DELÅRSRAPPORT APRIL 2017 UDDEVALLA KOMMUN

Transkript

1 DELÅRSRAPPORT APRIL 2017 UDDEVALLA KOMMUN

2 6 13 Måluppfyllelse verksamhet * Finansiella mål * 4 * Kommunfullmäktige följer 22 verksamhetsmått och 4 fi nansiella mått som mäts i tre perspektiv, medborgare, medarbetare samt ekonomi. Kommunen anses ha god ekonomisk hushållning när de 26 målsättningarna från kommunfullmäktiges styrkort visar på god måluppfyllelse kommer 19 verksamhetsmått och 4 fi nansiella mått att mätas. Måtten anges på sidan 11. Delårsresultat -18 Invånarantal God ekonomisk hushållning uppnås? NEJPrognos 2017 Resultat Balanskravet uppfylls? JAPrognos 2017 Budgetavvikelse nämnder personer Prognos 2017 Prognos

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Viktiga händelser under perioden Det kommunövergripande arbetet med projektet Hälsoresan har startat upp. Målet är att vara ett attraktiv arbetsgivare genom att förena väl fungerande verksamhet med hållbart arbetsliv och yrkesliv för de anställda. Inom förskole- och grundskolverksamheten pågår ett fortsatt intensivt arbete med att lösa lokalbehov och bemanning i och med en starkt ökande demografisk påverkan och en hög andel nyanlända barn och elever. Socialnämnden har påbörjat några av de långsiktiga åtgärderna för att möta framtidens behov och en ekonomi i balans såsom exempelvis hemtjänstmodell, vårdbehovsmodell och handlingsplan för välfärdsteknik. Den nya samhällsbyggnadsförvaltningen börjar hitta sin form. Under detta första tertial har 30 av 31 chefer tillsats och projektorganisationen är satt för utveckling av det processorienterade arbetet. Kulturskolan har bedrivit gratis kulturverkstad på Dalaberg och Hovhult, med hjälp av etableringsstödet för nyanlända. Omvärldsanalys Sverige är i högkonjunktur Tillväxten i den svenska ekonomin är för närvarande stark, med kraftig sysselsättningsökning och bra tillväxt i skatteunderlaget. Vi befinner oss i en högkonjunktur. Efterfrågan på arbetskraft är stor och det blir allt svårare för arbetsgivarna att hitta arbetskraft med rätt kompetens, inte minst i kommuner och landsting. Högkonjunkturen väntas kulminera under Befolkningen växer, särskilt i yngre och äldre åldrar. Sedan början av 1980-talet har demografiska förändringar inneburit ökade verksamhetskostnader med i genomsnitt Invånarantal delårsrapport april cirka en halv procent per år. För 2017, och även de närmaste 2-3 åren, räknar Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) med att tillväxten i skatteunderlaget sjunker medan de demografiskt betingade kostnaderna fortsätter öka i snabb takt. SKL bedömer att BNP-tillväxten i år blir 2,8 % jämfört med 3,3 % föregående år. Årets nedgång ser ut att bli starten på en lite längre nedgångsperiod. Hög efterfrågan på arbetskraft Efterfrågan på arbetskraft förväntas vara fortsatt hög under Den fleråriga trenden med allt färre inskrivna arbetslösa har dock under första delen av året planat ut då många nyanlända anmält sig som arbetssökande. Arbetslösheten i Uddevalla var i april 8,5 %, vilket är en minskning från 8,9 % i mars men en ökning från 8,2 % i april I riket var arbetslösheten i april 7,5 % vilket är samma nivå som april föregående år men en minskning från 7,6 % i mars

4 Högre inflation Inflationstakten över 12 månader var 1,9 % i april, vilket är 0,6 % högre jämfört med mars. Inflationstakten enligt måttet KPIF (KPI med fast ränta) var 2,0 % i april jämfört med 1,5 % i mars. Detta mått kan komma att ersätta Riksbankens koppling av inflationsmålet till KPI. Dämpad ökningstakt av invånarantalet I slutet av april hade Uddevalla ca invånare, en ökning med ca 170 personer under årets första fyra månader (+285 motsvarande period 2016). Detta indikerar att den tidigare höga befolkningstillväxten dämpats. Under senare delen av året väntas dock tillväxttakten öka något igen. (Källor: SKL Ekonomirapporten april 2017, SCB, Arbetsförmedlingen samt KIR) Ekonomiskt resultat för perioden KOMMUNEN Resultat Periodens resultat uppgår till -18 ( : +7). Inga jämförelsestörande poster finns för perioden. Effekter av årets nya löneavtal finns beräknat för perioden och har lagts till resultatet. Vid en jämförelse med tidigare år är det mer intressant att jämföra resultatnivån exkl. jämförelsestörande poster. Årets delårsresultat på -18 (+5) är då 23 lägre än motsvarande resultat för 2016 och 13 sämre än genomsnittet för perioden Nämndernas resultat mot budget avviker endast med 2. Det budgeterade periodresultatet uppgår till Skillnaden på 29 mot budget beror bl a på något bättre samlat resultat än planerat för nämnderna och periodiseringseffekter av nytt löneavtal. Verksamhetens nettokostnader, exklusive jämförelsestörande poster, ökar med 7,8 % jämfört med föregående år. Ökningen av skatter, generella statsbidrag och utjämning jämfört med 2016 är 5,5 %. Skatter, generella statsbidrag och utjämning ger relativt små avvikelser från budget. Avvikelsen uppgår till 3 vilket motsvarar mindre än 0,5 %. Finansnettot uppgår till 8 vilket är ca 5 bättre än budget. Den positiva avvikelsen beror på att kommunen from 2016 i sin helhet bokför återbäringen från Kommuninvest som en finansiell intäkt. Återbäringen för 2016 uppgår till 4,3. Låneskuld Medellåneskulden tom april var Budgeterad medellåneskuld för helåret är Den lägre låneskulden jämfört med budget beror på lägre egna investeringsutgifter än budgeterat samt lägre utlåning till koncernföretagen. Den genomsnittliga räntan på de långfristiga lånen uppgår till 1,70 % (1,68 %). Budgeterad räntesats för helåret är 2,05 % Resultat delårsrapport april Investeringar delårsrapport april Resultat Exkl jämförelsestörande poster Investeringar 4

5 Investeringar Investeringarna är betydligt lägre i förhållande till budget och uppgår till ca 38 mot en budgeterad nivå efter fyra månader på 105 (= 1/3 av årsbudgeten). De enskilt största investeringsutgifterna för perioden avser reinvestering av Landbadet med 1,2, moduler till grundskola 4,2, planerat underhåll fastigheter 5,5 (effekt komponentredovisning) samt utgifter för de pågående projekten, Källdalsskolan 6,4 och Framtidens Bad 2, Låneskuld delårsrapport april KONCERNEN Resultat Resultatet uppgår till 35 och består av kommunens resultat på -18, UUAB-koncernen 31, Uddevallahem 22, Uddevalla Vatten AB 0, Räddningstjänstförbundet Mitt Bohuslän 1, Ljungskilehem 1 samt HSB s stiftelse Jakobsberg 1. Av bolagen inom UUAB redovisar koncernen Uddevalla Energi AB det största enskilda resultatet på 31. Verksamhetens nettokostnader, exklusive jämförelsestörande poster, har ökat med 8,4 % jämfört med föregående år. Investeringar Nettoinvesteringarna uppgår till 199 att jämföra med en budgeterad nivå efter fyra månader på 320. Koncernföretagens investeringar uppgår till 162 där merparten av investeringarna återfinns hos Uddevallahem, Uddevalla Energi AB och Uddevalla Vatten AB Kommun Vidareutlåning Resultat delårsrapport april - koncernen Resultat Exkl jämförelsestörande poster

6 RESULTATRÄKNING KONCERNEN Budget 2017 Belopp i Prognos 2017 Bokslut 2016 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande poster Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Andel i intressebolags resultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Skatt Redovisat resultat KOMMUNEN Budget 2017 Belopp i Prognos 2017 Bokslut 2016 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande poster Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Redovisat resultat Redovisningsprinciper Kommunen tillämpar fr o m räkenskapsåret 2017 komponentredovisning på större anläggningar, verksamhetsfastigheter samt gator och vägar. Samtidigt har också övergång skett till huvudmetod för redovisning av lånekostnader, d v s samtliga lånekostnader belastar resultatet för den period de hänför sig till. Förändringarna är i enlighet med Rådet för kommunal redovisnings rekommendationer. Jämförelsetalen är inte omräknade på grund av betydande svårigheter att beräkna. I övrigt tillämpas samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som i senaste årsbokslut. Majoriteten av de kommunägda bolagen och stiftelserna som ingår i koncernredovisingen har upprättat sina bokslut enligt K3 regelverket. De mindre stiftelserna HSB stiftelse Jakobsberg och Gustafsbergsstiftelsen tillämpar inte K3. Anpassning till kommunens redovisningsprinciper i koncernredovisning har inte skett fullt ut. Olikheter i koncernredovisningen som ej justerats för är pensionsredovisning och till vissa delar även komponentavskrivning. Komponentindelning i anläggningar är genomförd hos alla med undantag av HSB stiftelse Jakobsberg och Gustafsbergsstiftelsen. En förändring i koncernen är att Uddevalla Vatten AB s ägarandel i Västvatten AB har minskat från 65% till 53%. Det beror på att från och med 2017 blev också Sotenäs kommun delägare i Västvatten AB. 6

7 BALANSRÄKNING KONCERNEN KOMMUNEN TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Pågående arbete Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper, andelar och bostadsrätter Långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Exploateringsområden och förråd/lager Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Periodens resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner Uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser

8 EKONOMISKT UTFALL /DRIFTREDOVISNING Ekonomiskt utfall () Resultat tom Resultat tom Budget tom Avvikelse mot periodiserad budget Prognos helår Nämnder och styrelser Kommunfullmäktige 0,8 1,5 0,8 0,0-0,4 Kommunstyrelsen 5,3 2,6-3,0 8,3 0,3 Barn och utbildningsnämnden -38,0-25,0-45,0 7,0-6,0 Socialnämnden -23,8-7,6-12,6-11,2-8,0 Samhällsbyggnadsnämnden -10,8 2,4-6,6-4,2-4,6 Kultur och fritidsnänmnden 0,4-0,4-1,7 2,1 0,0 Valnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Koncernföretag Uddevalla Utvecklings AB 5,1-0,3-0,4 5,5 4,2 Uddevalla Energi AB (koncernen) 31,2 36,0 32,7-1,5 38,2 Uddevalla Hamnterminal AB 4,6 3,0 1,5 3,1 6,6 (koncernen) Uddevalla Omnibus AB -2,4 0,2 0,0-2,4-1,5 Uddevalla Turism AB -1,9-1,8-2,2 0,3-4,4 Uddevalla Vatten AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Västvatten AB (53 %) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 22,0 8,9 6,9 15,1 39,2 (koncernen) Stiftelsen Ljungskilehem 1,1 1,0 0,2 0,9 0,6 HSB Norra Bohusläns stiftelse 1,0 1,9-3,9 4,9-4,0 Jakobsberg i Uddevalla (koncernen) Gustafsbergsstiftelsen -2,7-0,7 0,0-2,7 0,0 Räddningstjänstförbundet Mitt Bohuslän (64,15%) 0,7 0,7-0,7 1,4 1,9 8

9 HELÅRSPROGNOS Kommunens resultatprognos Årets resultat är budgeterat till 64. Prognosen visar ett överskott på 65, vilket innebär en positiv budgetavvikelse på 1. Totalt uppvisar nämnderna ett prognosticerat underskott på -19. Skatteintäkterna visar ett överskott på 7 jämfört med budget. Finansnettot är positivt, 4 bättre än budget. Övriga ofördelade poster visar ett överskott, 9 bättre än budget. Avsättningen för Torp Östra var planerad att avslutas Eftersom inget besked kom från Trafikverket, som utreder området för gång och cykelvägar till bussterminalen, avvaktar kommunen fortfarande slutligt besked. Om inget samarbete nås kommer 13 att återföras till resultatet, vilket i så fall kommer att öka resultatprognosen. Nuvarande prognosresultat med överskott om 65 kan jämföras med 2016 års överskott på 134 (exkl jämförelsestörande poster). Förklaring till prognosen nämnderna Prognosen för nämndernas resultat visar ett samlat underskott på -19. Prognosen för socialnämnden pekar mot ett underskott vid årets slut på -8,0. De verksamheter som i prognosen visar större avvikelser mot budgeten är sådana där enskilda personer beviljas ett individuellt beslut om insats. Att budgeten inte räcker till beror på volymökningar. Fler personer efterfrågar insatser och bedöms ha rätt till dem. Tre områden har betydande svårigheter att bedriva verksamheten inom tilldelad budget. Dessa är resursfördelningen till hemtjänst och boendestöd, boende enl. LSS för barn och unga samt personlig assistans enl. LSS. Barn- och utbildningsnämndens prognostiserar ett underskott på -6,0. Nämndens delårsresultat är något lägre än fjolårets men budgetavvikelsen är liknande vilket indikerar möjlighet att nå budgetbalans. Kostnadsutvecklingen ligger på en fortsatt hög nivå. De nationella reformerna inom förskola och grundskola, kommunala satsningar inom förskola och vuxenutbildning samt bibehållen lärartäthet bidrar till utvecklingen. Intäkterna kopplat till de nyetablerade eleverna bibehålls på en fortsatt hög nivå men lägre ersättningar är att vänta i slutet av året eller under Den demografiska påverkan och hög andel nyetablerade elever får effekt för rekryteringsoch lokalsituationen. De ytterligare kommunala kostnader detta kommer att medföra är svåra att förutse. Samhällsbyggnadsnämndens prognos för helåret förväntas bli ett underskott på -4,6. De främsta orsakerna till den negativa avvikelsen är en utbetalning till Ljungskile tennisklubb på 3,5 enligt beslut i kommunfullmäktige, en obudgeterad taxehöjning på dagvatten på -0,9, nedtagning av sjuka almar -1,0 och åtgärder för skredrisker på ca -1,0. Kultur och fritidsnämndens prognos för helåret beräknas ge ett nollresultat. Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott på 0,3. Förklaring till prognosen övrigt ofördelat Övrigt ofördelat avser vissa kommungemensamma poster som sammantaget visar ett överskott på 9 jämfört med budget. En större post är pensionskostnaderna som beräknas ge ett överskott på 7. Lägre arbetsgivaravgifter för äldre beräknas ge ett överskott på 5. Avsatta 9

10 medel i pris- och lönereserv ger ett troligt överskott på 7 då avtalsenliga löneökningar till vissa delar är uppskattade. Budgeterad driftreserven för nytt badhus beräknas ge överskott på 12. Ett större underskott mot budget är beslutad kompensation till socialnämnden för verksamheten med ensamkommande flyktingbarn på -15. Kompensationen krävs då årets statsbidrag inte förväntas täcka de kostnader som uppstår i omstruktureringen av verksamheten. Ytterligare finns också ett prognosticerat underskott på - 9 för planerade effektiviseringseffekter inom Korpen-projektet som inte bedöms uppstå under året. Investeringar Prognosen för årets investeringar är 221 mot budgeterat 316 vilket innebär en avvikelse på 95. De enskilt största avvikelserna är ombyggnad av Äsperödsskolan (25 ) som uteblir på grund av att detaljplanen är överklagad, nybyggnation av Blekets förskola (10), ombyggnad av Skansens förskola (10 ) och Kungsgatan och delar av Norra Drottninggatan (8 ) på grund av senarelagda tidplaner. Balanskravsutredning Utifrån nuvarande prognos kommer balanskravsresultatet att bli 65, vilket innebär att det lagstadgade balanskravet kommer att klaras. Måluppfyllelse De fyra finansiella målen: nettokostnadsandel, soliditet (exklusive internbankens utlåning), investeringsnivå samt egenfinansiering av investeringar, hänger ihop och påverkar varandra. Under 2017 väntas kommunen överträffa budgeterat resultat. Investeringarna blir lägre än planerat. Det förbättrade resultatet och den lägre investeringsnivån minskar behovet av upplåning och därmed kommer också soliditeten att förbättrats. Sammantaget ger detta att alla fyra finansiella mål uppnås. God ekonomisk hushållning I kommunallagen anges att det för den kommunala verksamheten ska finnas verksamhetsmässiga och finansiella mål och riktlinjer som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Grundläggande är att verksamheten ska bedrivas kostnadseffektivt och ändamålsenligt samt att varje generation ska bära kostnaden för den service den konsumerar och inte belasta kommande generationer med kostnader eller åtaganden. Kommunens utgångspunkt för uppföljning är kommunens vision, strategisk plan med åtta prioriterade områden samt kommunfullmäktiges styrkort med målsatta mått. Målsättningarna i kommunfullmäktiges styrkort prognostiseras i samband med delårsrapporterna och följs upp i samband med i årsredovisningen. Uppdrag till nämnderna utifrån flerårsplan och andra styrande dokument redovisas i den utsträckning det har hänt något hittills under året alternativt att nämnderna har svårigheter att genomföra uppdragen. Kommunfullmäktige följer 22 verksamhetsmått och 4 finansiella mått som mäts i tre perspektiv, medborgare, medarbetare samt ekonomi. Kommunen har god ekonomisk hushållning när de 26 målsättningarna från kommunfullmäktiges styrkort visar på god måluppfyllelse. God måluppfyllelse innebär att 75 % av målen inom perspektiven medborgare och medarbetare samt perspektivet ekonomi ska vara uppnådda. För 2017 kommer 19 verksamhetsmått och fyra finansiella mål att mätas.ett verksamhetsmått räknas inte med på grund av låg svarsfrekvens och två verksamhetsmått kommer inte att mätas. God ekonomisk hushållning kommer inte att nås utifrån prognoserna som är gjorda för 2017, trots att de fyra finansiella målen nås och 13 av 19 (68 %) verksamhetsmått bedöms komma att nås. 10

11 Övergripande mål En social, ekologisk och ekonomisk hållbar samhällsutveckling för medborgarna MÅTT PROGNOS Föräldrars nöjdhet med förskolan För låg svarsfrekvens Elevers syn på skolan, årskurs 5 Mäts ej 2016, 2017 Elevers syn på skolan, årskurs 8 Mäts ej 2016, 2017 Andel behöriga till något nationellt program på gymnasiet Andelen elever gymnasieexamen inom 3 år Utbildningsnivå på eftergymnasial nivå Förbättrat företagsklimat Nya företag per 1000 invånare Förvärvsarbetande invånare år Integrationen skall förbättras i form av minskat utanförskap Boendesegregationen skall minska i kommunen Förutsättningarna för god och jämlik hälsa ska öka Medborgarnas möjlighet till delaktighet och infl ytande Brukarnas nöjdhet med särskilt boende Brukarnas nöjdhet med hemtjänsten Andel hushåll med försörjningsstöd som uppburit bistånd i mer än tre år Kvalitetsaspekter inom LSS grupp- och serviceboenden Kollektivresandet med stadstrafi ken ska öka Andelen inköpta ekologiska livsmedel Övergripande mål Medarbetarna mår väl, är delaktiga och känner stolthet över att utveckla Uddevalla kommun MÅTT Sjukfrånvaron bland Uddevalla kommuns medarbetare ska minska Mer jämställd löneutveckling där kvinnornas genomsnittliga lönesumma ska öka i förhållande till männens Andel ofrivilliga deltidstjänster PROGNOS Övergripande mål Medborgarna känner förtroende för hur resurserna används MÅTT Nettokostnadsandelen inkl fi nansnetto i % av skatter Soliditeten ska öka (%) Investeringsnivå i % av skatteintäkter Egenfi nansiering av investeringar (%) PROGNOS 11

12 VISION Uddevalla Hjärtat i Bohuslän Liv, Lust och Läge ger livskvalitet LIV I Uddevalla känner sig alla välkomna mångfald och tolerans stimulerar utveckling. Vår kommun är det naturliga valet för ett gott liv. LUST Uddevallas medborgare mår bra, är stolta, har framtidstro och stor lust att utveckla sig själva och sin omgivning. Här fi nns mötesplatser som inspirerar och utvecklar den kreativa förmågan. LÄGE Uddevalla är en del av tillväxtsregionerna Oslo och Göteborg. Växtkraften i kommunen är stark tack vare det attraktiva läget i hjärtat av Bohuslän och den unika kombinationen av hav, fjäll och fjord. 12