Rapport över den ekonomiska brottsligheten i Dalarnas- och Gävleborgs län under

Transkript

1 Rapport över den ekonomiska brottsligheten i Dalarnas- och Gävleborgs län under Inledning Under år 2004 togs beslut om att Dalarnas och Gävleborgs samverkansorgan mot ekonomisk brottslighet skulle slås tillsammans från och med år Huvudanledningen till denna sammanslagning var Skatteverkets och Kronofogdemyndighetens regionindelning. Det första mötet i den nya formen hölls på länsstyrelsen i Gävle den 18 februari På detta möte bestämdes att ordförandeskapet och kanslifunktionen skulle skötas efter ett rullande schema mellan länen. Detta innebar att värdskapet innehades av Gävleborgs län under 2005 och Dalarnas län under Samverkansorganet leds av företrädare för länsstyrelsen i respektive län och polismyndigheten sköter kanslifunktionen. I detta gemensamma samverkansorgan ingår resp. Länsstyrelse, Polismyndighet, Åklagarkammare och Försäkringskassa. Förutom dessa åtta myndigheter ingår Skatteverket, Kronofogden och Tullverket i samverkansorganet. För nästkommande år finns det intresse från Kustbevakningen att medverka.

2 Samverkansformer Det gemensamma samverkansorganet har beslutat att ha minst två möten per år, vilket det också varit under 2005 och På det operativa planet är det månadsmöten i respektive län som leds av polisens ekorotlar. Vid dessa möten medverkar förutom polis även representanter från Skatteverkets specialrevision, Skattebrottsenheten, Kronofogden, Åklagarkammaren och Försäkringskassan. Denna typ av samverkan har funnits under många år och fungerar mycket bra. Vidare genomförs en gemensam utbildnings-/informationsdag per år för all personal som sysslar med utredning av ekonomisk brottslighet. Det sker också en gemensam verksamhetsplanering med cheferna för de operativa enheterna som sysslar med utredning av ekonomisk brottslighet. I Dalarna finns det också en samrådsgrupp för tillsyn av yrkestrafiken. I denna grupp finns tjänstemän från Länsstyrelsen, Kronofogden, Skatteverket och Trafik- och ekopolis representerade. Vid vissa av dessa möten är också Åklagarkammaren och Vägverkets regionkontor representerade. Denna grupp ordnar en gång per år en träff med branschorganisationerna och transportarbetarförbundet för information och erfarenhetsutbyte. Tullverket och Polismyndigheten Dalarna har en kontinuerlig samverkan genom samlokalisering i Idre, där även polisens ekorotel har en medarbetare stationerad. Eftersom myndigheterna beslutat att brott mot socialförsäkringssystemet skall vara ett prioriterat område har samarbetet med Försäkringskassan ökat. De tjänstemän inom respektive myndighet som handlägger denna typ av utredningar har haft gemensamma utbildningar. Försäkringskassans personal har fått utökad kunskap om vilka uppgifter som bör finnas med vid en anmälan om misstänkt bedrägeri mot socialförsäkringssystemet. Skatteverket har i mittregionen inlett ett visst samarbete med sin norska motsvarighet, Skatteetatet. De har genomförts gemensam utbildning/information och diskuterats om en eventuell direkt samverkan. Myndigheterna har som mål att alltid prioritera samverkansärenden. Under åren har det givetvis också genomförts ett antal samordnade operativa aktiviteter. Detta har framförallt rört sig om ärenden där företag hyr ut eller nyttjar svart arbetskraft. De flesta av dessa företag finns i bygg- eller entreprenadbranschen. Många av dessa företag har sin verksamhet förlagd till Stockholmstrakten. Även andra branscher har varit aktuella, exempelvis skogs- och restaurangnäringen. Polisens ekorotlar i Dalarnas- och Gävleborgs län har under senaste åren varit hårt ansträngda på grund av att utredarna hjälpt till med utredning av annan grov brottslighet.

3 Brottsförebyggande arbete Länsstyrelsen Dalarna handlägger cirka 9000 ärenden angående jordbruksstöd, fördelat på 15 olika stödformer. Administrativa kontroller görs av samtliga ansökningar och mellan 5-10 % av ansökningarna kontrolleras på plats. I endast ett fall under 2006 övervägs anmälan om försök till bedrägeri. Försäkringskassan anser att medias fokusering på de satsningar som görs mot bidragsfusk har en preventiv effekt. I Gävleborg har det gjorts kassaregisterkontroller i restaurangbranschen. Vid dessa kontroller upptäcktes att de flesta registren med enkla handgrepp kunde manipuleras. Svarttaxiverksamheten i Gävle har granskats varvid två misstänkta identifierats och lagförts. Krogkontroller har genomförts i båda länen. Vid dessa kontroller medverkar förutom polis och kommunernas tillståndsenheter även Skatteverket och Räddningstjänsten. Skatteverket, näringslivsorganisationer, fackliga organisationer, länsarbetsnämnden, Gävle kommun och Försäkringskassan har startat samarbete i syfte att minska svartjobben inom framförallt byggsektorn. Projektet har arbetsnamnet tusen vita nya jobb i Gävle. Inriktningen är att identifiera byggnadsarbetare som på sin fritid åtar sig svartjobb. Detta projekt röner stor uppmärksamhet inte minst från företagarnas håll eftersom denna kategori stjäl jobb och arbetstillfällen från företagare som vill vara seriösa. Skatteverket har ett samarbete med Högskolorna i länen, och framförallt med Högskolan i Gävle har arbetet kommit en god bit på väg. En intention är att studenterna under sin studietid skall få del av Skatteverkets vision om ett samhälle där alla vill göra rätt för sig. Skatteverket deltar också i olika mässor som anordnas av Högskolorna samt erbjuder årligen ett antal praktikplatser till studenter som har sin inriktning mot ekonomistudier. Skatteverket förstärker undan för undan sina resurser för informations- och skatteupplysning. Det görs även riktade insatser till olika yrkesgrupper. Inom Skattebrottsenheterna pågår en uppbyggnad av underrättelseverksamhet. Dess syfte är att tidigt bekämpa och allra helst förebygga ekonomisk brottslighet. Samverkan skall ske med motsvarande verksamhet inom polisen. Ekoroteln i Dalarna har tillsammans med Frisörföretagarna och Skatteverket bedrivit ett informationsprojekt som riktar sig till länets frisörer. Detta har mottagits mycket positivt av branschen. Inom Skatteverket sker en fortsatt utbyggnad av Skattebrottsenheterna och när det gäller revisionsverksamheten är det ökat fokus på bekämpning av den ekonomiska brottsligheten.

4 Utveckling och trender Under de senaste åren har Internetspriten blivit ett växande problem. Ett antal aktörer tar emot beställningar via Internet och erbjuder transport i princip hem till bostadsadressen. Hela distributionsnät finns. Generaladvokatens yttrande under hösten 2006 ger Tullverket stöd att fortsätta arbetet med att förhindra olaglig införsel av alkohol på det här sättet till Sverige. Det utökade samarbetet mellan Försäkringskassan, åklagare och polis har lett till en kraftig ökning av antalet anmälningar om misstänkt bidragsfusk. Det finns inga tecken på att antalet oseriösa bemanningsbolag som hyr ut svart arbetskraft minskar. Förekomsten av osanna fakturor är också ett växande problem. Förslag till utveckling av kontakterna mellan den centrala och regionala nivån. Eftersom den ekonomiska brottsligheten är gränsöverskridande i flera avseenden behövs en ökad samordning för hela riket. Det krävs också ett utökad samarbete med annan brottsutredande verksamhet. Förslag till centralt samordnade operativa åtgärder Kraftfulla insatser mot kontanthandeln och särskilt restaurangnäringen. I denna bransch vet vi av lång erfarenhet att skatteundandragandet är mycket stort. Spel på illegala spelmaskiner som finns utställda på restauranger, närbutiker mm omsätter stora belopp. Ofta finns yrkeskriminella bland utställarna. Spelandet kan också orsaka mänskliga tragedier. Samordning avseende de personer som yrkesmässigt bedriver handel via Internet utan att vara registrerade för att bedriva näringsverksamhet. Förslag till centrala åtgärder för att utveckla det brottsförebyggande arbetet Kraftfull information till ungdomar på vilket sätt skatteundandragande påverkar samhället och dess utveckling. Information skall också ges till alla yrkesverksamma om hur svartarbete påverkar den framtida pensionen. Rent generellt bör det till information och upplysning för att om möjligt påverka attityder till viljan att betala skatt.

5 Behov av förändringar i lagstiftningen Försäkringskassan ser ett behov av utökat informationsutbyte mellan myndigheterna vid bland annat misstanke om fusk. Detta finns beskrivet i en regeringspromemoria Gi2005/701. En samkörning av register och en uppgiftsskyldighet mellan myndigheterna vid misstanke om fusk är angeläget En översyn av bestämmelser angående utbyte av brott så att det blir enklare att förverka tillgångar som uppenbart genererats från brottslig verksamhet. I vissa andra europeiska länder finns bestämmelser om att huvudentreprenören skall innehålla skatt för samtliga underentreprenörer. I dessa länder fungerar detta bra varför det även borde kunna fungera i Sverige. Att det införs krav om att all kontanthandel skall använda sig av typgodkända kassaregister. Förslag till inriktning av ekobrottsbekämpningen under Ökad satsning mot mc-relaterad/organiserade brottslighet, både avseende ren ekonomisk brottslighet men även utreda eventuellt överutnyttjande av det social välfärdssystemet. Tillfällig handel, exempelvis försäljning av sommarplantor och bär. Kan tyckas vara en liten nisch men genererar mångmiljonbelopp och drivs i många fall av oseriösa aktörer. Fortsatt inriktning mot oseriösa företag som hyr ut svart arbetskraft i framförallt bygg- och entreprenadbranschen. Åtgärder bör även göras mot de företag som bildas med syfte att lura personer att betala för ej beställda Internet-relaterade tjänster. Eftersom tillgången/förekomsten av osanna fakturor tenderar att öka bör det även göras åtgärder mot detta. Restaurang- och frisörverksamhet med inriktning mot kontroll av personalliggare. Inger Eriksson tf landshövding