Utredningen beskriver situationen Ersättnings- och nomineringsutskottets sammansättning och befogenheter

Transkript

1 1 (7) Utredning över löner och arvoden 1. ALLMÄN BESKRIVNING 1.1. Beslutsordning Denna utredning grundar sig på den finska koden för bolagsstyrning, som Varma iakttar till den del den är tillämplig på arbetspensionsförsäkringsbolagens verksamhet. Denna utredning finns att läsa på Varmas webbplats Utredningen beskriver situationen. Varmas styrelse beslutar årligen om principerna för resultatbaserad belöning, maximibeloppen för denna och de personkretsar som omfattas av resultatbelöningen. Styrelsen beslutar också om belöningen av verkställande direktören och, i enlighet med den s.k. farfarsprincipen, på förslag av verkställande direktören om belöningen av direktörerna i ledningsgruppen Ersättnings- och nomineringsutskottets sammansättning och befogenheter De belöningsärenden som ankommer på styrelsen bereds av ersättnings- och nomineringsutskottet, som tillsätts av styrelsen. Till utskottet hör år 2015 styrelsens ordförande Berndt Brunow samt vice ordförandena Jari Paasikivi och Antti Palola. Alla beslut om belöning fattas av styrelsen Innehållet i de resultatbaserade belöningssystemen Varma tillämpar tre resultatbaserade belöningssystem: ett incitamentsystem för nyckelpersoner, ett särsystem för placeringsfunktionen (punkt 1.3.2) och ett årsbonussystem (punkt 1.3.3). Vid resultatbaserad belöning tillämpas följande centrala principer: Systemen stöder Varmas målsättningar på lång sikt, vilka inkluderar bl.a. solvens, placeringsavkastning och kostnadseffektivitet. Belöningen ska vara planerad på ett sätt som förhindrar osund risktagning; följaktligen har systemet bl.a. färdigt fastställda maximibelopp för resultatpremierna och ett force majeure-villkor, som ger styrelsen rätt att avbryta systemen mitt i perioden om bolagets ekonomiska ställning är äventyrad (se närmare punkt 1.5). Beslut om utbetalningen av de systembaserade resultatpremierna fattas av styrelsen årligen efter incitamentperiodens slut. Resultatbelöningens andel av den totala belöningen ska öka i takt med att den anställdas ansvar och förmåga att påverka andra anställdas arbetsresultat och bolagets framgång ökar. Vid beslut om belöning beaktas också om den anställda i fråga har iakttagit verksamhetsnormerna. Resultatpremie utbetalas inte och återkrävs som ogrundad förmån, om det framgår att personen i fråga har förfarit i strid mot Varmas interna anvisningar eller etiska principer, lagstiftningen eller föreskrifter eller anvisningar som utfärdats av myndigheter.

2 2 (7) Beslut om premier ska alltid fattas i enlighet med den s.k. farfarsprincipen Incitamentsystem för nyckelpersoner Syftet med incitamentsystemet är att binda nyckelpersonerna vid Varma och bolagets mål. Därför fastställs resultatpremierna utifrån gemensamma intjäningskriterier på bolagsnivå. Uppnåendet av de mål som ställts för intjäningskriterierna bestämmer lineärt hur stor del av incitamentets maximibelopp som utdelas. Varmas incitamentsystem bygger på tre kalenderår långa incitamentperioder. Styrelsen fastställer i början av varje incitamentperiod vilka personer som omfattas av systemet och deras maximipremier samt belöningskriterierna och mätarna på dessa. De som omfattas av systemet för nyckelpersoner omfattas inte av det årsbonussystem som avses i punkt eller i särsystemet för placeringsfunktionen (punkt 1.3.2); deras premier fastställs uteslutande på basis av systemet för nyckelpersoner. I systemet för nyckelpersoner utgörs maximipremien till verkställande direktören av dennes lön för 12 månader, till direktörerna i ledningsgruppen av deras lön för 6,5 månader och till övriga namngivna nyckelpersoner av deras lön för 3,5 eller 4,5 månader. Systemet omfattar högst 40 anställda vid Varma. Av premien till verkställande direktören och de övriga direktörerna i ledningsgruppen utbetalas en andel som motsvarar högst 6 månaders månadslön en månad efter det att premien beviljats. Den överstigande delen utbetalas i tre jämna rater under de tre följande åren (1/3 under år 1, 1/3 under år 2 och 1/3 under år 3). Direktören som ansvarar för placeringsfunktionen och andra varmaanställda inom placeringsfunktionen omfattas inte av systemet för nyckelpersoner eller det tidigare långsiktiga incitamentsystemet Separat system för placeringsfunktionen Med det separata systemet för placeringsfunktionen, som fastställs av styrelsen, eftersträvas mervärde som uppkommer om avkastningen på Varmas placeringar och bolagets solvens på lång sikt utvecklas bättre än i en referensgrupp bestående av konkurrenter. I det separata systemet ingår förutom placeringsdirektören högst 50 nyckelpersoner inom placeringsfunktionen. De personliga maximipremierna bygger på lönen för den sista månaden under föregående kalenderår och motsvarar högst månaders lön. Av premien utbetalas en andel som motsvarar högst 6 månaders månadslön en månad efter det att premien beviljats. Den överstigande delen utbetalas i tre jämna rater under de tre följande åren (1/3 under år 1, 1/3 under år 2 och 1/3 under år 3) Årsbonussystem

3 3 (7) 1.4 Belöningens samband med resultatet 1.5 Grunder för resultatmätning och riskvägning Alla anställda vid Varma omfattas av årsbonussystemet med undantag av dem som ingår i det separata systemet för placeringsfunktionen (punkt ovan). Premie utbetalas bara ur ett enda system. Det belopp som utbetalas som årsbonus fastställs i systemet för år 2015 å ena sidan utifrån hur väl de personliga målen har uppnåtts och å andra sidan utifrån hur väl de funktionsrelaterade målen har uppnåtts samt utifrån bolagets resultat; bolagsresultatets andel är desto större ju mer betydande möjligheter den anställda har att påverka det. Grunden* för maximipremien enligt årsbonussystemet bestäms enligt den berörda personens ställning och månadslön. Grunden för maximipremien enligt årsbonussystemet motsvarar 1-4 månaders lön. Den resultatbaserade belöningen fastställs i alla system utifrån utfallet av intjäningskriterier som baserar sig på resultatmätare. Uppnåendet av de mål som ställts för intjäningskriterierna bestämmer lineärt hur stor del av maximibeloppet som utdelas. I alla Varmas incitamentsystem grundar sig resultatmätningen på objektiva intjäningskriterier vilkas utfall kan konstateras på ett oavhängigt sätt. Den risk som ansluter sig till belöningssystemen kontrolleras förutom med hjälp av på förhand fastställda maximipremier så, att styrelsen har förbehållit sig rätten att avbryta systemen mitt under perioden. Ett avbrott kan grunda sig på styrelsens bedömning att Varmas ekonomiska ställning är allvarligt hotad på grund av en bolagsintern eller en extern orsak. Överdriven risktagning förebyggs också med hjälp av den av styrelsen fastställda maximirisknivån för placeringar. 2. UPPGIFTER PÅ PERSONNIVÅ 2.1 Förvaltningsrådsledamöternas arvoden 2.2. Styrelseledamöternas arvoden År 2014 sammanträdde förvaltningsrådet tre gånger. I sammanträdena deltog i genomsnitt 71 procent av ledamöterna. Bilaga 1 innehåller uppgifterna per ledamot för Bolagsstämman fattar beslut om arvodena för förvaltningsrådets ledamöter. Årsarvodet för förvaltningsrådets ordförande är euro, för vice ordförandena euro och för övriga ledamöter euro. Dessutom betalas till förvaltningsrådets ledamöter ett mötesarvode på 300 euro. Ledamöterna i förvaltningsrådet är försäkrade enligt 8 i lagen om pension för arbetstagare, enligt vilken ArPL-avgift ska betalas på arvodet.

4 4 (7) År 2014 sammanträdde styrelsen nio gånger. I genomsnitt deltog 89,6 procent av ledamöterna ersättarna medräknade. Bilaga 2 innehåller uppgifterna per ledamot för Varmas förvaltningsråd fattar beslut om bolagsstyrelsens arvoden. År 2014 var årsarvodena följande: euro för ordföranden, euro för vice ordföranden, för ledamöterna och euro för ersättarna. Dessutom betalades 600 euro per möte i mötesarvode. Ovan nämnda mötesarvode betalas även för styrelseutskottens och presidiets sammanträden samt för deltagande i förvaltningsrådets sammanträden. Förvaltningsrådet beslutade att arvodena kvarstår oförändrade under år Styrelseledamöterna är försäkrade enligt 8 i lagen om pension för arbetstagare, enligt vilken ArPL-avgift ska betalas på arvodet. 2.3 Verkställande direktörens och ledningsgruppsdirektörernas belöningssystem Belöning av verkställande direktören samt dennes övriga förmåner Styrelsen utnämner verkställande direktören samt beslutar om villkoren för dennes anställningsförhållande. Verkställande direktör är Risto Murto. Hans löne- och naturaförmåner uppgick år 2014 till ,56 euro; därtill ska euro i senarelagda premier från det separata systemet för placeringsfunktionen för år 2012 betalas till honom år I systemet för nyckelpersoner är Murtos maximipremie högst lika stor som 12 månaders lön. Systemet för nyckelpersoner beskrivs ovan i punkt Murto omfattas inte längre av det separata systemet för placeringsfunktionen (ovan punkt 1.3.2) eller av årsbonussystemet (punkt 1.3.3). Den fasta månadslön som betalas till verkställande direktör Risto Murto är euro. Verkställande direktören har ingen bostadsförmån. Bilförmånen är värd 855 euro/mån. Mobiltelefonförmånen är värd 20 euro/mån. Naturaförmånernas beskattningsvärde ingår i penninglönen. Verkställande direktör Murtos pensionsålder är 63 år. Hans pensionsförmån enligt tilläggspensionsförsäkringen kommer att vara 60 procent av tilläggspensionens pensionslön. Pensionslönen beräknas på inkomsterna under de 10 senaste fulla kalenderåren och inkluderar också resultatpremierna. Kostnaderna för Murtos tilläggspensionsavtal var euro år Verkställande direktörens uppsägningstid är sex månader. Utöver detta är han berättigad till en avgångsersättning som motsvarar sex månaders lön.

5 5 (7) Belöning av direktörerna i ledningsgruppen samt deras övriga förmåner Styrelsen beslutar om belöningen av direktörerna i Varmas ledningsgrupp och om de övriga villkoren för deras anställningsförhållanden. Ledningsgruppsdirektörerna omfattas av Varmas incitamentsystem för nyckelpersoner på det sätt som beskrivs ovan (punkt 1.3.1). Ledningsgruppsdirektörernas, med undantag av verkställande direktörens, löner och naturaförmåner uppgick år 2014 till ,70 euro och resultatpremieandelarna till ,20 euro (för år 2013) och ,63 euro (långsiktig resultatpremie för åren ), dvs. sammanlagt till ,53 euro. Kostnaderna för ledningsgruppsdirektörernas tilläggspensionsavtal var sammanlagt euro år De har möjlighet till bilförmån och har mobiltelefonförmån. Naturaförmånernas beskattningsvärde ingår i penninglönen.

6 6 (7) Bilaga 1 Varmas förvaltningsråd 2014 deltagande och arvoden Deltagande i Mötesförvaltningsrådets Val- Års- och utskotts- Namn sammanträden utskottet arvode, arvoden, Totalt, Ordförande Tapio Kuula 2/3 2/ Vice ordförande Martti Alakoski 3/3 2/ Satu Wrede 2/ Ledamöter Juri Aaltonen 2/ Berndt Brunow 1/ Petri Castrén 2/ Erkki Etola 3/ Stig Gustavson 3/ Tauno Heinola 3/ Tapio Korpeinen 3/ Päivi Kärkkäinen 3/ Olli Luukkainen 2/ Ilkka Nokelainen 2/ Lauri Peltola 3/ Hannu Penttilä 2/ Juhani Pitkäkoski 0/ Rihko Matti 1/ Pertti Saarela 3/ Kari Sairo 2/ Mika Seitovirta 1/ Saana Siekkinen 3/ Jorma J. Takanen 2/ Arja Talma 3/ Leena Vainiomäki 2/ Jorma Vehviläinen 2/ Kari Virta 3/ Anssi Vuorio 2/ Göran Åberg 0/

7 7 (7) Bilaga 2 Varmas styrelse 2014 deltagande och arvoden Deltagande Ersättnings- och no- minerings- Revisions- Mötesoch Förvaltnings- Års- utskottsarvode, arvoden, rådet i styrelsens Valsammanträ- utskottet Totalt, Namn den utskottet utskottet Ordförande Kari Jordan 9/9 7/7 3/3 2/2 3/ Vice ordförande Jari Paasikivi 7/9 7/7 2/2 1/ Antti Palola 9/9 7/7 3/3 2/2 1/ Ledamöter Riku Aalto 8/9 3/ Mikael Aro 7/ Johanna Ikäheimo 9/9 1/ Ari Kaperi 8/ Lasse Laatunen 9/9 2/ Petri Niemisvirta 9/ Karsten Slotte 8/9 3/ Kai Telanne 7/9 3/3 1/ Veli-Matti Töyrylä 9/9 2/2 3/ Ersättare Mikko Ketonen 6/ Arto Kuusiola 9/ Liisa Leino 7/9 1/