Årsredovisning Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB. Org.nr

Transkript

1 Årsredovisning 2007 Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB Org.nr

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Sundsvall kommuns Industrifastighetsutveckling AB, SKIFU Org.nr INFORMATION OM VERKSAMHETEN KONCERNEN OCH MODERBOLAGET Fastigheter: SKIFU har till föremål för sin verksamhet att äga och förvalta fastigheter som är strategiskt viktiga för Sundsvalls kommun i syfte att avyttra fastigheterna med bästa möjliga ekonomiska resultat. Därutöver skall bolaget handha byggnads- och förvaltningsuppdrag åt Sundsvalls kommun. Parkering: PARKERA med dotterbolaget AB Stuvaren i Sundsvall har till föremål för sin verksamhet att inom Sundsvalls kommun förvärva, avyttra, uppföra och förvalta parkeringsanläggningar samt att förvalta och ansvara för gatumarksparkering och att bedriva annan därmed jämförlig verksamhet innefattande rätt att inrymma kontor och affärer i anläggningarna samt att tillhandahålla parkeringsövervakning. All personal är anställd i moderbolaget. ÄGARFÖRHÅLLANDEN Moderbolaget Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB, SKIFU ägs till 100% av Stadsbacken AB som ägs till 100% av Sundsvalls kommun. I koncernredovisningen ingår följande bolag som ägs till 100% av Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB. Sundsvall Parkera AB, (PARKERA) organisationsnummer AB Stuvaren i Sundsvall, organisationsnummer VERKSAMHETEN UNDER RÄKENSKAPSÅRET VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET Beslut tog i juni 2007 av fullmäktige avseende gatumarksparkering, som innebär att Stadsbyggnadskontoret övertar drift och förvaltning. Parkeringsvakternas anställning övergår till Stadsbyggnadskontoret vid årsskiftet. Ansvaret för tomtmarksparkering och parkeringshus ligger kvar i PARKERA. Från årsskiftet kommer de båda hamnbolagen Sundsvalls Hamn AB och Sundsvall Oljehamn AB att ingå i Stadsbackenkoncernen. SKIFU kommer att administrativt sköta de båda bolagen. SKIFU kommer även att från årsskiftet administrativt sköta Stadsbackens utvecklingsbolag Fokusera. INVESTERINGAR Koncernen Totalt uppgår investeringar i koncernen till kkr. Moderbolaget Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB, SKIFU:s investeringar avser tillbyggnad av läkemedelsfabriken i Matfors för Unitech Biopharma AB, slutlig investering uppgår för byggnad till kkr och för byggnadsinventarier (renrum) kkr. Under året har en tillbyggnad av lager och tankrum samt ombyggnad av renrum påbörjats nedlagt under året uppgår till kkr, beräknad investering kkr. Investeringar i markanläggningar uppgår till 88 kkr och i inventarier kkr. BELÄGGNING Koncernen: Vid årsskiftet finns inga lediga lokaler i någon av koncernens fastigheter. Beläggningen på både kort- och långtidsparkering har ökat något under För långtidsuthyrning finns endast ett antal platser i Magasinskvarteret och efter tillbyggnaden i Balder och i Hamnområdet att hyra. Moderbolaget: Alla lokaler är uthyrda. En mindre lokal i Grönborg 8 blir ledig under våren MILJÖ - KVALITET Koncernen är kvalitetscertifierad enligt kvalitetssystemet FR2000 där både kvalitet, miljö, arbetsmiljö, kompetensutveckling och brandskydd är integrerade. FR2000 utgår från ISO 9001, ISO och SS samt Arbetsmiljöverkets föreskrifter om systematiskt arbetsmiljöarbete, AFS 2001:1 och Räddningsverkets allmänna råd om systematiskt brandskyddsarbete, SRVFS 2004:3. SKIFU årsredovisning 2

3 MÅL OCH INDIKATORER Våra mål för 2007 var: Kundnöjdhet: Förbättring av betyget kundnöjdhet för långtidsparkeringar med 0,1 jmf med 2005 från totalbetyget 7.9 till 8.0 Betyget 2007 blev 8,1 en förbättring med 0,2. Miljö: Miljöinventering och energiutredning ska utföras avseende fastigheterna enligt FR2000 Energi- och miljöinventering av fastigheterna har startat under 2007 och blir klart under våren Ekonomi: Ökad korttidsbeläggning i City-P med 10 % - korttidsbeläggningen har under 2007 ökat med 12,2 %. Säker och stimulerande arbetsmiljö: Förbättring av Må bra index 2 % - index har förändrats från 2,88 (2006) till 3,46 (2007), max är 4,0. ÄGARDIREKTIV Versamhetsdirektiv: - Effektivisera förvaltning och drift av kommersiella fastigheter och parkeringsanläggningar. - Effektivisera parkeringsverksamheten i syfte att dels minska bilismens negativa miljöpåverkan, dels förbättra servicen för bolagets kunder. Ekonomiska direktiv: - Genom god ekonomisk hushållning skall bolaget kunna finansiera underhåll och erforderliga investeringar. - Soliditeten skall uppgå till 4-6 % - soliditeten uppgår till 3,6 %. Svårt att uppnå målet då vi lämnar största delen av resultatet i koncernbidrag. - Uppnå ett resultat efter finansnetto på lägst 6 Mkr - resultatet 2007 uppgår till 7,2 Mkr vilket är 1,2 Mkr bättre. PERSONAL Under 2007 avslutat projektet kompetensutveckling Växtkraft som ingår i EG:s strukturfonder. Vid årsskiftet minskas personalstyrkan med sex personer då parkeringsvakternas anställning övergår till Stadsbyggnadskontoret. Vi kommer att under början av 2008 att anställa ytterligare en person i administrationen för att klara de uppdrag som SKIFU åtagit sig. FINANSIELLA RISKER Moderbolaget har upptagit två lån på totalt 40 Mkr under året för tillbyggnaden av läkemedelsfabriken. De långfristiga skulderna uppgår därefter till kkr med en genomsnittsränta på 4,4% och en genomsnittlig bindningstid på 23 månader. Ett lån på kkr förfaller INTERNA MELLANHAVANDEN Interna försäljningar uppgår till kkr och består av moderbolagets försäljning av tjänster till dotterbolagen, lokalhyra samt hyra av markparkeringar. FLERÅRSJÄMFÖRELSE Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag. Vid jämförelse mellan åren skall hänsyn tas till de omstrukturering av koncernen som varit. KKR Omsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet 3,6% 3,8% 3,1% 2,4% 2,6% Avkastning på totalt kapital 1,9% 2,7% 3,3% 2,6% 1,3% Avkastning på sysselsatt kapital 5,9% 6,7% 7,4% 9,6% 7,3% Avkastning på eget kapital 54,2% 66,2% 96,5% 163,4% 46,5% Antal anställda SKIFU årsredovisning 3

4 Moderbolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. KKR Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet 12,3% 15,3% 14,4% 12,6% 45,4% Avkastning på totalt kapital 1,1% 2,5% 3,5% 0,6% Neg Avkastning på sysselsatt kapital 4,3% 6,1% 6,9% 10,1% 4,8% Avkastning på eget kapital 11,1% 17,4% 26,0% 59,6% 3,1% Antal anställda Förklaring: Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning på sysselsatt kapital Avkastning på eget kapital Justerat eget kapital / balansomslutning Resultat efter finansnetto + finansiella kostnader / balansomslutning Resultat efter finansnetto + finansiella kostnader / sysselsatt kapital (Sysselsatt kapital = balansomslutning - icke räntebärande skulder) Resultat efter finansnetto / justerat eget kapital RESULTAT Resultaten för koncernen och moderbolaget är inte jämförbara mot tidigare år efter omstrukturering av koncernen Den högre vinsten 2004 avsåg på försäljningen av Sundsvalls Företagslokaler AB. För koncernen uppgår resultatet efter finansiella poster till kkr. Moderbolagets resultat efter finansiella poster uppgår till kkr jämfört med kkr för Moderbolaget har lämnat ett koncernbidrag till Stadsbacken AB på kkr FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande medel Balanserade medel :39 Årets resultat : :88 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att ,88 i ny räkning. Koncernens egna fria kapital uppgår till kkr. FRAMTIDA UTVECKLING Fastigheter: På fastighetssidan finns de största möjligheterna till utveckling i Medicinfabriken i Matfors. Under 2007 har en tillbyggnad för Unitech har slutförts och en tillbyggnad av lager och tankrum blir klar i början av 2008 Parkering: Utvecklingen de närmaste åren är något osäker när det gäller utvecklingen för parkering. Beläggningen för både kort- och långtidsparkering har ökat något under 2007 men en väntad konjunkturnedgång och konkurrensen från Birsta gör att utvecklingen de närmaste åren är osäker. För långtidsparkering finns för närvarande endast ett fåtal platser lediga för uthyrning. Köpet av AB Stuvaren i Sundsvall innebär att det i framtiden finns möjlighet att uppföra ett parkeringshus på den del av tomten som inte är bebyggd. Behovet av parkeringsplatser i Inre hamnen är redan idag stort och kommer vid exploateringen av den södra kajen att öka ytterligare. Även andra möjligheter kommer att undersökas under Sundsvalls kommuns beslut avseende arenor för idrott och kultur kommer att ställa krav på nya parkeringsanläggningar i Sundsvall. SKIFU årsredovisning 4

5 RESULTATRÄKNING Koncernen Moderbolaget KKR Rörelsens intäkter Nettoomsättning Not Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar Övriga intäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar av anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Not Skatt Not ÅRETS RESULTAT SKIFU årsredovisning 5

6 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Koncernen Moderbolaget KKR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Pågående ombyggnad Markanläggningar Not Maskiner och inventarier Not Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag Not Aktier och andelar Övriga långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kund- och hyresfordringar Fordringar koncernbolag Koncernkonto Not Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR SKIFU årsredovisning 6

7 BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Koncernen Moderbolaget KKR Eget kapital Not 11 Bundet eget kapital Aktiekapital (1 aktie) Bundna reserver Uppskrivningsfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Fria reserver Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Not Avsättningar Not Långfristiga skulder Not Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder koncernbolag Koncernkonto Not Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda panter Inga Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser: Villkorat aktieägartillskott SKIFU årsredovisning 7

8 KASSAFLÖDESANALYS Koncernen Moderbolaget KKR Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar Förändring avsättning Avskrivningar Jämförelsestörande poster Erhållen ränta Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Förändring i rörelsekapital Förändringar av fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning aktier Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Erhållna koncernbidrag Lämnade koncernbidrag Förändring koncernkonto Utställd revers Amortering revers Upptagna lån Amortering av lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut SKIFU årsredovisning 8

9 NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER BELOPP I KKR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med tidigare år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhålla. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömningar skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Fordringar Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterbolag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värde, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Om det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna överstiger det i förvärvsanalysen upptagna värdet av bolagets nettotillgångar, redovisas skillnaden som koncernmässig goodwill. Om i stället det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna understigar det i förvärvsanalysen upptagna värdet av bolagets nettotillgångar, har skillnadsbeloppet reducerat det förvärvade bolagets icke-monetära tillgångar. Om inte hela skillnadsbeloppet eliminerats genom reduktion av de icke-monetära tillgångarna redovisas kvarstående belopp som negativ koncerngoodwill under övriga avsättningar. Avsättningen upplöses baserat på förväntningar om resultatutvecklingen. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning enligt plan beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod, varvid följande procentsatser används: Byggnader 2, 3 och 4% Markanläggningar 5% Byggnadsinventarier 5, 10 och 20% Inventarier 10 och 20% Datautrustning 33,3% Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Koncernuppgifter Bolaget ingår i en koncern där Stadsbacken AB, org.nr med säte i Sundsvall är moderbolag och upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Bolaget har ett helägt dotterbolag Sundsvall Parkera AB, org.nr Sundsvall Parkera AB köpte AB Stuvaren i Sundsvall, org.nr per och ingår därefter i koncernredovisningen. Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 9,9% (7,8%) av inköpen och 0,1% (0,1%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Av moderbolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 6,4% (5,2%) av inköpen och 0,1% (0,1%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. SKIFU årsredovisning 9

10 Koncernen Moderbolag Not 1 Rörelsens intäkter Intäkter från parkeringsverksamhet Intäkter från lokaluthyrning Uppdragsersättningar Sålda tjänster koncernföretag Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Not 2 Övriga externa kostnader KPMG-revisorsuppdrag KPMG övriga uppdrag Lekmannarevisor Not 3 Personal Medeltal anställda i moderbolaget har varit Män 5,0 5,0 5,0 5,0 Kvinnor 8,5 8,0 8,5 8,0 Totalt för bolaget 13,5 13,0 13,5 13,0 Redovisning av könsfördelning i företagsledning Andel kvinnor Koncernen totalt Styrelsen 20% 20% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Alla bolag i koncernen har samma styrelse och ledning. Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och VD Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Varav pensionskostnader för VD Varav pensionskostnader övriga anställda Totala kostnader löner, ersättningar och sociala avgifter Till styrelsens ordförande har under året utgått kr ( kr) i arvode. Till övriga styrelseledamöter har totalt utgått kr ( kr) i arvode. Till verkställande direktören har under året utgått lön och ersättningar med kr ( kr). Verkställande direktören tillförsäkras tjänstepensionsrätt enligt ITP-planen. Uppsägningstiden från företagets sida är 12 månader och från verkställande direktörens sida 6 månader. Vid uppsägning från endera partens sida har företaget rätt att skilja verkställande direktören från sin befattning med omedelbar verkan, men med oförändrade anställningsförmåner under uppsägningstiden. Ingen personal är anställda i dotterbolagen. Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 6,4% 3,2% Fördelad efter kön: Kvinnor 9,5% 2,3% Män 0,9% 4,6% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 24,0% 0,0% Fördelad efter kön: Kvinnor 100,0% 0,0% Män 0,0% 0,0% SKIFU årsredovisning 10

11 Not 4 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan för: Maskiner och inventarier Förändring periodiseringsfond 0 0 Summa bokslutsdispositioner Not 5 Skatt Aktuell skatt Skatt koncernbidrag Skatt obeskattade reserver Uppskjuten skatt Summa skatt Not 6 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Avskrivning motsvarande från Sundsvalls kommun erhållna friköpsmedel Årets anskaffningar Årets avyttringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avyttringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade uppskrivningar Ingående uppskrivning Ackumulerade avskrivningar Årets avskrivning på uppskrivit belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar netto Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden, byggnader Not 7 Mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Årets avyttringar Uppskrivning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Taxeringsvärden, mark Taxeringsvärden, arrenderad mark SKIFU årsredovisning 11

12 Not 8 Markanläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Årets avyttringar Avskrivning motsvarande från Sundsvalls kommun erhållna friköpsmedel, exploateringsbidrag och ersättning för miljöåtgärder Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avyttringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 9 Maskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Årets avyttringar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Årets avyttringar och utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 10 Aktier och andelar aktier i Sundsvalls Parkera AB Uppskrivning av aktier i Sundsvalls Parkera AB aktier i På Stan, Citybolaget i Sundsvall AB Insatskapital Sköns Prästbord (kommanditandelar) Bokfört värde vid årets slut Not 11 Eget kapital Koncern Förändring av Aktie- Bundna Fritt eget Summa eget kapital kapital reserver kapital Belopp vid årets ingång Koncernbidrag Skatt koncernbidrag Förskjutning mellan fritt och bundet kapital Årets resultat Belopp vid årets utgång Moderbolag Förändring av Aktie- Uppskriv- Reserv- Fritt eget Summa eget kapital kapital ningsfond fond kapital Belopp vid årets ingång Lämnat koncernbidrag Skatt koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång SKIFU årsredovisning 12

13 Not 12 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar under/över plan maskiner och inventarier Bokfört värde vid årets slut Av obeskattade reserver utgör uppskjuten skatt Not 13 Avsättningar Övriga avsättningar Avsättningar för skatter Summa avsättningar Not 14 Långfristiga skulder Förfallotidpunkt 2-5 år från balansdagen Förfallotidpunkt senare än 5 år från balansdagen Bokfört värde vid årets slut Not 15 Koncernkonto Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Periodisering av intäkter avseende kvartal 1, Semesterlöner Övriga poster Bokfört värde vid årets slut Sundsvall Inger Svensson Ordförande João Pinheiro John Östlund Lennart Dahlin Magnus Cederquist Peter Clemin Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits KPMG Lars Eklund Auktoriserad revisor SKIFU årsredovisning 13