Styrelsens utvärdering av ersättningar till ledande befattningshavare inom DGC enligt pkt 10.4 i Svensk kod för bolagsstyrning

Transkript

1 Styrelsens utvärdering av ersättningar till ledande befattningshavare inom DGC enligt pkt 10.4 i Svensk kod för bolagsstyrning DGC:s ersättning till ledande befattningshavare fastställs i de riktlinjer som årligen beslutas av årsstämman. Den övergripande principen för ersättningar och övriga anställningsvillkor är att dessa ska vara marknadsmässiga och syfta till att bolaget kan attrahera och behålla kvalificerade ledande befattningshavare med rätt kompetenser för att leda och vidareutveckla DGC:s verksamhet på ett för kunder, medarbetare och aktieägare värdeskapande sätt. För att uppnå detta är det styrelsens uppfattning att ersättningarna till ledande befattningshavare ska bestå av en rimlig fördelning mellan fast och rörlig ersättning samt åtföljas av tydliga mål. Styrelsen har inte formerat något ersättningsutskott utan hela styrelsen har fullgjort ersättningsutskottets uppgifter som avser att bereda och besluta i frågor om ersättning och andra anställningsvillkor till bolagsledningen samt följa och utvärdera program för rörliga ersättningar till bolagsledningen. Styrelsens ordförande har berett frågor med anledning av den verkställande direktörens avtal och förhandlat med denne. Styrelsen har fastställt avtalet med den verkställande direktören. Den verkställande direktören har berett och i samråd med styrelsens ordförande förhandlat och slutit avtal med övriga ledande befattningshavare. Ersättning till bolagsledningen har under året bestått av: Fast lön Rörlig lön Pension Övriga förmåner Fast lön Den fasta lönen har för 2015 motsvarat mellan 56 och 84 procent av respektive ledande befattningshavares totala mållön. Rörlig lön Den rörliga lönen 2015 har utgjorts av provision på utfallet av finansiella och operativa mål under Den långsiktiga resultatutvecklingsbonusen som det tecknades avtal om inför 2013 med 2015 som mätperiod har inte utfallit då målen enligt villkoren inte uppnåddes. Årsvis rörlig lön Den rörliga lönen har baserats på bolagets finansiella mål i form av tillväxt- och resultatmål, samt på definierade prioriterade operativa mål för året. Målen för de rörliga löneersättningarna fastställdes i samband med att styrelsen fastställde budget och målstyrningsplan för 2015 och uppföljningen har skett kvartalsvis vid styrelsens sammanträden då bolagets kvartalsrapporter avgivits. Den rörliga ersättningen för samtliga ledande befattningshavare har avräknats årsvis och fastställts först efter styrelsen avgivit bokslutskommunikén för 2015 i februari Under året har ledande befattningshavare haft rätt att preliminärt erhålla hälften av det beräknade målet för rörlig lön och för det fall preliminärt uttagen rörlig lön överstiger slutligen fastställd rörlig lön ska det överskjutande beloppet återbetalas. Flertalet av de ledande befattningshavarna har under året erhållit hälften av den rörliga lönen och i februari 2016 har styrelsen fastställt den slutligen beräknade rörliga lönen för Ingen del av preliminärt uttagna rörliga lönedelar översteg den slutliga rörliga lönen. Den rörliga årsvisa ersättningen 2015 uppgick totalt för bolagsledningen till tkr (2 745) och utgjorde mellan 17 och 40 procent av respektives ledande befattningshavares totala löneutfall för året.

2 Resultatutvecklingsbonus Avtal som tecknades för ledande befattningshavare inför 2013 omfattade även en möjlighet till resultatutvecklingsbonus baserad på koncernens rörelseresultat Resultatutvecklingsbonusen var maximerad till 1,0 mkr totalt för ledningsgruppens medlemmar 2013 och omfattar endast de som kvarstod i sin anställning i februari Möjlighet till förtida preliminära uttag av resultatutvecklingsbonusen likt den årsvisa rörliga provisionen har inte varit möjligt. Resultatutvecklingsbonusen är inte pensionsgrundande och ska i de fall den utfaller utnyttjas för att köpa aktier i bolaget eller alternativt användas som likvid vid utnyttjande av teckningsoptioner. Målet för resultatutvecklingsbonusen 2015 uppnåddes inte. Pension Pensionsplanen för ledande befattningshavare är den samma som för övriga anställda inom DGC. För ledande befattningshavare som i samband med att bolaget tecknade kollektivavtal under 2014 valde att anslutas till Collectum har pension tecknats enligt ITP1 (premiebestämd pensionsplan). För övriga ledande befattningshavare följer pensionsplanen i stort ITP1, vilket innebär att DGC har betalat en pensionsförsäkringspremie motsvarande 4,5 procent av den pensionsgrundande lönen upp till 7,5 inkomstbasbelopp samt 30 procent på lönedelar därutöver. Med pensionsgrundande lön avses faktisk bruttolön för de som anslutits till Collectum och avtalad mållön för övriga. Övriga förmåner Ledande befattningshavare har möjlighet att erhålla tjänstebil och i det fall så skett har befattningshavarens fasta lön minskats med motsvarande kostnaden för denna. Vid årets utgång var det två av de ledande befattningshavarna som valt tjänstebil. Ingen av bolagsledningen har rätt till drivmedelsförmån. Teckningsoptioner Styrelsen utvärderar regelbundet behovet av incitaments- eller optionsprogram som ska föreslås stämman då styrelsen bedömer det angeläget och i alla aktieägares intresse att öka ansvaret och skapa större delaktighet för anställda, nyckelpersoner och ledande befattningshavare i bolaget vad avser bolagets utveckling samt säkerställa att dessa personer delar målsättningen att generera vinstgivande och värdeskapande tillväxt. Teckningsoptioner utgivna 2015 I enlighet med årsstämmans beslut erbjöd bolaget teckningsoptioner till ledande befattningshavare och samtliga övriga anställda. Beslutet omfattade maximalt teckningsoptioner och deltagarna i programmet tecknade samtliga optioner, varav ledande befattningshavare tecknade , motsvarande 38 procent av totalt antal optioner. Teckningsoptionerna utgavs på marknadsmässiga villkor och deltagarna betalade en optionspremie om 10,25 kr per option och den kurs till vilken teckning av aktien kan ske fastställdes till 139,40 kr per aktie. Optionsprogrammet löper under drygt tre år och lösenperioden infaller under tiden 1 juni 31 augusti Tidigare utgivna teckningsoptioner Under året utnyttjade ledande befattningshavare teckningsoptioner utgivna 2011 för teckning av aktier. Teckningskursen var 69,60 kr och optionspremien uppgick till 10,00 kr per option.

3 Uttalande om utvärdering av ersättning till ledande befattningshavare 2015 I enlighet med Koden för bolagsstyrning har styrelsen under året följt och utvärderat om principerna som beslutades vid årsstämman 2015 har efterföljts samt om utfallet uppfyller de syften som eftersträvas. Styrelsen anser att såväl ersättningsstrukturer som ersättningsnivåer för 2015 är väl avvägda och följer de antagna riktlinjerna som beslutades av årsstämman 2015 samt att den rörliga ersättningen är marknadsmässig och att den väl fyller sin funktion på både kort och lång sikt. Principerna för ersättningar till ledande befattningshavare inom DGC är bilagda denna utvärdering samt återfinns på bolagets hemsida, Stockholm i mars 2016 Styrelsen

4 Bilaga Förslag till riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare 2015 Styrelsen föreslår årsstämman följande riktlinjer avseende ersättning till ledande befattningshavare i DGC One AB (publ) att gälla för Ledande befattningshavare består av vd och de personer som tillsammans med vd utgör koncernens ledningsgrupp. Koncernens ledningsgrupp omfattar vid årets ingång sex personer. DGC tillämpar individuell lönesättning och förhandlar lön årsvis. Den övergripande principen för ersättning till ledande befattningshavare är att ersättning och övriga anställningsvillkor skall vara så marknadsmässiga att bolaget säkerställer att bolaget kan attrahera och behålla kvalificerade ledande befattningshavare. Den totala ersättningen skall bestå av fast lön, rörlig lön, pension och övriga förmåner. Ledande befattningshavare kan kvitta del av den fasta lönen mot kostnad för tjänstebil. Sådan kvittning skall vara kostnadsneutral för bolaget. Den rörliga lönen skall huvudsakligen baseras på bolagets finansiella mål i form av tillväxtmål och resultatmål. En del av den rörliga lönen skall baseras på prioriterade operativa mål. Om verksamheten uppnår de mål som den rörliga lönen beräknas på når befattningshavaren sin så kallade mållön som är summan av den fasta och rörliga lönen vid full måluppfyllnad. De mål som den rörliga lönen skall beräknas på skall fastställas av styrelsen. Den rörliga lönen som avtalats ingå i mållönen skall utgöra mellan cirka procent av mållönen. Rörlig lön utöver den som avtalats ingå i mållönen utges endast då verksamheten överpresterar i förhållande till periodens finansiella eller operativa mål. Taket för den enskilde befattningshavarens totala lön begränsas till två gånger mållönen. Summan av den rörliga ersättningen till vd och övriga ledande befattningshavare kan högst uppgå till 11,9 mkr. Den rörliga lönen skall avräknas för helt verksamhetsår. Under året har dock ledande befattningshavare rätt att erhålla preliminärt hälften av det beräknade målet för rörlig lön och för det fall preliminärt uttagen rörlig lön överstiger slutligen fastställd rörlig lön för året, skall det överskjutande beloppet återbetalas. Styrelsen skall besluta om måluppfyllnad för alla delar av rörliga löner. Om styrelsen gör bedömningen att eventuellt överträffande av tillväxtoch resultatmålet eller operativt mål skett på bekostnad av vad som är rätt för bolagets långsiktiga utveckling skall delar av den rörliga lönen ej utgå eller jämkas enligt styrelsens beslut. Om rörlig lön beräknats på uppenbart felaktiga grunder, och felet varit väsentligt, har styrelsen rätt att återkräva den felaktiga delen. Sådan rätt skall finnas inskriven i avtalen med ledande befattningshavare. Krav på återbetalning kan dock inte riktas för fel tidigare än tre år tillbaka i tiden. Ledande befattningshavare kan också erhålla bonus baserad på vissa av bolagets långsiktiga finansiella mål. Syftet med sådan bonus är att befattningshavaren skall använda bonusen för att teckna aktier i bolaget genom utnyttjande av teckningsoptioner eller köpa aktier i bolaget över marknaden. Styrelsen skall besluta om måluppfyllnad gällande bonus. Sådan rätt till bonus förfaller om uppsägning av anställning meddelats före utbetalning. Bonusen ligger utanför befattningshavarens mållön och är ej pensionsgrundande. Summan av bonus, att utbetalas 2018, kan högst uppgå till 1,1 mkr. Pensionsplanen skall vara marknadsmässig och densamma för ledande befattningshavare så som för övriga anställda. Pensionspremien skall vara avgiftsbestämd. Likaså skall övriga förmåner för ledande befattningshavare vara marknadsmässiga och i allt väsentligt samma som för övriga anställda.

5 Styrelsen utvärderar regelbundet behovet av incitaments- eller optionsprogram som skall föreslås årsstämman. Anställningsavtal med ledande befattningshavare skall innehålla en uppsägningstid om minst 3 månader från den anställda och högst 12 månader från bolaget. Vid uppsägning från bolagets sida får eventuellt avgångsvederlag högst motsvara den avtalade mållönen under 12 månader. Vid uppsägning från den verkställande direktörens sida utgår, utöver uppsägningstidens 3 månader, fast lön under 6 månader från och med avgångsdagen mot att den verkställande direktören är tillgänglig som kompetensstöd under denna tid. Styrelsens ordförande förhandlar årligen ersättning till vd och sluter avtal efter fastställande av styrelsen. Vd förhandlar ersättning till övriga ledande befattningshavare och sluter avtal efter godkännande från styrelsens ordförande. Styrelsen får, för det fall särskilda skäl därtill föreligger, göra mindre avvikelser på individuell basis från dessa ovan angivna riktlinjer. Stockholm i mars 2015 Styrelsen