DELÅRSRAPPORT APRIL 2016 UDDEVALLA KOMMUN

Transkript

1 DELÅRSRAPPORT APRIL 2016 UDDEVALLA KOMMUN

2 10 9 Måluppfyllelse verksamhet Finansiella mål 2 2 Delårsresultat +7 Balanskravet uppfylls? Prognos JA +47 Arbetslöshet Invånarantal 7,5 % personer Budgetavvikelse nämnder-prognos -15 2

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Viktiga händelser under perioden Kommunstyrelsen har tagit över ansvaret för mötesplatserna Dalaberg och Tureborg. Utredningsarbetet avseende Staden växer västerut har pågått under våren. Utredning avseende kollektivtrafiken är klar. Fördjupad översiktsplan för de centrala delarna av Uddevalla tätort färdigställs inom kort. Ett förslag till kommunövergripande personal- och kompetensförsörjningsstrategi är framtagen. Den starkt ökande demografiska påverkan och hög andel nyetablerade elever får effekt för rekryterings- och lokalsituationen inom skolverksamheten. Det kollegiala lärandet stärks för förskolechefer, rektorer och lärare. Satsningar görs på studie- och yrkesvägledning. Arbete pågår för att stärka elevdemokratin och öka barns och elevers delaktighet och inflytande i undervisningen. Socialnämndens prognos pekar mot ett underskott vid årets slut på -20,6. Inom socialtjänsten planeras fler verksamheter och lokaler till centrum. Ett förbättringsarbete kring hemtagningsprocessen har intensifierats. Det nya gruppboendet på Äsperöd har färdigställts. En helhetsplan för Uddevalla centrum har tagits fram. Parkerna i staden kommer att utvecklas för att skapa större möjligheter till mötesplatser, ökad trygghet och attraktivitet. Handlingsplanen för översvämningsskyddet är klar. Uddevalla kommuns biblioteksplan är klar. Omvärldsanalys Sverige går starkt Efter en mycket stark konjunkturutveckling under 2015 växer ekonomin något långsammare Bruttonationalprodukten (BNP) väntas i år öka med oing 3 procent. Den svenska ekonomin fortsätter därmed att utvecklas betydligt starkare än ekonomin i många andra länder. Förklaringen är en mycket stark utveckling av Fig 1. Invånarantal delårsrapport april inhemsk efterfrågan. Investeringarna och inte minst byggnadsinvesteringarna växer snabbt. I år växer också den offentliga konsumtionen rejält som en följd av den omfattande flyktinginvandringen. Arbetsmarknaden bedöms komma att befinna sig i högkonjunktur från och med halvårsskiftet Den ekonomiska utvecklingen blir fortsatt dämpad i både EU-området och i USA. För svensk del har ut-vecklingen i våra nordiska grannländer stor betydelse eftersom dessa länder är mottagare av en stor del av Sveriges export. Mellan 2013 och 2015 försvagades den svenska kronan med över 10 %. Under det sen-aste halvåret har dock kronan återhämtat sig något och Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) bedömer att denna återhämtning fortsätter. De flesta bedömare tror på fortsatt mycket låga räntor i år. Ny prognos från Migrationsverket över antalet asylsökande som beräknas komma till Sverige under 2016 rör sig nu mellan och asylsökande, med ett planeringsscenario på asylsökande. (Källa: SKL, Ekonomirapporten april 2016) 3

4 Arbetslösheten sjunker sakta Sysselsättningen fortsätter öka i år vilket bidrar till att läget på den svenska arbetsmarknaden förbättras gradvis. Effekterna på arbetslösheten beräknas till en förbättring med 0,6 % för Arbetslösheten i riket var i april 7,5 %, vilket är en nedgång från 7,8 % i mars och från 7,7 % i april förra året. Invånarantal Befolkningsökningen har under första tertialet 2016 varit större än motsvarande period föregående år. Invånarantalet har under jan-april 2016 ökat med runt 285 personer till ca personer. Detta kan jämföras med en ökning på ca 200 personer under motsvarande period Ekonomiskt resultat för perioden KOMMUNEN Resultat Periodens resultat uppgår till 7. Jämförelsestörande poster ingår med 2 som avser realisationsvinster från försäljning av anläggningstillgångar. Noterbart är att jämförelsestörande poster motsvarande period 2015 var 27. Vid en jämförelse med tidigare år är det mer intressant att jämföra resultatnivån exkl. jämförelsestörande poster. Årets delårsresultat på 5 är då 13 bättre än 2015 och 9 bättre än genomsnittet för perioden Resultatet på 7 ska jämföras med ett budgeterat periodresultat på -41. Det förbättrade resultatet jämfört med budget är till största delen hänförligt till ett bättre resultat för nämnderna med 25. Periodiseringseffekter av nytt löneavtal fr o m april är orsaker till övrig budgetavvikelse. Verksamhetens nettokostnader, exklusive jämförelsestörande poster, har ökat med 5,3 % jämfört med föregående år. Skatter, generella statsbidrag och utjämning ger relativt små avvikelser från budget. Avvikelsen uppgår till -11 vilket motsvarar 1,0 %. Ökningen jämfört med 2015 är 6,3 %. Finansnettot uppgår till 8 vilket är ca 5 bättre än budget. Anledningen är återbäring från Kommuninvest då den from i år inte behöver bokföras som insatskapital. Låneskuld Medellåneskulden tom april var Budgeterad medellåneskuld för helåret är Den lägre låneskulden jämfört med budget beror på lägre egna investeringsutgifter än budgeterat samt lägre utlåning till koncernföretagen. Den genomsnittliga räntan på de långfristiga lånen uppgår till 1,68 % (2,03 %). Budgeterad räntesats för helåret är 1,92 %. Fig 2. Resultat delårsrapport april 25 Fig 3. Utförda investeringar delårsrapport april Resultat Exkl jämförelsestörande poster

5 Investeringar Investeringarna är mycket begränsade i förhållande till budget och uppgår till 37 mot en budgeterad nivå efter fyra månader på 75 (= 1/3 av årsbudgeten). De största enskilda investeringarna hittills är tillbyggnad av Lane-Ryrs skola med 6,9, gruppbostad Sandliden 4,0, belysningsprojekt centrum 2,8 samt åtgärder för översvämningsskydd 1,2. Fig 4. Låneskuld delårsrapport april KONCERNEN Resultat Resultatet uppgår till 60 och består av kommunens resultat på 7, UUAB-koncernen 37, Uddevallahem 9, Räddningstjänstförbundet Mitt Bohuslän 1, Ljungskilehem 1 samt HSB s stiftelse Jakobsberg 2. Av bolagen inom UUAB redovisar koncernen Uddevalla Energi AB det största enskilda resultatet på 36. Verksamhetens nettokostnader, exklusive jämförelsestörande poster, har ökat med 6,0 % jämfört med föregående år Kommun Vidareutlåning Fig 5. Resultat koncernen delårsrapport april Investeringar Nettoinvesteringarna uppgår till 146 att jämföra med en budgeterad nivå efter fyra månader på 274. Koncernföretagens investeringar uppgår till 109 där merparten av investeringar återfinns hos Uddevallahem, Uddevalla Energi AB, Uddevalla Hamnterminal AB och Uddevalla Vatten AB Resultat Exkl jämförelsestörande poster 5

6 RESULTATRÄKNING KONCERNEN Budget 2016 Belopp i Prognos 2016 Bokslut 2015 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande poster Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Andel i intressebolags resultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Skatt Redovisat resultat KOMMUNEN Budget 2016 Belopp i Prognos 2016 Bokslut 2015 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande poster Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Redovisat resultat REDOVISNINGSPRINCIPER Kommunen tillämpar samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som i senaste årsbokslut. Komponentavskrivning för anläggningstillgångar, enligt RKR s rekommendation 11.4 följs ännu inte i kommunens redovisning. Arbete pågår med en anpassning och ambitionen är att införa komponentavskrivning från och med räkenskapsåret Majoriteten av de kommunägda bolagen och stiftelserna som ingår i koncernredovisingen har upprättat sina bokslut enligt K3 regelverket. De mindre stiftelserna HSB stiftelse Jakobsberg och Gustafsbergsstiftelsen tillämpar inte K3. Anpassning till kommunens redovisningsprinciper i koncernredovisning har inte skett fullt ut. Olikheter i koncern redovisningen som ej justerats för är pensionsredovisning och komponentavskrivning. Komponentindelning i anläggningar är genomförd i dotterföretagen (undantaget HSB stiftelse Jakobsberg och Gustafsbergsstiftelsen) men inte i kommunen. Periodisering av intäkter och kostnader har skett enligt samma principer som i senaste årsbokslut. Beloppsgränsen för väsentligt värde uppgår till ett halvt prisbasbelopp. Undantag görs för vissa poster, ex. hyror och arrenden, vilka periodiseras oavsett belopp. 6

7 BALANSRÄKNING KONCERNEN KOMMUNEN TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Pågående arbete Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper, andelar och bostadsrätter Långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Exploateringsområden och förråd/lager Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Uppskrivning av andelsvärde Periodens resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner Uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser

8 EKONOMISKT UTFALL /DRIFTREDOVISNING Ekonomiskt utfall () Nämnder och styrelser Resultat tom Resultat tom Budget tom Avvikelse mot periodiserad budget Prognos helår Kommunfullmäktige 1,5 0,8 0,9 0,6 0,1 Kommunstyrelsen 2,6 1,1-4,7 7,3 4,8 Barn och utbildningsnämnden -25,0-36,4-33,8 8,8 0,0 Socialnämnden -7,6 1,0-7,4-0,2-20,6 Samhällsbyggnadsnämnden 2,4 8,8-4,1 6,5 0,5 Kultur och fritidsnänmnden -0,4 0,1-1,9 1,5 0,4 Valnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Koncernföretag Uddevalla utvecklings AB -0,3-0,5-0,6 0,3-1,5 Uddevalla Energi AB (koncernen) 36,0 28,3 32,2 3,8 30,3 Uddevalla hamnterminal AB 3,0 1,4 1,0 2,0 3,0 Uddevalla Omnibus AB 0,2 0,5 0,5-0,3 2,0 Uddevalla Turism AB -1,8-2,0-2,3 0,5 0,9 Uddevalla Event AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Uddevalla Vatten AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Västvatten AB (65%) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 8,9 11,6 13,8-4,9 37,2 Stiftelsen Ljungskilehem 1,0 0,8 0,3 0,7 0,9 HSB stiftelsen Jakobsberg inkl Lostif 1,9 0,5-0,7 2,6-1,7 Gustafsbergsstiftelsen -0,7-1,8 0,0-0,7 0,0 Räddningstjänstförbundet Mittbohuslän (64,15%) 1,0 3,4-0,7 1,7 0,0 8

9 HELÅRSPROGNOS Kommunens resultatprognos Årets resultat är budgeterat till 30. Prognosen visar ett överskott på 47, vilket innebär en positiv budgetavvikelse på 17. Totalt uppvisar nämnderna ett prognosticerat underskott på 15 inklusive realisationsvinster på 1. Skatteintäkter visar ett överskott på 6, exklusive de 26 för tillfälligt flyktingstatsbidrag som fördelats vidare ut till nämnderna. Finansnettot är positivt, + 3 jämfört med budget. Avsättningen för Torp Östra planeras avslutas Trafikverket utreder området för gång-och cykelvägar till bussterminalen, kommunen avvaktar vidare besked. Om inget samarbete nås kommer 13 att återföras till resultatet, vilket i så fall kommer att öka resultatprognosen. Prognosresultatet exklusive jämförelsestörande poster för realisationvinster/-förluster (1 ) blir ett överskott om 46. Motsvarande resultat i bokslut 2015 var ett överskott på 38. Förklaring till prognosen nämnderna Prognosen för nämndernas resultat visar ett samlat underskott på -15. Socialnämnden prognos pekar mot ett underskott vid årets slut på -20,6. Fyra områden har betydande svårigheter att bedriva verksamheten inom tilldelad budget. Dessa är resursfördelningen till hemtjänst och boendestöd, placeringar av barn och unga i familjehem, boende enligt LSS för barn och unga samt personlig assistans enligt LSS. Inom flera resurskrävande områden efterfrågas socialtjänstens insatser allt mer. Det ställer stora krav på att med befintliga resurser möta behoven. Barn- och utbildningsnämndens förbättrade delårsresultat indikerar möjlighet att nå budgetbalans. Kostnadsutvecklingen ligger på en fortsatt hög nivå. Intäkterna kopplat till de nyetablerade eleverna ökar kraftigt. De långa handläggningstiderna avseende asylersättning skapar osäkerhet vad gäller bidragens omfattning. För samhällsbyggnadsnämnden är prognosavvikelsen för helåret + 0,5 och beror till viss del på att åtgärder för bostadsanpassningarna är mindre omfattande än tidigare. En efterskänkning av hyra till Bohusläns museum på 0,6 enligt beslut i kommunfullmäktige är inkluderad i prognosen. Kultur och fritidsnämnden redovisar ett överskott på 0,4 och kommunstyrelsen ett överskott på 4,8. Förklaring till prognosen övrigt ofördelat Posten Övrigt ofördelat innehåller vissa kommungemensamma poster som sammantaget visar ett överskott på 27. Bl a beräknas ett överskott på 12 pga. lägre pensionskostnader än budgeterat. Pris- och lönereserven beräknas redovisa ett överskott på 5. De lägre arbetsgivaravgifterna för ungdomar och äldre (födda 1949 eller tidigare) ser också ut att ge ett överskott för året på 5. Vidare finns ett prognosticerat underskott på - 7 för planerade effektiviseringseffekter inom Korpen-projektet som inte bedöms uppstå under året. 9

10 Investeringsprognos Prognosen för årets investeringar är 198 mot budgeterat 225, dvs 27 lägre. De enskilt största avvikelserna är tillbyggnad av Bokenäs skola (11,5 ) på grund av förändrad omfattning, cirkulationsplats Kungsgatan-Östergatan (6,8 ) utgår på grund av senarelagd tidplan, lokalgata industriområde Fröland (5,0 ) ännu inte beslutad. Balanskravsutredning Utifrån nuvarande prognos kommer balanskravsresultatet att bli 45, vilket innebär att det lagstadgade balanskravet kommer att klaras. Måluppfyllelse De fyra finansiella målen: nettokostnadsandel inklusive finansnetto i % av skatter och bidrag, soliditeten, investeringsnivå i procent av skatteintäkter och egenfinansiering av investeringar, hänger ihop och påverkar varandra. Under 2016 väntas kommunen överträffa budgeterat resultat. De planerade investeringarna blir lägre än planerat. Det förbättrade resultatet och den lägre investeringsnivån minskar behovet av upplåning och därmed förbättras också soliditeten. I förhållande till de långsiktiga målen i strategiska planen indikerar årsprognosen att två finansiella mål, soliditeten och investeringsnivån, nås för Jämfört med årets budget nås dock samtliga fyra mål. Dessa är dock mer generöst satta än de långsiktiga målen. God ekonomisk hushållning I kommunallagen anges att det för den kommunala verksamheten ska finnas verksamhetsmässiga och finansiella mål och riktlinjer som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Grundläggande är att verksamheten ska bedrivas kostnadseffektivt och ändamålsenligt samt att varje generation ska bära kostnaden för den service den konsumerar och inte belasta kommande generationer med kostnader eller åtaganden. Kommunens utgångspunkt för uppföljning är kommunens vision, strategisk plan med åtta prioriterade områden samt kommunfullmäktiges styrkort med målsatta mått. Målsättningarna i kommunfullmäktiges styrkort prognostiseras i samband med delårsrapporterna och följs upp i samband med i årsredovisningen. Uppdrag till nämnderna utifrån flerårsplan redovisas i den utsträckning det har hänt något hittills under året. För 2016 kommer 19 verksamhetsmått och fyra finansiella mål att mätas dvs. fyra verksamhetsmässiga mått kommer inte att mätas. Kommunfullmäktige följer 23 verksamhetsmått och 4 finansiella mål som mäts i tre perspektiv, medborgare, medarbetare samt ekonomi. Kommunfullmäktige har beslutat att kommunen ska anses ha god ekonomisk hushållning när målsättningarna i kommunfullmäktiges styrkort visar på god måluppfyllelse. God måluppfyllelse innebär att 75 % av målsättningarna inom resp. perspektiv ska vara uppnådda. God ekonomisk hushållning kommer inte att nås utifrån prognoserna som är gjorda, eftersom endast 9 av 19 verksamhetsmått resp. 2 av 4 finansiella mål ser ut att kunna nås. 10

11 Övergripande mål En social, ekologisk och ekonomisk hållbar samhällsutveckling för medborgarna MÅTT PROGNOS 2016 Föräldrars nöjdhet med förskolan Mäts ej 2015, 2016 Elevers syn på skolan, årskurs 5 Mäts ej 2016 Elevers syn på skolan, årskurs 8 Mäts ej 2016 Andel behöriga till något nationellt program på gymnasiet Andelen elever gymnasieexamen inom 3 år Utbildningsnivå på eftergymnasial nivå Ungdomars deltagande i kultur- och fritidsaktiviteter Mäts ej 2015, 2016 Förbättrat företagsklimat Nya företag per 1000 invånare Förvärvsarbetande invånare år Integrationen skall förbättras i form av minskat utanförskap Boendesegregationen skall minska i kommunen Förutsättningarna för god och jämlik hälsa ska öka Medborgarnas möjlighet till delaktighet och infl ytande Brukarnas nöjdhet med särskilt boende Brukarnas nöjdhet med hemtjänsten Andel hushåll med försörjningsstöd som uppburit bistånd i mer än tre år Kvalitetsaspekter inom LSS grupp- och serviceboenden Kollektivresandet med stadstrafi ken ska öka Andelen inköpta ekologiska livsmedel Övergripande mål Medarbetarna mår väl, är delaktiga och känner stolthet över att utveckla Uddevalla kommun MÅTT PROGNOS 2016 Sjukfrånvaron bland Uddevalla kommuns medarbetare ska minska Mer jämställd löneutveckling där kvinnornas genomsnittliga lönesumma ska öka i förhållande till männens Andel ofrivilliga deltidstjänster Övergripande mål Medborgarna känner förtroende för hur resurserna används MÅTT PROGNOS 2016 Nettokostnadsandelen inkl fi nansnetto i % av skatter Soliditeten ska öka (%) Investeringsnivå i % av skatteintäkter Egenfi nansiering av investeringar (%) 11

12 VISION Uddevalla Hjärtat i Bohuslän Liv, Lust och Läge ger livskvalitet LIV I Uddevalla känner sig alla välkomna mångfald och tolerans stimulerar utveckling. Vår kommun är det naturliga valet för ett gott liv. LUST Uddevallas medborgare mår bra, är stolta, har framtidstro och stor lust att utveckla sig själva och sin omgivning. Här fi nns mötesplatser som inspirerar och utvecklar den kreativa förmågan. LÄGE Uddevalla är en del av tillväxtsregionerna Oslo och Göteborg. Växtkraften i kommunen är stark tack vare det attraktiva läget i hjärtat av Bohuslän och den unika kombinationen av hav, fjäll och fjord. 12