Kostnadsfördelning mellan gymmet och övriga verksamheter i hälsohuset FKN-2011/111

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Kostnadsfördelning mellan gymmet och övriga verksamheter i hälsohuset FKN-2011/111"

Karolina Nyström
för 7 år sedan
Visningar:

1 Britta Lästh Fritid och kulturnämndens ordförande FÖRSLAG TILL BESLUT Fritid och kulturnämnden Kostnadsfördelning mellan gymmet och övriga verksamheter i hälsohuset FKN-2011/111 Beslut Fritid och kulturnämnden föreslås besluta att till kommunstyrelsen bilägga den ekonomiska eftertaxering för 2010 som tagits fram som underlag till beskrivning av förhållandet mellan gymmet och övrig verksamhet i Hälsohuset Britta Lästh ordförande G:\Politik\Fritid-kultur-demokratinämnd\2012\ \hälsohuset_ordf.doc

kommunstyrelsen bilägga den ekonomiska eftertaxering för 2010 som tagits fram som underlag till beskrivning av förhållandet

2 Handläggare Tjänsteskrivelse Diarienummer Lena Larsson Datum FKN-2011/ Fritid- och kulturnämnden Kostnadsfördelning mellan gymmet och övriga verksamheter i hälsohuset FKN-2011/111 Förslag till beslut Fritid- och kulturnämnden beslutar att till kommunstyrelsen bilägga den ekonomiska eftertaxering för 2010 som tagits fram som underlag till beskrivning av förhållandet mellan gymmet och övrig verksamhet i Hälsohuset. Sammanfattning Resultatet av efterkalkylen visar ett mindre underskott för gymmet och ett stort överskott för föreningarna. Bakgrund Fritid och klulturförvaltningen har gjort en granskning av Hälsohusets gymverksamhet vad gäller verksamhetskostnader för 2010 med anledning av att frågan ställts av Kommunstyrelsen. Hälsohusets verksamhet har definierats som föreningar, skola, gym och simhall. Med gym avses den affärsdrivande delen. Den affärsmässiga delen av verksamheten, d.v.s. gymmet, skall enligt uppdrag från nämnden utföras enligt självkostnadsprincipen under en cykel av 3-5 år. Efterkalkylen har gjorts efter principen att den verksamhet som förbrukat tjänsten eller varan fått bära kostnaden. Då kostnaderna har varit gemensamma har en schablonfördelning baserad på öppettider för de olika verksamheterna använts. Lena Larsson Förvaltningschef

gymmet och övrig verksamhet i Hälsohuset. Sammanfattning Resultatet av efterkalkylen visar ett mindre underskott för gymmet och ett stort överskott för föreningarna.

3 HÄLSOHUSET 2010 rev 25/1-12 Intäkter Skola Friskvård Simhall Föreningar Hälsohuset Öppettider Intäkter Simhall 61,0 tim/vecka Försäljning livsmedel Gym 97,5 tim/vecka Intäkter Lokal Idrottshall Skola 40,0 tim/vecka Kommunbidrag Hälsohuset Idrottshall Föreningar 49,0 tim/vecka Kommunbidrag Lokal Reception 90,5 tim/vecka S:a Intäkter Kostnad exkl lokal Skola Friskvård Simhall Föreningar Hälsohuset Årsarbetare (viktat efter öppettid) 0,80 3,68 2,36 0,95 7,79 Årsarbetare % 10,3% 47,3% 30,3% 12,2% 100,0% Lönekostnad Arvode Instruktörer Övriga personalkostnader Sophämtning Vatten El Värme Förbrukningsinv och material Livsmedel Främmande tjänster Solarie Telefon/IT Bankkostnader Leasing Gymutrustning Övrigt (Larm/Bevak/Annons) Avskrivning Ränta S:a Kostnader Verksamhet Lokalkostnad Skola Friskvård Simhall* Föreningar Hälsohuset Lokaler kvm Lokalhyra S:a Kostnader Lok.+Verks Resultat OH Kostnad för lön- och ekonomiadm bör läggas på efterkalkylen för att erhålla totalbild *) Simhallen får bära 200 tkr extra av lokalhyran eftersom bedömningen är att den verksamhetslokalen kostar mer att hyra än exempelvis sporthallsdelen

Kommunbidrag Lokal 970 000 0 1 061 568 456 432 2 488 000 Reception 90,5 tim/vecka S:a Intäkter 1 004 965 3 311 604 2 705 968 1 513 856 8 536 392 Kostnad exkl lokal Skola Friskvård Simhall Föreningar

4 Konto Konto (T) Anl Anl (T) Belopp 3010 Försäljning, momspliktig Övriga taxor och avgifter Erhållna kommunbidrag Lokalhyror egna lokaler Köp av stödverks från övriga företag Månadslön, heltids-/ deltidsanställda Lön till timanställda Ersättning för övertid, fyllnadslön Ersättning OB Övriga uppdragstagare Semesterlön Upplupna semesterlöner, förändring Sjuklön - period där arbetsgivaren står för merpar Sjuklön - period där försäkringskassan står för me Lön vid fackligt arbete Övrigt, löner ej arbetad tid Bilersättningar, skattefria Bilersättningar, skattepliktiga Pensionskostn låg inkomst Avgifter för personalens kurser, konferenser och u Rehabiliteringskostnader för personal Rehabfond Kostnader för anställdas fritids- och friskvårdsak Representation för anställda Övriga personalkostnader PO-pålägg PO-pålägg semesterlöneskuld Sophämtning, fastighetsserv Hyra/leasing småmaskiner Hyra/leasing kopiatorer Övriga hyror/leasing inventarier Hyra buss Hyra lastfordon Elkostnad Fjärrvärme Vatten och avlopp Lokaltillbehör av mindre värde (förbrukningsinv) Maskiner/inventarier av mindre värde (förbrukninv) Övriga förbrukningsinventarier Tidningar och tidskrifter CD-skivor Livsmedel för beredning av måltid Läkemedel Sjukvårdsmaterial Kemisk tekniska-produkter (förbrukningsmatr) Reservdelar (förbrukningsmatr) Övrigt förbrukningsmaterial Arbetskläder Övrigt kontorsmaterial Trycksaker Kopiering Reparation och underhåll av inventarier Serviceavtal för leasing bilar/kopiatorer mm Licensavgifter Installationer, programändringar m m 8 716

397 5049 Övriga uppdragstagare 88 750 5111 Semesterlön 286 046 5113 Upplupna semesterlöner, förändring 18 218 5121 Sjuklön - period där arbetsgivaren står för merpar 30 327 5122 Sjuklön - period där

5 6744 Serviceavtal (systemförvaltning m m) Tvätt och textiluthyrning Övriga främmande tjänster Abonnemangskostnad telefon/telefax Markeringar telefon/telefax Mobiltelefon Övriga resekostnader (resekostn i tjänst) Annonsering (ej platsannonser) Larm och bevakning Övriga avgifter Bankkostnader Lokalhyror egna lokaler 6150 Hälsohuset Försäljning av stödverksamhet inom kommunen 6150 Hälsohuset Vatten och avlopp 6150 Hälsohuset Övrigt förbrukningsmaterial 6150 Hälsohuset Övriga främmande tjänster 6150 Hälsohuset Lokalhyror egna lokaler 6207 Grusplan Hälsohuset Avskrivning på maskiner och inventarier Ombyggnad kassa Kostnad internränta Ombyggnad kassa Avskrivning på maskiner och inventarier Hälsohuset - Äventyrsland Kostnad internränta Hälsohuset - Äventyrsland Avskrivning på maskiner och inventarier Lekredskap till simhall Kostnad internränta Lekredskap till simhall Avskrivning på maskiner och inventarier Klädskåp Hälsohuset Kostnad internränta Klädskåp Hälsohuset

8571 Bankkostnader 29 918 34121 Lokalhyror egna lokaler 6150 Hälsohuset -112 213 3644 Försäljning av stödverksamhet inom kommunen 6150 Hälsohuset -9 000 6281 Vatten och avlopp 6150 Hälsohuset 21 496

6 Måndag Tisdag Onsdag Torsdag Fredag Simhall Skola simhall , Lördag Söndag Endast Gym Reception motionssi m Tid simhall Gym Reception ,5 15,5 14, ,5 15,5 14, ,5 15,5 14, ,5 14, ,5 15,5 14, , , timmar 61,0 97,5 90,5

00 22.00 06.30-21.00 10,5 15,5 14,5 08.00 22.00 06.30-21.00 19.30-21.00 10,5 15,5 14,5 08.00 22.00 06.30-21.00 9 15,5 14,5 08.00 22.00 06.30-21.00 16.

Relevanta dokument

Brf Grantorp i Huddinge Resultatrapport t.o.m period 201513

Brf Grantorp i Huddinge Resultatrapport t.o.m period 201513 Skapad: 2016-05-29:07:04 sida 1(7) 9801 Momsper - korr skattepliktig oms 2 80 2 800 9802 Momsper - motkonto korr skattepliktig oms -2 80-2 800 Summa Summa 0 0 0 0 3011 Hyresintäkter bostäder 705 270 824