Årsredovisning VA-verksamheten. Rev

Transkript

1 Årsredovisning 2012 VA-verksamheten Rev

2 Innehållsförteckning VA-verksamheten... 3 Bakgrund... 3 VA-verksamheten i Kinda... 3 Årets verksamhet... 3 Drift och underhåll... 3 Framtid... 4 Mål och måluppfyllelse... 4 Resultat drift... 4 Investeringar... 4 Resultaträkning inkl noter... 6 Balansräkning inkl noter

3 VA-verksamheten Bakgrund I Sverige tillgodoses behovet av vatten- och avloppstjänster i tätorter oftast av en allmän anläggning som kommunen ansvarar för. VA-verksamheten är ett s k naturligt monopol och kunderna kan inte välja vem som ska leverera vattentjänster utan det finns bara en leverantör. VA-verksamheten lyder därför under en speciallagstiftning. Denna speciallagsstiftning reglerar bl a prissättningen och möjligheten för kunderna att kontrollera avgiftsuttagets nivå. En allmän förutsättning för VA-verksamheten är kommunallagens självkostnadsbegrepp. De avgifter som får tas ut av VA-kollektivet (fastighetsägarna som är anslutna till den allmänna anläggningen) är endast avgifter som täcker nödvändiga kostnader för de levererade tjänsterna. Huvudmannen för VAanläggningen har också laglig rätt att ta ut alla nödvändiga kostnader genom avgifter och huvudmannen tar därmed ingen affärsrisk. Det är fullt tillåtet att skjuta till pengar till VAverksamheten (t ex skattemedel) men det är inte tillåtet för VA-verksamheten att skjuta till medel till annan verksamhet. Den första januari 2007 trädde Lagen om allmänna vattentjänster i kraft (LAV 07). Den är en uppdatering av 1970 års VA-lag. En nyhet är att lagen nu reglerar att den ekonomiska redovisningen ska ske särskilt för VA-verksamheten. Motivet är att tillgodose behovet av den information som krävs för att kontrollera, om de avgifter som tas ut, är korrekta. VA-verksamheten i Kinda VA-verksamheten i Kinda hanteras av VA och gatuenheten som är delar av Tekniska avdelningen. Verksamheten sköts därmed av personal som arbetar både med skattefinansierad verksamhet (ex kost, fastighetsdrift, gator och parker) och taxefinansierad verksamhet (vatten och renhållning). Precis som beskrivs ovan måste man hålla isär dessa verksamheter ekonomiskt. Nedan redovisas resultatoch balansräkning för VA-verksamheten i Kinda med tillhörande noter som förklarar posterna i resultatoch balansräkningen. Årets verksamhet Försäljningen av vatten har minskat med ca kr under Inför 2013 har taxan justerats för att kompensera för den minskade vattenförsäljningen. Beslut om verksamhetsområdena för VA har tagits. Berörda områden är Kisa, Rimforsa, Horn, Hycklinge, Björkfors och Ydrefors tätorter samt områdena Storgården och Linnäsområdet norr om Rimforsa. Under vårvintern inkom ett antal klagomål på dricksvattnets smak från Björkfors. En utredning gjordes och utifrån den har driften på vattenverket justerats. Inför byggnation inom nytt detaljplaneområde har principlösning för VA-försörjning tagits fram. Arbetet med skyddsområden för ytvattentäkterna Åsunden (Rimforsa VV) och Björkern (Björkfors VV) pågår. Målet för verksamheten är att Producera och leverera dricksvatten av god kvalité, omhänderta och behandla avloppsvatten på ett hygieniskt sätt samt säkerställa att miljöpåverkan minimeras. Vid varje tid på dygnet finns en driftansvarig person som är tillgänglig. På vattenverken har 120 provtagningar avseende mikrobiologiska parametrar (bakterier) och 21 provtagningar avseende kemiska parametrar utförts. Hos användare har 32 provtagningar avseende både kemiska och mikrobiologiska parametrar utförts. Länsstyrelsen har utfört analyser på grundvattentäkterna Bjärkeryd och Ydrefors inom ramen för miljöövervakningsprogrammet. Drift och underhåll Under hösten havererade styrsystemet för Kisa vattenverk. Nytt styrsystem har installerats. Kompletterande arbeten avseende bl a råvattenstyrning återstår att utföras under Kisa reningsverk: Ytskikten på golven har förnyats. Södra flockningskammaren har kopplats förbi. Slamskraporna i mellansedimenteringen har renoverats. Taket på Rimforsa vattenverk har renoverats. 3

4 Pumpstationer: Pumpstationen vid Blomqvists såg har renoverats. Pumpstationen Sjövalla har tömts och besiktigats. Ett antal pumpar för vattenproduktion har bytts ut för att säkra driften. Styrsystemet på Kisa vattenverk har havererat. Nytt styrsystem kommer att installeras under hösten. Vid Hycklinge vattenverk har klor avvecklats som desinfektionsmedel. UV-ljus för desinfektion har installerats. Under året har det varit två större och två mindre vattenläckor. Vattenläckorna har kunnat åtgärdas utan större påverkan för abonnent. Framtid Förslag till taxa 2013 har balanserats med avseende på den minskade vattenförsäljningen. Planmedgivande är lämnat för ett nytt bostadsområde i Björkfors. Det nya området innebär utbyggnad av VA-ledningar och nybyggnad av tryckstegring för vatten. Säkerhetsarbetet med vattenförsörjningen kommer att öka, bl a genom ökat antal bindande krav i dricksvattenföreskrifterna. EU:s ramdirektiv har vunnit laga kraft. Fastställandet av miljökvalitetsnormer - vilket kommer att ha stor påverkan på VA-verksamheten inte minst kostnadsmässigt har ännu inte skett. Mål och måluppfyllelse Verksamhetsmål 2012 Vatten Producera och leverera dricksvatten av god kvalité. Omhänderta och behandla avloppsvatten på ett hygieniskt sätt samt säkerställa att miljöpåverkan minimeras. Möjlighet att lämna vattenavläsning via hemsidan. Förnyelsetakt ledningar 0,3 % Måluppfyllelse I delar av Björkfors samhälle har vattnet under första halvåret haft dålig smak. Förbättring av smak under andra halvåret. Arbete pågår med funktioner för inrapportering av vattenavläsningen. Förnyelse vattenledningar Linnäsområdet påbörjas under hösten. Förnyelsetakten når inte upp till 0,3 %. = Uppfyllt (0) = Delvis uppfyllt (3) = Ej uppfyllt (0) Resultat drift tkr beroende på minskade intäkter. Investeringar Exploatering och utbyggnad av bostadsområden pågår i Rimforsa. Exploateringsavtal är tecknat med Rimforsa Strand. Exploatören bygger ut VA-ledningar och överlämnar ledningarna efter färdigställande till kommunen. Etapp 1 är färdigställd och överlämnad. Etapp 2 återstår. Avtal har tecknats om VA-utbyggnad inom Storgården och norra Krågedal med ev möjlig anslutning till södra Krågedal. Exploatören bygger ut VA-ledningar och överlämnar efter färdigställande dessa till kommunen Sanering VA Ingen verksamhet under året. Återbudgetering 400 tkr för byggnation av tryckstegring för vattenförsörjning till nya planområdet i Björkfors. 4

5 1507 VA Linnäs Ursprungligt projekt avslutades Fortsättning i nytt projekt Rimforsa S Krågedal Utredning om ledningsdragning genom centrala Rimforsa påbörjad VA Linnäs-Udda Utbyggnad VA till planområde Udda som kommer att omfatta 8 fastigheter. I samband med VAutbyggnaden kommer 7 fastigheter att kunna anslutas till avlopp och eventuellt ytterligare någon fastighet till både vatten och avlopp Personbilar Inget inköp av personbil, leasing ekonomiskt fördelaktigare. Nyckeltal VA-anläggningar Grundvattenverk Avloppsreningsverk Ytvattenverk Ledningsnät 4 st 4 st 2 st 238 km VA Debiterad vattenmängd, m Producerad renvattenmängd, m Renad avloppsvattenmängd, m Avloppsslam till slutlig omhändertagande, ton Vattenläcka, st Källaröversvämning, st Antal abonnenter, st Omlagda ledningar, m Omlagda ledningar av totala ledningslängden % 0,21 0,33 - Nyanlagda ledningar, m

6 Resultaträkning inkl noter Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Not Verksamhetens intäkter brukningsavgifter anläggningsavgifter periodisering årets anläggningsavg periodisering tidigare års anläggningavg övriga intäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader personalkostnader övriga kostnader Avskrivningar avskrivning byggn o tekn anl avskrivning maskiner och inventerier Summa kostnader Verksamhetens nettokostnader Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraord. poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat

7 Not 1: Årets anläggningsavgifter uppgår till 782 tkr (1404 tkr). Dessa har periodiserats (som skuld i balansräkningen). Avgifterna kommer återföras i resultatet i takt med att anläggningenförbrukas (schablon satt till 50 år). Not 2: Övriga intäkter är bl.a ersättning för gemensamma kostnader med 221tkr (217 tkr). Motsvarande post belastar va-kollektivet under "övriga kostnader". Not 3: Avskrivningstider (huvudregel - bedömning görs för varje sep objekt) Fordon och maskiner 5 år Inventarier 10 år Vatten- och avloppsreningsverk, pumpstationer m.m år Vattentäkt vattentorn m.m. 33 år Ledningsnät 50 år Not 4: Finansiell kostnad avser internränta med 4,2 % Not 5: Årets resultat visar ett underskott på 116 tkr. Resultatet påverkas av minskade intäkter vilket beror på minskad vattenförsäljning Kommunen avser återställa detta underskott inom 3 år. 7

8 Balansräkning inkl noter Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Not Tillgångar Anläggningstillgångar VA-anläggningar Maskiner och inventerier Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kundfordringar Övriga omsättningstillgångar Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar pensioner Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Skuld anslutningsavgifter Lån av kommunen Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Anslutningsavgifter explotering Summa skulder Summa eget kapital och skulder Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Not 6: VA-anläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets av y ttringar Utgående anskaffningsvärde

9 Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Ingående anskaffningar enl plan Ack avskrivningar på avyttrade anl Årets avskrivningar enl plan Utgående avskrivningar enl plan Restvärde Pågående nyanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Aktivering va-anläggningar Utgående anskaffningsvärde Inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets avyttringar Utgående anskaffningsvärde Ingående anskaffningar enl plan Ack avskrivningar på avyttrade anl Årets avskrivningar enl plan Utgående avskrivningar enl plan Restvärde Fordon och maskiner Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets avyttringar Utgående anskaffningsvärde Ingående anskaffningar enl plan Ack avskrivningar på avyttrade anl Årets avskrivningar enl plan Utgående avskrivningar enl plan Restvärde Anslutningavgifter (exploateringsområden) Björkliden Rimforsa 43 tomter (motsvarande post ingår i va-anläggningar ovan) Not 7: Schablonberäkning av va-verksamhetens andel av leverantörsskulden. Not 8: VA personalens andel av avsättning pensioner, semesterlöneskuld, källskatt och arbetsgivaravgifter m m är beräknad utifrån VA personalens andel av antalet tillsvidareanställda. 9