Årsredovisning VA-verksamheten 2015

Transkript

1

2 Tekniska förvaltningen Karin Henberg, Tjänsteskrivelse Datum Tn/2014:66 Sida 1(1) Årsredovisning VA-verksamheten 2015 Förslag till beslut Tekniska nämnden föreslår kommunstyrelsen besluta att: Anta förslag till årsredovisning 2015 för VA-verksamheten. Ianspråkta ,88 kr ur VA:s resultatfond för att täcka VA:s underskott Sammanfattning Tekniska förvaltningen överlämnar VA-verksamhetens årsredovisning Beslutsunderlag Tekniska förvaltningens tjänsteskrivelse Årsredovisning VA-verksamheten 2015 Skickas till Kommunstyrelsen Andreas Rudsvik Förvaltningschef Karin Henberg Ekonom KRISTINEHAMNS KOMMUN E-post tekniska@kristinehamn.se Postadress Tekniska förvaltningen Kristinehamn Besöksadress Uroxen Kungsgatan 30 Telefon vx Fax Bankgiro Organisationsnr

3 Bilaga 1 Årsredovisning 2015 VA-verksamheten Tekniska nämnden Beslutad i Tekniska nämnden 2015-XX-XX Diarienummer: Tn/2014:66

4 2 Innehållsförteckning Verksamhetsberättelse 3 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Noter 9

5 3 Vatten och avloppsverksamheten VA-verksamheten ansvarar för kommunens allmänna vatten- och avloppshantering. Vattenproduktionen sker vid tre vattenverk, Sandköping, Bäckhammar och Nybble. Avloppsreningsverk finns vid Fiskartorpet, Bäckhammar och Nybble. Ledningsnätet omfattar ca 50 mil mark- och sjöförlagda vatten-, avlopps- och dagvattenledningar. Ledningsnätet kompletteras av ett 50-tal pump- och tryckstegringsstationer samt tre vattentorn. Till verksamheten hör också ett driftlaboratorium samt en mätarservicedel som handhar ca abonnenter och ca vattenmätare som finns utplacerade hos abonnenterna. Årets verksamhet Arbetet med att öka säkerheten kring våra vattenverk följer den uppsatta planen och beräknas vara klart Ett UV-aggregat har under året installerats och driftsatts i Sandköpings vattenverk. I slutet av året påbörjades arbetet med att ta fram en teknisk specifikation samt ett förfrågningsunderlag för Landa pumpstation. Projektet innefattar installation av reservkraftaggregat, utbyte av 1940-tals pumpar, samt säkerhetshöjande åtgärder i styrsystemen för pumpstationen. Projektet kommer att delas upp i 2-3 delmoment, där första delen kommer att innefatta utbyte av styrsystem för samtliga pumpar i Landa Pumpstation. Tekniska nämnden antog under 2015 ett beslut, TN/2015:78, avseende nya riktlinjer för hantering av dag och dränvatten. Implementering av datoriserat underhållssystem pågick under året och kommer att fortsätta under Arbete med sanering utifrån framtagna saneringsplaner har utförts och totalt har meter dricksvattenledningar, meter spillvattenledningar och meter dagvattenledningar bytts ut. Om- och tillbyggnaden av Fiskartorpets avloppsreningsverk fortsatte under året. Slutbesiktningen utfördes i november och driftsättning av rötkammare påbörjades. Information avseende vatten och avlopp till nyanlända har utförts på Stensta Center. Årets resultat VA-verksamheten uppvisar 2015 ett underskott före bokslutsdispositioner på 2 631,5 tkr. Detta förklaras framförallt av att ett saneringsprojekt genomförts på Skolgatan i Björneborg 2015, en planerad åtgärd som bidragit till ett planerat underskott. Saneringsprojektet, som kommer att slutföras under 2016, har hittills kostat 4 560,3 tkr. En annan oförutsedd händelse som bidragit till 2015 års underskott är haveri på ett sandfilter vid Fiskartorpets reningsverk. Kostnaden för detta uppgick till ca 500 tkr. Underskottet kommer att finansieras med VA:s resultatfond, vilken innan regleringen av 2015 års resultat uppgår till 3 800,1 tkr. Fonden är uppbyggd av VA-verksamhetens överskott 2013 och Ett överskott inom VA-verksamheten skall användas inom verksamheten, alternativt återbetalas till VA-kollektivet, inom tre år. Detta uppfylls tack vare 2015 års planerade underskott. Under året har investeringar gjorts för 16,0 Mkr, varav den största posten avser VA-utbyggnaden i Vålösundet samt investeringen i Fiskartorpets reningsverk. Om- och tillbyggnaden av Fiskartorpets reningsverk färdigställdes i princip under året och vid halvårsskiftet 2015 påbörjades avskrivningstiden. Investeringen har delats upp i komponenter med varierande avskrivningstid från 10 till 25 år. Projektet, som pågått sedan 2012, har hittills kostat 32,7 mkr, varav 3,5 mkr finansierats med den investeringsfond som avsattes från VA:s resultat Det som kvarstår innan projektet är helt klart är slutregleringskostnader, vilka kommer falla ut under 2016.

6 4 Uppföljning av mål Se Tekniska nämndens årsberättelse Kvalitetsutvärdering Myndighetsinspektion av kommunens vatten och avloppsreningsverk har skett under året. Inspektionen gav inga belastande anmärkningar. Kvalitén på levererat vatten för allmän förbrukning från respektive verk har uppfyllt Livsmedelsverkets krav. Avloppsvatten har omhändertagits och renats vid samtliga avloppsverk i enlighet med myndigheternas fastställda villkor. Nyckeltal Fullständiga nyckeltal för 2015 bearbetas men exempel på nyckeltal är: Årskostnad för en normalvilla med årsförbrukning på 150 m³ (inkl moms): Avgiftsundersökningen Nils Holgersson jämför avgifter som belastar en bostadsfastighet i Sveriges alla kommuner. Undersökningen utförs på uppdrag av Sveriges fastighetsägare och villaägare. Resultaten publiceras bland annat av EKAN Gruppen på Resultaten för 2015 visar att VA-avgiften i Kristinehamn ligger på en låg nivå i Värmland och under medel i riket.

7 5 Källa: Nils Holgersson Gruppen Konkurrensutsättning Under året har ingen konkurrensutsättning genomförts vad gäller drift och underhåll. Fördelning mellan entreprenad och egen regi när det gäller investering och reinvestering sker utifrån perspektivet att optimera och nyttja resurserna på bästa sätt ur ett ekonomiskt perspektiv. Framtiden Framtiden för VA-avdelningen innefattar stora utmaningar. Avdelningen har från Kommunstyrelsen, fått i uppdrag att förprojektera Västra Vålösundet, samt att utföra en teknikutredning för samma område. Uppdraget innefattar även att se över VA-taxan, med särskilt fokus på särtaxa. Att säkra upp Landa pumpstation har varit aktuellt sedan 2001 och är av stor vikt för att minska riskerna för översvämningar i innerstadens källarfastigheter vid hög Vänernivå.

8 För att klara av de krav som ställs på VA-avdelningen, dels som Livsmedelsproducent, men även som ansvariga för ledningsnät och reningsanläggningar, är det viktigt med hög kvalitetsmedvetenheten och att instruktioner och handlingsplaner arbetas fram. Utmaningen ligger i att skapa en vi och vårt VA-känsla för avdelningens medarbetare, där vi redan nått mycket långt, vilket inte bara säkrar upp verksamheten, utan även utvecklar den framåt. Vår personal är vårt i särklass viktigaste redskap att nå framgång i de utmaningar vi står inför. 6

9 7 Resultaträkning tkr Verksamhetens intäkter (Not 1) , ,9 Verksamhetens kostnader (Not 2) , ,0 Avskrivningar (Not 3) , ,8 Verksamhetens nettokostnad 1 741, ,1 Finansiella intäkter (Not 4) 108,4 166,2 Finansiella kostnader (Not 5) , ,8 Resultat före extraordinära poster och avsättningar , ,5 Extraordinär kostnad (skyfall) (Not 6) ,8 Avsättning resultatfond ,7 Ianspråktagen resultatfond 2 631,5 - Årets resultat 0,0 0,0

10 8 Balansräkning tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Mark,byggnader,anläggningar (Not 7) , ,4 Maskiner och inventarier (Not 8) - - Summa anläggningstillgångar , ,4 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar (Not 9) 4 944, ,3 Summa omsättningstillgångar 4 944, ,3 SUMMA TILLGÅNGAR , ,7 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget Kapital - - Avsättningar (Not 10) Resultatfond 1 168, ,2 Investeringsfond 752,0 748,3 Investeringsfond Fiskartorpet 0, ,1 Skulder Kommunlån , ,4 Anläggningsavgifter VA (Not 11) , ,2 Periodiserad avsättning VA (Not 12) 4 656, ,1 Kortfristiga skulder (Not 13) 4 967, ,4 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER , ,7 Rörelsekapital -23, ,9

11 9 Noter Not 1 Verksamhetens intäkter Taxor och avgifter , ,52 Anläggningsavgifter , ,21 Fondfinansiering , ,96 Statsbidrag , ,00 Övriga intäkter , ,42 Summa verksamhetens intäkter , ,11 Not 2 Verksamhetens kostnader Personalkostnader , ,13 Övriga verksamhetskostnader , ,05 Summa verksamhetens kostnader , ,18 Not 3 Avskrivningar Byggnader och anläggningar enl plan , ,90 Byggnader och anläggningar över plan 0,00 0,00 Inventarier och maskiner enligt plan 0,00 0,00 Summa avskrivningar , ,90 Not 4 Finansiella intäkter Ränteersättning från kommunen¹ , ,18 Summa finansiella intäkter , ,18 ¹ Ränteersättningen avser ränta på periodiserade anläggningsavgifter samt ränta på periodiserad avsättning. Ränteersättningen som erhålls för resultatfonden, investeringsfonden och investeringsfond Fiskartorpet tillförs fonderna direkt. Resultatfonden har tillförts en ränteintäkt på ,55 kr, investeringsfonden har tillförts en ränteintäkt på 3 746,19 kr och investeringsfond Fiskartorpet har tillförs en ränteintäkt på 8 837,66 kr. Not 5 Finansiella kostnader Internränta , ,3 Kreditivränta , ,13 Dröjsmålsränta 184, ,00 Summa finansiella kostnader , ,43

12 10 Not 6 Extraordinär kostnad Skyfall (21 augusti 2014) 0, ,36 Not 7 Mark, byggnad, anläggningar Bokfört värde 1/ , ,71 Nettoinvestering , ,93 Avskrivning över plan 0,00 0,00 Årets avskrivning , ,90 Bokfört värde 31/ , ,74 Specifikation Vattenverksanläggningar , ,21 Avloppsverksanläggningar , ,99 Avloppsreningsverksanläggningar , , , ,74 Not 8 Maskiner och inventarier Bokfört värde 1/1 0,00 0,00 Nettoinvestering 0,00 0,00 Årets avskrivning 0,00 0,00 Bokfört värde 31/12 0,00 0,00 Not 9 Kortfristiga fordringar Kundfordringar , ,82 Mervärdesskatt , ,28 Utbildningsfordran 0, ,00 Kortfristiga fordringar , ,10 Not 10 Avsättningar Resultatfond¹ Bokfört värde 1/ , ,17 Ränteintäkt , ,41 Avsättning årets resultat 0, ,42 Ianspråktaget årets resultat ,88 0,00 Bokfört värde 31/ , ,00 ¹ 2014 Årets överskott avsätts till resultatfonden Årets underskott finansieras med resultatfonden. Resultatfonden skall användas inom verksamheten, alternativt återbetalas till VA-kollektivet, inom en treårsperiod.

13 11 Investeringsfond² Bokfört värde 1/ , ,45 Ränteintäkt 3 746, ,69 Bokfört värde 31/ , ,14 ²Investeringsfonden avser förskott från Landstinget i Värmland (1997) för utförande av VA-ledningsreinvestering del 7-84 Marieberg som kommer att utföras när exploatering av delomådet fastställts. Investeringsfond Fiskartorpet³ Bokfört värde 1/ , ,00 Ränteintäkt 8 837, ,63 Ianspråktaget ,29 0,00 Bokfört värde 31/12 0, , avsattes i enlighet med KF kr till en investeringsfond, vilken skulle använda för att delfinansiera investeringar i Fiskartorpets reningsverk. Fonden ianspråktas för detta ändamål. Not 11 Anläggningsavgifter Bokfört värde 1/ , ,10 Årets anläggningsavgifter (90%) , ,07 Årets periodisering , ,98 Bokfört värde 31/ , ,19 4 Anläggningsavgifterna skall täcka: avskrivningar på nyinvesteringar i ledningsnät, räntekostnader för nyanläggning i ledningsnät, direkta kostnader i samband med anslutning samt administration i samband med anslutning. Avskrivningstiden för ledningsnät är 33 år. Anläggningsavgifterna periodiseras enligt följande: År 1: 10 % för direkta kostnader och administrationskostnader. År 2-33: 3 % intäktsförs av den del av anläggningsavgiften (90 %) som ej avsåg att täcka direkta kostnader och administrationskostnader i samband med anslutningen. Not 12 Periodiserad avsättning Bokfört värde 1/ , ,08 Avsättning investeringsfond Fiskartorpet ,29 0,00 Årets periodisering Vattenverket , ,96 Årets periodisering Fiskartorpet ,18 Bokfört värde 31/ , , upplöstes resultatfonden och avsattes för att delfinansiera tidigare gjorda investeringar i Sandköpings Vattenverk. Investeringen genomfördes Avskrivningstiden är 25 år och avskrivningen påbörjades Avsättningen skall möta avskrivningarna och periodiseras därför på investeringens återstående avskrivningstid, dvs 22 år, med start upplöses Investeringsfond Fiskartorpet och avsätts för att delfinansiera gjord investering i Fiskartorpets Reningsverk. Investeringen har delats upp i komponenter med varierande avskrivningstid från 10 år till 25 år. Avsättningen periodiseras på 10 år och kommer därmed möta avskrivningskostnaden under den period den är som störst.

14 12 Not 13 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder , ,58 Semesterlöneskuld , ,08 Avgiftsbestämd ålderspension , ,30 Löneskatt avgiftsbestämd ålderspension , ,73 Arbetsgivaravgifter , ,11 Anställdas skatter , ,00 Mervärdesskatt , ,73 LOVA-bidrag maskinutrustning Fiskartorpet , ,00 Kortfristiga skulder , ,53