Försäkringsbranschens Pensionskassa

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Försäkringsbranschens Pensionskassa"

Hans Samuelsson
för 5 år sedan
Visningar:

1 1(6) Försäkringsbranschens Pensionskassa Delårsrapport januari juni 2006 Försäkringsbranschens Pensionskassa Säte: Stockholm Org.nr:

2 2(6) ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Under första halvåret 2006 har arbetet med att implementera det nya outsourcingavtalet med Svensk Pensionsadministration Kommanditbolag (SPKB) pågått. I det nya avtalet har kapitalförvaltning och fastighetsförvaltning exkluderats. SPKB sköter dock den finansiella administrationen och rapporteringen. Det nya avtalet innebär att kapital- och fastighetsförvaltning har återtagits i FPKs egen regi. För att möta detta har FPK ökat sin egen bemanning under första halvåret. Olle Esseen anställdes som fastighetschef och Åke Gustafson anställdes som vice VD. FPK har även kontrakterat Ronny Woiski som internrevisor. VD har utökat sin anställning fr o m juni för att ägna mer tid åt kapitalförvaltningsfrågor. Utvärdering av samarbetspartner för kapitalförvaltningen har inletts vilket innefattar organisation, arbetssätt och leverantörer. Under våren har arbetet med att anpassa FPKs verksamhet till Tjänstepensionsdirektivet fortsatt. I juni startade ett projekt för IFRS med målet att anpassa FPKs redovisning till lagstadgad IFRS vilket ska vara klart till årsskiftet 06/07. Resultatet efter skatt för första halvåret uppgick till 756 (307) Mkr. Det största bidraget till resultatet kommer från förändringar i ränteläget vilka lett till minskning av de försäkringstekniska skulderna. Inklusive effekter av ändrade redovisningsprinciper, som kommenteras längre ner i rapporten, har resultatet medfört att såväl konsolideringsgrad som solvens ökat och för att vid halvårsskiftet uppgå till 118 % respektive 143 %. Marginalen till rött ljus vid tillämpning av Finansinspektionens trafikljustest översteg 1 miljard kronor. procent 140 Kollektiv konsolideringsgrad Den kollektiva konsolideringsgraden har ökat från 107 % vid årsskiftet till 118 % vid halvårsskiftet Totala tillgångar uppgår till Mkr jämfört med Mkr vid årsskiftet. De försäkringstekniska avsättningarna uppgår till Mkr vilket är en minskning med Mkr jämfört årsskiftet. mkr Förvaltat kapital

3 3(6) KAPITALFÖRVALTNINGEN Resultat från kapitalförvaltningen uppgick under första halvåret till 196 (132) Mkr. Orealiserade vinster/förluster på placeringstillgångarna uppgick till -144 (281) Mkr. Det sammantagna resultatet på placeringstillgångarna uppgick därmed till 52 (413) Mkr. Detta motsvarar en totalavkastning på 0,6 %. Aktiemarknaderna utvecklades svagt under halvåret. Svenska aktier tangerade toppnivåerna från år 2000 innan det skedde en betydande korrigering neråt i maj. Merparten av FPK:s valutaexponering och utländska aktieinnehav är valutasäkrat vilket gör portföljen okänslig för värdeförändringar p.g.a. ändrade valutakurser. FPKs aktieinnehav gav under halvåret en avkastning på 4,4 %. Under första halvåret har långa obligationer uppvisat negativ avkastning som en effekt av av fortsatt ränteuppgång. Räntenivån steg under första halvåret med ungefär punkter beroende på löptid. Detta är en fortsättning på trenden med stigande räntor sedan mitten av. Avkastning på FPKs obligationer uppgick under halvåret till minus 1,0 %. Fördelningen av tillgångsklasserna har under första halvåret varit i stort sett oförändrade. Den tekniska förvaltningen av fastigheterna och kapitalförvaltningen är utlagd på externa leverantörer. Ingående Netto Värde Utgående Total Markn.värde % placering förändring % markn.värde % avkastning % Räntebärande ,6% ,5% ,9% ,0% Direktlån ,0% ,0% ,0% 29 1,1% Aktier ,3% ,6% ,3% ,4% Fastigheter ,0% ,0% ,0% ,7% Övrigt ,1% ,0% ,9% ,0% Summa placeringar ,0% ,1% ,0% ,7% Övrigt ,1% Total ,0% ,1% ,0% ,6% Fastigheter; 11% Onoterade aktier; 3% Kassa; 5% Globala aktier ; 10% Europeiska aktier; 6% Nominella svenska obligationer; 36% Svenska aktier; 7% Reala svenska obligationer; 23%

4 4(6) FÖRSÄKRINGSRÖRELSEN Premieinkomsten för första halvåret 2006 uppgick till 257 (220) Mkr. Av premieinkomsten var 204 (178) Mkr FTP premier, 49 (39) Mkr kopplade till sjuk- och premiebefrielse och 4 (3) Mkr premier för familjeskydd. Under första halvåret 2006 utbetalade FPK sammanlagt 176 (169) Mkr till kassans pensionärer i form av ålderspensioner, efterlevnadspensioner, sjukpensioner och sjuktillägg. Antalet företag ansluta till kassan var 142 (130) med sammanlagt (20 365) försäkrade. Jämförelsevärden föregående år samma period inom parantes Antal försäkrade RESULTAT Resultatet efter avkastningsskatt uppgick första halvåret 2006 till 756 (307) Mkr. REDOVISNINGSPRINCIPER Till följd av ändrade föreskrifter tillämpar FPK från och med den 1 januari 2006 den s k aktsamhetsprincipen vid beräkning av försäkringstekniska avsättningar. Vid beräkning av skulden är det framför allt ränteantagandet som ändrats, dels genom att det s.k. säkerhetstillägget har tagits bort dels p.g.a. att räntan beräknas med en riskfri marknadsränta (räntekurva). Det ändrade beräkningssättet medför att skulden vid årsskiftet momentant sjunker med 507 mkr vilket belopp tillförts det Egna Kapitalet vid ingången av året. FPK utnyttjar övergångsregeln och kommer att redovisa enligt IAS/IFRS regelverket från och med 1 januari REVISION Delårsrapporten har ej varit föremål för granskning av kassans revisorer.

5 5(6) EKONOMISK STÄLLNING OCH NYCKELTAL FPK KONCERNEN Resultaträkning i sammandrag Kkr Helår TEKNISK REDOVISNING AV LIVFÖRSÄKRINGSRÖRELSE Premieinkomst Kapitalavkastning Orealiserade vinster/förluster på placeringstillgångar Försäkringsersättningar Förändring i andra försäkringstekniska avsättningar Driftskostnader Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat ICKE-TEKNISK REDOVISNING Övriga kostnader Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Avkastningsskatt Resultat, perioden Balansräkning i sammandrag Kkr TILLGÅNGAR Placeringstillgångar Fordringar Övriga tillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Försäkringstekniska avsättningar Övriga skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Nyckeltal % 2006 Helår Direktavkastning 1,8 1,4 3,0 Totalavkastning 0,6 5,7,5 Förvaltningskostnadsprocent årsbasis 0,33 0,25 0,30 Kollektiv konsolideringsgrad

6 6(6) FPK - Försäkringsbranschens Pensionskassa Postadress: Besöksadress: Box 18 Klarabergsviadukten 90B Stockholm Stockholm Telefon: Fax: E-post: info@fpk.se

Relevanta dokument

Försäkringsbranschens Pensionskassa. DELÅRSRAPPORT Januari - juni 2005. FPK - Försäkringsbranschens Pensionskassa Säte: Stockholm Org nr: 802005-6142

Försäkringsbranschens Pensionskassa DELÅRSRAPPORT Januari - juni 2005 FPK - Försäkringsbranschens Pensionskassa Säte: Stockholm Org nr: 802005-6142 FPK - FÖRSÄKRINGSBRANSCHENS PENSIONSKASSA DELÅRSRAPPORT