Årsredovisning Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB. Org.nr

Transkript

1 Årsredovisning 2005 Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB Org.nr

2 Årsredovisning 2005 ÅRET SOM GÅTT Stuvaren 2 Under hösten 2005 förvärvade Sundsvalls Kommuns Parkerings AB bolaget AB Stuvaren i Sundsvall. Bolaget är ägare av fastigheten Stuvaren 2 på Stuvarevägen i Inre hamnen. På fastigheten finns möjligheten att uppföra ett parkeringshus med drygt 300 parkeringsplatser. Detta räcker för att täcka det behov av parkeringsplatser som finns idag i området. mot ökad kundnytta och effektivitet. Vår mätning av "Nöjd Kund" index ligger till grund för detta. Vi har under hösten 2005 genomfört en ny Nöjd Kund undersökning och utifrån den ska vi ta fram en ny handlingsplan för Områden som kommer att prioriteras är främst säkerhetsfrågor som bättre belysning och ronderingar i p-hus. Vi kommer att mäta Nöjd Kund index varannat år. Vi kommer under 2006 att miljöinventera alla våra fastigheter. PERSONAL Vi har under hösten arbetat med Den goda arbetsplatsen med Stig Wiklund som handledare. Målet har varit att skapa en arbetsplats där alla trivs och är delaktiga. Vi har sökt och beviljats stöd för en kompetens- och verksamhetsanalys Växtkraft som ingår i EG:s strukturfonder. INVESTERINGAR/PROJEKT Ombyggnaden av Tuna-Ängom 1:79 avslutades i början av 2005, slutkostnad 67 mkr, ca 3 mkr lägre än budgeterat. KVALITET OCH MILJÖ Under 2005 har vi arbetat med ett kvalitetssystem FR2000 där både kvalitet, miljö, arbetsmiljö och brandskydd är integrerade. En internrevision av konsult har genomförts under december 2005 och en certifieringsrevision genomförs under januari FR2000 utgår från ISO 9001, ISO och SS samt Arbetsmiljöverkets föreskrifter om systematiskt arbetsmiljöarbete, AFS 2001:1 och Räddningsverkets allmänna råd om systematiskt brandskyddsarbete, SRVFS 2004:3. FR2000 är dock enklare att införa och använda eftersom alla delarna är integrerade till ett enda system. I fastigheten Sköle 2:31 (läkemedelsfabriken) har projektering för en utbyggnad på m2 påbörjats för Unitech Bio Pharma AB. Beräknad MÅL Vår målsättning för 2006 är att fortsätta vidareutvecklingen av verksamheten SKIFU årsredovisning 2

3 investeringskostnad ca 35 mkr. Byggstart sker i början av En mindre ombyggnad för Unimedic har skett i fastigheten under 2005, slutkostnad ca 3 miljoner. Projektering för påbyggnad för ytterligare ett plan på parkeringshuset Balder är inne i sitt slutskede. Beslut kommer att tas i början av Påbyggnad kommer att slutföras under 2006 om det blir ett positivt beslut. Övriga större investeringar under 2005 har varit köpet av AB Stuvaren i Sundsvall Aktiebolag. Totala investeringar uppgår till kkr. BELÄGGNING På lokalsidan har 500 m2 i Kassören varit outhyrt. Vid årsskiftet blir m2 hyreslokaler lediga i parkeringshuset City-P då Arbetsförmedlingen flyttar. Delar av lokalerna är uthyrda. Beläggningen på både kort- och långtidsparkering har ökat under För långtidsuthyrning finns endast ett antal platser i City-P och i Magasinskvarteret att hyra. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE INFORMATION OM VERKSAMHETEN KONCERNEN OCH MODERBOLAGET Fastigheter: Koncernens uppgift är att iordningställa, uppföra och förvalta lokaler för småindustri, småföretag och hantverk. Verksamhetens mål är att underlätta utveckling och nyetablering av mindre företag i kommunen. Parkering: Koncernen skall svara för parkeringspolitikens genomförande genom att uppföra, äga och förvalta parkeringsanläggningar och skapa goda parkeringslösningar i centrum, samt bedriva därmed sammanhängande verksamhet såsom parkeringsövervakning. ÄGARFÖRHÅLLANDEN Moderbolaget Sundsvalls kommuns Industri-fastighetsutveckling AB, SKIFU ägs till 100% av Stadsbacken AB som ägs till 100% av Sundsvalls kommun. I koncernredovisningen ingår följande bolag som ägs till 100% av Sundsvalls kommuns Industri-fastighetsutveckling AB. Sundsvalls Kommuns Parkerings AB, organisationsnummer AB Stuvaren i Sundsvall Aktiebolag, organisa-tionsnummer ingår i koncern-redovisningen fr o m FINANSIELLA RISKER Moderbolaget har kkr i långfristiga skulder med en genomsnittlig skuldränta på 3,45% och en genomsnittlig bindningstid på 29 månader. Två lån på totalt kkr har löpande ränta med bindningstid tre månader. En procentenhets ökning av räntan under 2005 skulle innebära en ökad räntekostnad med 500 kkr. INTERNA MELLANHAVANDEN Interna försäljningar uppgår till kkr och består av moderbolagets försäljning av tjänster till dotterbolagen, lokalhyra samt hyra av markparkeringar. FLERÅRSJÄMFÖRELSE Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag. Vid jämförelse mellan åren skall hänsyn tas till de omstrukturering av koncernen som varit Omsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutnin g Soliditet 3,1% 2,4% 2,6% 0,0% 2,0% Antal anställda All personal är anställd i moderbolaget. SKIFU årsredovisning 3

4 Moderbolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. KKR Nettoomsättnin g Resultat efter finansiella poster 241 Balansomslutnin g Soliditet 14,4% 12,6% 45,4% 17,9% 6,1% Antal anställda RESULTAT Resultaten för koncernen och moderbolaget är inte jämförbara mot tidigare år efter omstruktureringar av koncernen 2001, 2002 och För koncernen uppgår resultatet efter finansiella poster till kkr. Moderbolagets resultat efter finansiella poster uppgår till kkr jämfört med kkr för Den högre vinsten 2004 avsåg försäljningen av Sundsvalls Företagslokaler AB. Förlusten 2002 avsåg avyttring av aktierna i Gärde Förvaltnings AB till Stadsbacken AB. Koncernen har lämnat koncernbidrag till Stadsbacken AB med kkr mkr. Byggstart beräknas ske under våren Det är även den fastigheten som har störst utvecklingspotential i framtiden. Arbetsförmedlingen har fr o m sagt upp sitt lokalavtal i City-P för avflytt, avtalet avsåg m2. Vid årsskiftet finns ett nytt avtal klart med nya avtal på m2. Det förs ytterligare diskussioner med fler intressenter om lokal-förhyrning. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande medel Balanserade medel :60 Årets resultat : :97 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att :97 överförs i ny räkning. Koncernens egna fria kapital uppgår till kkr. FRAMTIDA UTVECKLING Fastigheter: I fastigheten Sköle (läkemedelsfabriken) har projektering för en utbyggnad på m2 påbörjats för Unitech. Beräknad investerings-kostnad uppgår till ca 35 Parkering: Utvecklingen under de närmaste åren verkar mycket positiv. Beläggningen för både kort- och långtidsparkering har ökat under 2005 och förväntas fortsätta de närmaste åren. För långtidsparkering finns för närvarande endast ett fåtal platser lediga för uthyrning i ett par anläggningar. För att öka antalet platser har arbetet med en tillbyggnad av ett plan i p-huset Balder fortsatt under året vilket tillskapar 120 p-platser. Beslut kommer att tas Beräknad investering ca 14 mkr. Tillbyggnaden kommer att slutföras under Övriga planer på p-hus finns på fastigheten Stuvaren 2 i hamnen som förvärvades SKIFU årsredovisning 4

5 hösten Eventuell tillbyggnad av p- hus sker tidigast Ett hot som påverkar vårt resultat är en större räntehöjning. Varje förändring med en procentenhet skulle på sikt när alla lån löpt ut försämra resultatet i koncernen med kkr För Sundsvalls Kommuns Parkerings AB har ett beslut om namnbyte till Sundsvall Parkera AB har tagits av kommunfullmäktige. SKIFU årsredovisning 5

6 RESULTATRÄKNING Koncernen Moderbolaget KKR Rörelsens intäkter Nettoomsättning Not Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar Övriga intäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar av anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Jämförelsestörande post Not Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Not Skatt Not ÅRETS RESULTAT SKIFU årsredovisning 6

7 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Koncernen Moderbolaget KKR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Pågående ombyggnad Markanläggningar Not Maskiner och inventarier Not Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag Not Aktier och andelar Övriga långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kund- och hyresfordringar Fordringar koncernbolag Koncernkonto Skattefordringar Not Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR SKIFU årsredovisning 7

8 BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Koncernen Moderbolaget KKR Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Aktiekapital (1 aktie kvotvärde kr) Bundna reserver Uppskrivningsfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Fria reserver Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Not Avsättningar Not Långfristiga skulder Långfristiga skulder Not Skuld dotterbolag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder koncernbolag Koncernkonto Not Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäktenot Summa kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda panter Inga Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser: Villkorat aktieägartillskott SKIFU årsredovisning 8

9 KASSAFLÖDESANALYS Koncernen Moderbolaget KKR Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar Förändring avsättning Avskrivningar Jämförelsestörande poster Erhållen ränta Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Förändring i rörelsekapital Förändringar av fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning aktier Köp Sköns Prästbord Försäljning Sköns Prästbord Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Erhållna koncernbidrag Lämnade koncernbidrag Förändring koncernkonto Utställd revers Amortering revers Upptagna lån Amortering av lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut SKIFU årsredovisning 9

10 NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER BELOPP I KKR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med tidigare år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhålla. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömningar skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Fordringar Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterbolag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värde, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Om det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna överstiger det i förvärvsanalysen upptagna värdet av bolagets nettotillgångar, redovisas skillnaden som koncernmässig goodwill. Om i stället det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna understigar det i förvärvsanalysen upptagna värdet av bolagets nettotillgångar, har skillnadsbeloppet reducerat det förvärvade bolagets icke-monetära tillgångar. Om inte hela skillnadsbeloppet eliminerats genom reduktion av de icke-monetära tillgångarna redovisas kvarstående belopp som negativ koncerngoodwill under övriga avsättningar. Avsättningen upplöses baserat på förväntningar om resultatutvecklingen. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning enligt plan beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod, varvid följande procentsatser används: Byggnader 2, 3 och 4% Markanläggningar 5% Byggnadsinventarier 5, 10 och 20% Inventarier 20% Datautrustning 33,3% Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Koncernuppgifter Bolaget ingår i en koncern där Stadsbacken AB, org nr med säte i Sundsvall är moderbolag och upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Bolaget har ett helägt dotterbolag Sundsvalls Kommuns Parkerings AB, org nr Sundsvalls Företagslokaler AB, org nr avyttrades och ingår i koncernresultaträkningen med resultat per Sundsvalls Kommuns Parkerings AB köpte AB Stuvaren i Sundsvall, org.nr per och ingår därefter i koncernredovisningen. Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 7,8% (8,2%) av inköpen och 0,1% (2,5%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Av moderbolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 5,2% (2,4%) av inköpen och 0,1% (0,1%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. SKIFU årsredovisning 10

11 Koncernen Moderbolag Not 1 Rörelsens intäkter Intäkter från parkeringsverksamhet Intäkter från lokaluthyrning Uppdragsersättningar Sålda tjänster koncernföretag Försäkringsersättningar Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Not 2 Övriga externa kostnader ÖPWC-revisorsuppdrag 6 0 KPMG-revisorsuppdrag ÖPWC-övriga uppdrag 10 0 KPMG övriga uppdrag Lekmannarevisor Not 3 Personal Medeltal anställda i moderbolaget har varit Män 5,0 7,0 5,0 7,0 Kvinnor 8,0 8,0 8,0 8,0 Totalt för bolaget 13,0 15,0 13,0 15,0 Redovisning av könsfördelning i företagsledning Andel kvinnor Koncernen totalt Styrelsen 20% 20% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Alla bolag i koncernen har samma styrelse och ledning. Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och VD Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Varav pensionskostnader för VD Varav pensionskostnader övriga anställda Totala kostnader löner, ersättningar och sociala avgifter Till styrelsens ordförande har under året utgått kr ( kr) i arvode. Till övriga styrelseledamöter har totalt utgått kr ( kr) i arvode. Till verkställande direktören har under året utgått lön och ersättningar med kr ( kr). Verkställande direktören tillförsäkras tjänstepensionsrätt enligt ITP-planen. Uppsägningstiden från företagets sida är 12 månader och från verkställande direktörens sida 6 månader. Vid uppsägning från endera partens sida har företaget rätt att skilja verkställande direktören från sin befattning med omedelbar verkan, men med oförändrade anställningsförmåner under uppsägningstiden. Ingen personal är anställda i dotterbolagen. Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 6,1% 9,0% Fördelad efter kön: Kvinnor 9,7% 23,3% Män 1,3% 0,1% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 50,9% 81,5% Fördelad efter kön: Kvinnor 55,9% 82,2% Män 0,0% 0,0% SKIFU årsredovisning 11

12 Koncernen Moderbolag Not 4 Jämförelsestörande poster Vinst vid avyttring aktier i dotterbolag Not 5 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan för: Maskiner och inventarier Förändring periodiseringsfond Summa bokslutsdispositioner Not 6 Skatt Aktuell skatt Skatt koncernbidrag Skatt obeskattade reserver Uppskjuten skatt Summa skatt Not 7 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Avskrivning motsvarande från Sundsvalls kommun erhållna friköpsmedel Årets anskaffningar Förvärv av dotterbolag Årets avyttringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Förvärv av dotterbolag Årets avyttringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade uppskrivningar Ingående uppskrivning Årets avyttringar Ackumulerade avskrivningar Årets avyttringar Årets avskrivning på uppskrivit belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar netto Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden, byggnader Not 8 Mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Årets avyttringar Uppskrivning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Taxeringsvärden, mark Taxeringsvärden, arrenderad mark SKIFU årsredovisning 12

13 Koncernen Moderbolag Not 9 Markanläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Årets avyttringar Avskrivning motsvarande från Sundsvalls kommun erhållna friköpsmedel, exploateringsbidrag och ersättning för miljöåtgärder Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avyttringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 10 Maskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Förvärv av dotterbolag Årets avyttringar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Förvärv av dotterbolag Årets avskrivningar Årets avyttringar och utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 11 Aktier och andelar aktier i Sundsvalls Kommuns Parkerings AB Uppskrivning av aktier i Sundsvalls Kommuns Parkerings AB Aktier i Sundsvalls Företagslokaler AB Försäljning Sundsvalls Företagslokaler AB Köp av Sköns Prästbord KB Försäljning av Sköns Prästbord KB aktier i På Stan, Citybolaget i Sundsvall AB Insatskapital Sköns Prästbord (kommanditandelar) Bokfört värde vid årets slut Not 12 Eget kapital Koncern Förändring av Aktie- Bundna Fritt eget Summa eget kapital kapital reserver kapital Belopp vid årets ingång Förändring koncernstruktur Koncernbidrag Skatt koncernbidrag Förskjutning mellan fritt och bundet kapital Årets resultat Belopp vid årets utgång SKIFU årsredovisning 13

14 Koncernen Moderbolag Not 12 Eget kapital (forts) Moderbolag Förändring av Aktie- Uppskriv- Reserv- Fritt eget Summa eget kapital kapital ningsfond fond kapital Belopp vid årets ingång Lämnat koncernbidrag Skatt koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 13 Obeskattade reserver Periodiseringsfond Ackumulerade avskrivningar under/över plan maskiner och inventarier Bokfört värde vid årets slut Av obeskattade reserver utgör uppskjuten skatt Not 14 Avsättningar Övriga avsättningar Avsättningar för skatter Summa avsättningar Not 15 Långfristiga skulder Förfallotidpunkt 2-5 år från balansdagen Förfallotidpunkt senare än 5 år från balansdagen Bokfört värde vid årets slut Not 16 Koncernkonto Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Periodisering av intäkter avseende kvartal Semesterlöner Övriga poster Bokfört värde vid årets slut Sundsvall Inger Svensson João Pinheiro John Östlund Ordförande Lennart Dahlin Patrik Jonsson Peter Clemin Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits KPMG Lars Eklund Auktoriserad revisor SKIFU årsredovisning 14