast en huvudsaklig rörelsegren, optoverksamhet inom Göteborgs Stad. Några sekundära segment finns ej. Moderföretag Med moderföretag avses Göteborg Energi AB. Koncernföretag Med koncernföretag menas de företag som ingår i koncernen med Göteborg Energi AB som moderföretag. Övriga koncernföretag Med övriga koncernföretag menas de företag som ingår i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB som moderföretag med undantag för bolag som ingår i koncernen Göteborg Energi. Not 2 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättningen fördelar sig enligt följande Belopp i kkr Rörelsens huvudintäkter - transmission Skadeståndsersättning - - Bidrag - - Summa Not 3 Medelantalet anställda och personalkostnader Belopp i kkr Löner och ersättningar till VD Löner och andra ersättningar till övriga Sociala kostnader /varav pensionskostnader till VD/ /varav pensionskostnader till övriga/ Övriga personalkostnader Summa Medelantalet anställda Fördelning kvinnor i % Fördelning män i % Arvode har inte utgått till styrelseledamöter. VD har pension enligt PA-KFS. Inget avtal om avgångsvederlag har ingåtts. Not 3b Upplysning om anställdas sjukfrånvaro Sjukfrånvaron i % 7,7 5,6 Med hänvisning till årsredovisningslagen 5 kap. 18a, lämnas inga ytterligare detaljer om sjukfrånvaro. Not 3c Upplysning om könsfördelning bland ledande befattningshavare Antal varav män Antal varav män Styrelseledamöter Företagsledning Not 4 Avskrivningar på immateriella anläggningstillgångar Belopp i kkr Tidsbegränsad ledningsrätt Not 5 Avskrivningar på byggnader Belopp i kkr Byggnad på ofri grund 4 4

18 18 Noter Not 6 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Avskrivningar Optofibernät Koaxialkabelnät Transmissionsutrustning Kommunikationsutrustning Inventarier och verktyg Inventarier i annans fastighet Summa avskrivning enligt plan Nedskrivningar Koaxialkabelnät Summa avskrivning enligt plan Not 7 Ränteintäkter Belopp i kkr Ränteintäkter varav från moderbolag Intäktsförda räntor överensstämmer med erhållen ränta. Not 8 Räntekostnader Belopp i kkr Räntekostnader varav till moderbolag Ej redovisad uppskjuten skatteskuld hänförlig till obeskattade reserver uppgår till kkr (60 686). Not 11 Tidsbegränsad ledningsrätt Belopp i kkr Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 12 Byggnader Byggnad på ofri grund Belopp i kkr Ingående anskaffningsvärden Inköp - - Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar Utgående planenligt restvärde Kostnadsförda räntor överensstämmer med betalda räntor. Not 13 Optonätanläggningar Not 9 Bokslutsdispositioner Till optonätanläggningar hänförs optofibernät, transmissionsutrustning, koaxialkabelnät samt radiolänkutrustning. Belopp i kkr Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Not 10 Skatt på årets resultat Belopp i kkr Skatteeffekt på erhållet koncernbidrag Skillnad mellan bolagets skattekostnad och skattekostnad baserad på gällande skattesats Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats 28 % Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter 1 1 Redovisad skattekostnad Belopp i kkr Ingående anskaffningsvärden Utrangering Inköp Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utrangering Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar Ingående nedskrivningar - - Årets nedskrivning Utgående ack avskrivningar Utgående planenligt restvärde

19 Noter 19 Not 14 Inventarier, verktyg och installationer Not 18 Koncerngemensam fakturering Inventarier och andra tekniska anläggningar utgörs till största delen av kontorsinventarier, radioanläggning samt PC-utrustning. Belopp i kkr Ingående anskaffningsvärden Utrangering Omklassifiering Inköp Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utrangering Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 15 Inventarier i annans fastighet Inventarier i annans fastighet utgörs av ombyggnad och utrustning för telehousing-verksamhet i fastighet som ägs av moderbolaget. Belopp i kkr Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar Utgående planenligt restvärde Under 2003 infördes koncerngemensam fakturering vilket innebär att endast moderbolaget utställer fakturor till koncernens kunder. Detta sker på uppdrag av de produktägande bolagen i koncernen. Detta innebär att moderbolaget redovisar hela kundfordran i sin balansräkning, d v s även GothNets kundfordran. GothNet redovisar i sin tur en fordran på moderbolaget. Denna fordran uppgick per årsskiftet till kkr (23 148). Not 19 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Belopp i kkr Levererade ej debiterade tjänster och ersättningar Förutbetalda hyreskostnader - 38 Övriga förutbetalda kostnader Summa Not 20 Obeskattade reserver Belopp i kkr Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar utöver plan Not 21 Räntebärande skulder Belopp i kkr Kortfristig upplåning från moderföretag Reverslån från moderbolaget Summa räntebärande skulder Amortering av reverslånen skall påbörjas enligt överenskommelse. Not 16 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Belopp i kkr Ingående anskaffningsvärden Inköp Under året överfört till anläggningstillgångar Utgående ack anskaffningsvärden Not 17 Pågående arbeten för annans räkning Belopp i kkr Nedlagda kostnader Fakturerade delbelopp - - Summa Not 22 Finansiell riskhantering Bolaget utsätts, genom sin verksamhet, endast för ett mindre antal fi nansiella risker. Koncernens riskhantering sköts av en central finansavdelning enligt principer som godkänts av styrelsen. Be aktat förekomsten av lån är bolaget exponerat för fi nansiella risker, framför allt för ränterisk och likviditetsrisk. Bolaget lyder under moderbolagets finanspolicy. Finanspolicyn fastställer befogen heter, ansvar samt ramar och riktlinjer för koncernens finansiella riskhantering. Finansiella derivatinstrument används ej inom Göteborg Energi GothNet ABs verksamhet. Transaktioner i utländsk valuta förekommer endast i begränsad omfattning. Med ränterisk avses risken för negativ påverkan på bolagets resultat till följd av förändrade marknadsräntor. Bolaget har ett lån om 305 Mkr. Lånet har klassificerats som långfristigt i sin helhet med hänvisning till möjligheten om löpande förlängning. 140 Mkr löper till bunden ränta om 3,06 procent fram till och med

20 20 Noter Mkr löper till bunden ränta om 3,20 procent fram till och med Med likviditetsrisk avses risken att bolagets betalningsförpliktelser inte kan uppfyllas som en följd av otillräcklig likviditet. Finanspolicyn anger att för att garantera god betalningsberedskap skall outnyttjade kreditfaciliteter fi nnas i tillräcklig omfattning. Bolagets likvida tillgångar uppgick vid utgången av 2005 till kkr ( ) inklusive tillgodohavande på koncernkonto hos moderbolaget. Den outnyttjade krediten på koncernkontot uppgår till kkr. Utöver ovan nämnda risker är bolaget även utsatt för finansieringsrisk och kreditrisk. Risken att fi nansiering inte kan erhållas eller endast till kraftigt ökade kostnader till följd av störningar i relationer mellan koncernen och dess kreditgivare är liten. Koncernbanken i Göteborgs Stad svarar ytterst för bolagets likviditetsförsörjning. Beträffande kreditrisk har bolaget inga väsentliga koncentrationer av kreditrisker. Koncernen har fastställda riktlinjer för att säkra att försäljning sker till kunder med lämplig kreditbakgrund. Not 23 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Belopp i kkr Upplupna lönekostnader, sociala avgifter, löneskatter m m Upplupna övriga poster Övriga förutbetalda intäkter Summa Not 24 Likvida medel Som likvida medel klassifi ceras handkassa- och banktillgodohavanden samt kortfristiga placeringar som har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Utöver likvida medel fi nns även tillgodohavande/skuld på koncernkonto hos moderbolaget. Förändringen av behållning på koncernkontot redovisas under fi nansieringsverksamheten i kassafl ödesanalysen. Skulden uppgick till kkr (32 971) på balansdagen. t Not 25 Inköp och försäljning mellan koncernföretag samt upplysning om närstående och koncerninterna transaktioner Uppgifter om moderbolag Göteborg Energi GothNet AB är ett helägt bolag till Göteborg Energi AB (org nr ) med säte i Göteborg, som i sin tur ingår i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB (org nr ), som moderbolag med säte i Göteborg. Göteborg Energi GothNet AB ingår i koncernredovisningen som upprättas av såväl Göteborg Energi AB som Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB. Några transaktioner med ledande befattningshavare eller nyckelpersoner, utöver lön och andra avsättningar, se not 3, har inte förekommit. Belopp i kkr Inköp från moderföretag Inköp från koncernföretag Inköp från övriga koncernföretag Summa Försäljning till moderföretag Försäljning till koncernföretag Försäljning till övriga koncernföretag Summa Vid inköp från och försäljning till koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. Ovanstående summor är exklusive moms. Not 26 Operationella leasingavtal Avtalade framtida leasing- och hyresavgifter Belopp i kkr År År År År År År 2011 och senare - Summa Hyresbeloppen för respektive år redovisas utan indexuppräkning. Årets leasing- och hyresavgifter avser främst lokaler, nätförbindelser samt fordon. Räkenskapsårets betalda avgifter uppgår till 4965 kkr (4960). Not 27 Ersättning till revisorer Belopp i kkr Revisionsarvode Deloitte AB Stadsrevisionen 0 34 Not 28 Händelser efter balansdagen Inga händelser har inträffat efter balansdagen men före undertecknandet av denna årsredovisning som är att beteckna såsom väsentliga.

21 Noter 21 Not 29 Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus fi nansiella intäkter och justerat för nedskrivningar i procent av genomsnittlig balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat efter fi nansiella poster justerat för nedskrivningar och 28 procent schablonskatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Avkastning på sysselsatt kapital Rörelseresultat plus fi nansiella intäkter och justerat för nedskrivningar i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Med sysselsatt kapital avses balansomslutningen minskat med icke räntebärande skulder inklusive 28 procent schablonskatt av obeskattade reserver och avsättningar. Soliditet Eget kapital plus 72 procent av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen. Rörelsemarginal Rörelseresultat före fi nansnetto plus avskrivning enligt plan i procent av omsättningen. Göteborg den 17 februari 2006 Anders Hedenstedt, styrelsens ordförande Peter Trygg Bertil Wiktorén Mats Devert, verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avlämnats den 20 februari Deloitte AB Hans Warén Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport har avlämnats den 20 februari Lennart Carlsson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Elisabet Olin Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor

22 22 Nyckeltal i sammandrag Resultaträkningar Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansräkningar Balansomslutning Investeringar Drifttagna investeringar Ekonomisk analys Soliditet % Avkastning på totalt kapital (RT), % 1,3 1,8 Avkastning på eget kapital (RE), % Neg 0,1 Avkastning på sysselsatt kapital (Rsyss), % 1,6 2,1 Rörelsemarginal, % Antal anställda, medeltal Definitioner framgår av not 29.

23 Revisionsberättelse och Granskningsrapport 23 Till årsstämman i Göteborg Energi GothNet AB Org nr Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Göteborg Energi GothNet AB för räkenskapsåret Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg den 20 februari 2006 Deloitte AB Hans Warén, auktoriserad revisor Till årsstämman i Göteborg Energi GothNet AB Org nr Till Göteborgs kommunfullmäktige för kännedom. Vi har granskat bolagets verksamhet under Granskningen har utförts i enlighet med bestämmelserna i aktiebolagslagen 11 kap. 4, kommunallagen och god sed samt med beaktande av de beslut kommunfullmäktige och bolagsstämman fattat. Det innebär att vi planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. En sammanfattande redogörelse för utförd granskning fi nns upprättad i en granskningsredogörelse som överlämnats till bolagets styrelse. Vi bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Någon grund för anmärkning mot styrelsens och verkställande direktörens förvaltning föreligger därmed inte. Göteborg den 17 februari 2006 Lennart Carlsson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Elisabet Olin Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor

24 Göteborg Energi GothNet AB Box Göteborg Telefon februari 2005