Riksbankens författningssamling

Riksbankens författningssamling RBFS 2010:1 ISSN 0349-8344 Riksbankens föreskrifter och allmänna råd (RBFS 2010:1) om instituts rapportering av finansmarknadsstatistik; beslutade den 23 augusti 2010. RBFS 2010:1 Utkom från trycket den 1 september 2010 Riksbanken föreskriver följande med stöd av 6 kap. 9 lagen (1988:1385) om Sveriges riksbank. I anslutning till de paragrafindelade föreskrifterna lämnar Riksbanken följande allmänna råd. Dessa föregås av rubriken llmänna råd. Innehåll och definitioner 1 Dessa föreskrifter innehåller bestämmelser för vissa finansiella företag och filialer om rapportering av finansmarknadsstatistik till Riksbanken för statistikändamål samt om rapportering av uppgifter som Riksbanken anser nödvändiga för att följa utvecklingen på valuta- och kreditmarknaderna och för att övervaka betalningssystemets stabilitet. llmänna råd Uppgiftsskyldigheten enligt dessa föreskrifter sanktioneras genom bestämmelser om vite och böter enligt 6 kap. 9 och 11 kap. 2a och 3 lagen (1988:1385) om Sveriges riksbank. Hänvisningarna till paragrafer avser hänvisningar till 2 33 i förevarande del av föreskrifterna, om inte annat framgår. Detsamma gäller hänvisningarna i bilagorna. När en hänvisning i en bilaga avser en paragraf i samma bilaga framgår detta genom uttrycket denna bilaga. 2 Dessa föreskrifter tillämpas på följande institut: 1. bankaktiebolag, sparbanker och medlemsbanker enligt 1 kap. 5 punkterna 3, 15 och 16 lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, 2. kreditmarknadsföretag enligt 1 kap. 5 punkten 13 lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, 3. Svenska skeppshypotekskassan och Sveriges allmänna hypoteksbank, 4. värdepappersbolag med tillstånd enligt 2 kap. 2 punkterna 2 och 8 lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, 5. institut för elektroniska pengar enligt 1 kap. 2 andra stycket lagen (2002:149) om utgivning av elektroniska pengar, 6. pensionssparinstitut enligt 1 kap. 2 punkten 3 lagen (1993:931) om individuellt pensionssparande, 1

7. svenska filialer till utländska företag vilka motsvarar institut som avses i punkterna 1, 2, 4, 5 eller 6. llmänna råd Termen institut används som begrepp för de företag och filialer som är rapporteringsskyldiga till Riksbanken enligt dessa föreskrifter. 3 Dessa föreskrifter innehåller bestämmelser avseende följande rapporter: 1. MFI-rapporten, balansräkningsstatistik med säruppgifter enligt bilaga 1a h, 2. Räntestatistik, statistik över in- och utlåningsräntor enligt bilaga 2, 3. RUTS-rapportering, fordringar på och skulder till utlandet enligt bilaga 3a c, 4. BIS Derivat enligt bilaga 4, 5. Emissioner enligt bilaga 5, 6. Individuellt pensionssparande RIPS enligt bilaga 6 llmänna råd Riksbanken anger under Specifika bestämmelser per rapport vilka kriterier som styr om ett institut kommer ifråga för rapportering av en viss rapport. Specifika bestämmelser per rapport MFI-rapporten Vem som ska rapportera och rapporteringsfrekvens 4 Institut enligt 2 punkterna 1 5 samt 7, med undantag för svenska filialer till utländska institut enligt punkt 6, ska upprätta och lämna en MFI-rapport för varje kalendermånad. De institut som tillsammans har en balansomslutning som uppgår till högst 0,5 procent av de rapporteringsskyldiga institutens sammanlagda balansomslutning får i stället upprätta och lämna en statistikrapport för varje år. De institut som tillsammans har en balansomslutning som uppgår till över 0,5 procent men som högst uppgår till 5 procent av de rapporteringsskyldiga institutens sammanlagda balansomslutning får i stället upprätta och lämna en statistikrapport för varje kvartal. vgränsningen enligt andra stycket avgörs för varje kalenderår med hänsyn till förhållandena den 30 september närmast föregående år. 2 llmänna råd Som vägledning för bedömningen av hur frekvent ett institut ska lämna rapporter upprättar Riksbanken en särskild förteckning som anger vilka institut som hör till vilken grupp vid relevant tidpunkt. v 2 första stycket punkten 7 framgår att utländska företags filialer i Sverige räknas som institut. Paragrafen innebär att nya institut som tillkommer efter tidpunkten i tredje stycket ska lämna en statistikrapport varje månad. Riksbanken kan med stöd av 33 medge att sådana institut i stället får lämna en statistikrapport för varje kvartal.

MFI-rapportens utformning och innehåll 5 Statistikrapporten ska innehålla en särskild balansräkning som visar institutets tillgångar, skulder, eget kapital och vissa särskilda förhållanden i enlighet med bilaga 1a. Rapporten ska även innehålla specifikationer av tillgångar och skulder samt motparter i enlighet med bilaga 1b. Köpta, förvärvade eller värdepapperiserade, sålda och avyttrade lån ska redovisas på bilaga 1c. Institut som administrerar lån åt s.k. Financial Vehicle Corporations, FVC, (värdepapperiseringsinstitut) rapporterar dessa i bilaga 1d. Statistikrapporten ska även innehålla omvärderingar av vissa balansposter enligt bilaga 1f g. Institut som är bostadsinstitut ska också rapportera utlåning fördelat på säkerhet i enlighet med bilaga 1h. RBFS 2010:1 Om institutet har utländsk filial ska statistikrapporten innehålla 1. en särskild balansräkning, specifikationer och omvärderingar enligt första stycket för institutet inklusive utländska filialer där mellanhavanden med de utländska filialerna elimineras, och 2. en särskild balansräkning, specifikationer och omvärderingar enligt första stycket för utländska filialers sammanlagda ställning (filialrapport), och 3. en sammanställning av institutets samlade mellanhavanden med egna utländska filialer i enlighet med bilaga 1e (mellanhavanderapport) samt omvärderingar av mellanhavanden med egna filialer enligt bilaga 1g. I filialrapporten ska inte tas upp mellanhavanden med institutets övriga verksamhet. I mellanhavanderapporten ska inte tas upp mellanhavanden mellan olika filialer. För MFI-rapporten tillämpas, förutom 4 11 och de generella bestämmelserna i dessa föreskrifter, bestämmelserna i bilaga 7a h. llmänna råd I specifikationer av motparter behandlas såväl monetära som ickemonetära investeringsfonder som motparter trots att de inte är juridiska personer. Vid bestämmande av vilka institut som är bostadsinstitut beaktas 6 bilaga 7c. Utöver den balansräkning och de specifikationer (inklusive filialers verksamhet) som ett institut med filialer i utlandet ska upprätta enligt andra stycket punkten 1 ska institutet enligt andra stycket punkten 2 upprätta motsvarande handlingar för egna filialer i utlandet. Om institutet har flera filialer räknas dessa samman och rapporteras gemensamt i en balansräkning enligt bilaga 1a d med kompletterande omvärderingar enligt bilaga 1f. En sammanräkning av filialer tillämpas också för sammanställningen av mellanhavanden med egna filialer enligt bilaga 1e samt omvärderingar av mellanhavandena enligt bilaga 1g. Därvid ska enligt paragrafen institutet ta upp mellanhavanden mot samtliga filialer samlat. Mellanhavanden mellan olika filialer ska således inte anges. För ytterligare riktlinjer om hur MFI-rapporten ska sammanställas tillämpas Statistiska centralbyråns (SCB:s) Riktlinjer för MFIblanketten. 3

6 För statistikrapportens innehåll tillämpas bestämmelserna i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag som är av betydelse för en balansräkning i årsredovisningen, om inte annat följer av dessa föreskrifter. Behandling av vissa tillgångar och skulder i MFI-rapportens balansräkning 7 Fordringar och skulder ska tas upp till bruttobelopp. llmänna råd Bestämmelsen innebär att de möjligheter till nettoredovisning som finns enligt International ccounting Standard (IS) 32 punkterna 42 50, t.ex. för avtal som ska avvecklas genom betalning mot leverans i clearingverksamhet enligt 1 kap. 5 punkten 6 lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, inte gäller för statistikrapportens balansräkning. Paragrafen innebär däremot inget undantag från reglerna om säkringsredovisning (jfr IS 39 punkterna 71 102) som gäller även för statistikrapporten. Paragrafen innebär inte heller något undantag från redovisningsregler om att återköpta egna emitterade värdepapper och skulder ska avräknas från skuldposten (jfr 17 bilaga 1 FFFS 2008:25). 8 Utlåning samt in- och upplåning ska rapporteras värderade till nominellt värde. llmänna råd Med nominellt värde avses det kapitalbelopp som en gäldenär enligt avtal är skyldig att återbetala till borgenären. Lån som förvärvats från tredje part tas upp till det pris som betalas vid förvärvet. Differenser som uppstår på grund av denna bestämmelse rapporteras under bokföringsmässiga justeringar på Övriga tillgångar, om de avser tillgångssidan respektive Övriga skulder, om de avser skuldsidan. Med in- och upplåning menas här annan in- och upplåning än emission av överlåtbara värdepapper. 9 Upplupna räntor på tillgångssidan ska rapporteras under posten Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter. Upplupna räntor på skuldsidan ska rapporteras under posten Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter. llmänna råd Paragrafen innebär att upplupna räntor inte får rapporteras ihop med huvudposten i statistikrapporteringen, detta är ett avsteg från FFFS 2008:25. 10 Derivatinstrument som har ett positivt värde ska rapporteras under posten Övriga tillgångar, Derivatinstrument. Derivatinstrument som har 4

ett negativt värde ska rapporteras under posten Övriga skulder, Derivatinstrument. RBFS 2010:1 llmänna råd Paragrafen innebär att derivat inte får rapporteras tillsammans med det underliggande instrumentet i statistikrapporteringen, detta är ett avsteg från FFFS 2008:25. När MFI-rapporten ska ges in 11 Statistikrapporten ska ges in till SCB senast den nionde bankdagen efter utgången av den rapportperiod som avses i 4. Räntestatistik Vem som ska rapportera och rapporteringsfrekvens 12 Riksbanken fastställer inför varje kalenderår vilka institut som ska rapportera räntestatistik. Urvalet görs bland de institut som enligt 4 ska rapportera varje kalendermånad. Urvalet görs med hänsyn till förhållandena den 30 september närmast föregående år. De institut som ingår i urvalet ska upprätta och lämna en statistikrapport för varje kalendermånad. Räntestatistikrapportens utformning och innehåll 13 Räntestatistikrapporten ska innehålla uppgifter om belopp och räntesatser avseende in- och utlåning till svenska icke-finansiella företag, hushåll och hushållens icke-vinstdrivande organisationer i svenska kronor. Uppgifterna ska rapporteras både för samtliga utestående lån och för nya avtal under perioden i enlighet med bilaga 2. I räntestatistikrapporten rapporteras inte positioner som innehas av instituts filialer i utlandet. För räntestatistikrapporten tillämpas, förutom 12 15 och de generella bestämmelserna i dessa föreskrifter, 6 9 och bestämmelserna i bilaga 8. llmänna råd Med hänvisningen till 9 avses att upplupna räntor ej får rapporteras under posterna in- och upplåning eller utlåning, d v s de ska ej ingå i räntestatistiken. För ytterligare riktlinjer om hur räntestatistikrapporten ska sammanställas tillämpas SCB:s Riktlinjer för räntestatistikblankett. Hur räntesatserna ska anges i blanketten 14 Räntesatserna ska anges i procent med fyra decimaler. När räntestatistikrapporten ska ges in 15 Räntestatistikrapporten ska ges in till SCB senast den elfte bankdagen efter rapportmånadens utgång. 5

RUTS Rapportering av Utländska Tillgångar och Skulder Vem som ska rapportera och rapporteringsfrekvens 16 Riksbanken fastställer inför varje kalenderår vilka institut som ska rapportera RUTS-statistik och vilka RUTS-rapporter som respektive institut ska lämna. Urvalet görs bland de institut som enligt 4 ska rapportera varje kalendermånad. Urvalet görs med hänsyn till förhållandena den 30 september närmast föregående år. De institut som ingår i urvalet ska upprätta och lämna en statistikrapport för varje kvartal. RUTS-rapportens utformning och innehåll 17 RUTS-rapporten ska innehålla uppgifter om institutets fordringar på och skulder till utlandet enligt bilaga 3a, RUTS svensk del. Om institutet har utländska filialer ska dessa dels inräknas i moderns rapport (huvudrapport) och dels redovisas i motsvarande separat rapport som inkluderar samtliga utländska filialers sammanlagda ställning. I huvudrapporten inkluderas moderns mellanhavanden med filialer medan övriga mellanhavanden elimineras. Rapporten ska dessutom innehålla uppgifter från svenskägda institut avseende konsoliderade fordringar mot utlandet i enlighet med bilaga 3b, RUTS konsoliderad. Filialer i utlandet inkluderas i rapporten. Mellanhavanden med filialer samt döttrar som är rapporteringsskyldiga enligt nästa stycke elimineras. Filialers lokala positioner i lokal valuta rapporteras endast i separat avsedd kolumn i bilaga 3b. De institut som har dotterbolag inom EU som är monetära finansinstitut eller utanför EU som motsvarar definitionen av ett monetärt finansinstitut ska även upprätta en rapport per dotterbolag enligt bilaga 3b. Mellanhavanden med egna filialer, andra rapporteringsskyldiga döttrar, modern och dess filialer elimineras. Döttrars lokala positioner i lokal valuta rapporteras endast i separat avsedd kolumn i bilaga 3b. De institut som är utlandsägda ska förutom rapportering enligt bilaga 3a även rapportera fordringar på hemlandet enligt bilaga 3c, RUTS konsoliderad fordringar hemlandet. Mellanhavanden med modern inkluderas. För RUTS-rapporten tillämpas, förutom 16 18 och de generella bestämmelserna i dessa föreskrifter, 6 9 samt för RUTS svensk del även 10 om inte annat anges. llmänna råd Med hänvisningen till 9 och 10 avses att upplupna räntor och derivat ej ska ingå i international loans, international holdings of debt securities eller international deposits i RUTS svensk del. Däremot ska upplupna räntor och derivat inkluderas i total international assets eller total international liabilities i RUTS svensk del. Upplupna räntor ska även inkluderas i de fordringar (claims) som redovisas i RUTS konsoliderad. För ytterligare anvisningar om hur RUTS-rapporten ska sammanställas tillämpas Riktlinjer för Rapportering av utländska tillgångar och skulder RUTS-blanketterna. 6

När RUTS-rapporten ska ges in 18 RUTS-rapporten ska ges in till SCB senast den sista bankdagen i den månad som följer på det kvartal som rapporteringen avser. RBFS 2010:1 BIS Derivat Vem som ska rapportera och rapporteringsfrekvens 19 Riksbanken fastställer inför varje kalenderår vilka institut som ska rapportera BIS Derivat. Urvalet görs bland de institut som enligt 4 ska rapportera varje kalendermånad. De institut som ingår i urvalet ska upprätta och lämna en statistikrapport för varje halvår. BIS Derivat, rapportens utformning och innehåll 20 BIS Derivat ska innehålla uppgifter om institutens innehav av derivatinstrument enligt bilaga 4. Den del som avser Triennial survey i bilaga 4 rapporteras endast vart tredje år. BIS Derivat rapporteras inklusive filialer och döttrar med alla mellanhavanden eliminerade. Hur beloppen ska anges i BIS Derivat 21 Beloppen ska anges i miljoner US Dollar enligt kursen på balansdagen. När BIS Derivat ska ges in 22 BIS Derivat ska ges in halvårsvis samt i en utökad version vart tredje år. SCB meddelar berörda institut vid varje tillfälle vilken version av blanketten som ska lämnas in. Rapporten ska ges in närmast följande bankdag efter 14 februari avseende sista december föregående år, respektive närmast följande bankdag efter 14 augusti avseende sista juni innevarande år. Emissionsstatistik Vem som ska rapportera och rapporteringsfrekvens 23 Institut enligt 2 som har tillstånd att medverka vid emissioner eller emitterar egna värdepapper ska upprätta och lämna en statistikrapport för varje kalendermånad. Emissionsstatistik, rapportens utformning och innehåll 24 Statistikrapporten ska innehålla uppgifter enligt rapportformulär, bilaga 5. Rapporten avser certifikatprogram, samt obligations- och förlagslån som rapporterande institut dels givit ut för egen räkning, dels medverkat i som emissionsinstitut. Rapporteringen av emissioner för egen räkning ska innehålla samtliga egna emitterade certifikat, obligations- och förlagslån på den svenska marknaden, d v s även emissioner som skett via annat emissionsinstitut. Rapporteringen av emissioner för annans räkning omfattar inte certifikat, obligations- och förlagslån utgivna för annat svenskt monetärt finansinstituts räkning. 7

Rapporten omfattar emissioner på den svenska marknaden i såväl svenska kronor som utländsk valuta. För certifikatprogram ska rapporten innehålla dels ställningsuppgifter om totalt utnyttjat belopp från programmets start dels uppgifter om under månaden emitterat belopp. För obligations- och förlagslån redovisas under månaden emitterat belopp fördelade på publika, respektive ej publika lån. llmänna råd 23 innebär att rapporten ska insändas även de perioder då inga emissioner genomförts. För ytterligare anvisningar om hur blankett Emissionsstatistik ska sammanställas tillämpas riktlinjer för blankett Emissionsstatistik. Hur beloppen ska anges i Emissionsstatistik 25 Beloppen ska anges i tusentals svenska kronor (tkr). Beloppen ska anges utan decimaler och avrundas till närmaste tusental kronor. Belopp under 500 kr ska avrundas till 0. När Emissionsstatistik ska ges in 26 Statistikrapporten ska ges in till SCB senast den nionde bankdagen efter utgången av rapportperioden. Individuellt pensionssparande RIPS Vem som ska rapportera och rapporteringsfrekvens 27 Institut enligt 2 punkten 6 samt svenska filialer till utländska pensionssparinstitut ska upprätta och lämna en statistikrapport för varje kvartal. RIPS, rapportens utformning och innehåll 28 Statistikrapporten ska innehålla uppgifter om det ingående värdet på de tillgångar som avser pensionssparrörelsen, förändringar under rapportperioden samt det utgående värdet i enlighet med bilaga 6. När RIPS ska ges in 29 Statistikrapporten ska ges in till SCB senast den sista bankdagen i den månad som följer på det kvartal som rapporteringen avser. 8 Generella bestämmelser för finansmarknadsstatistiken Hur belopp och antal ska anges i statistikrapporterna 30 Beloppen i statistikrapporterna ska anges i tusental svenska kronor (tkr), om inte annat följer av 4 29 samt bilaga 1 8. Beloppen ska anges utan decimaler och avrundas till närmaste tusental kronor. Belopp under 500 kr ska avrundas till 0. Uppgifter om antal ska anges i ental.

llmänna råd Paragrafens krav på att statistikrapporterna ska upprättas i svenska kronor innebär att omräkning av redovisningsbelopp måste ske för företag eller filialer som med stöd av 4 kap. 6 bokföringslagen (1999:1078) använder utländsk redovisningsvaluta. Vid omräkningen tillämpas till följd av 5 motsvarande regler som i redovisningen (jfr 4 kap. 6 ÅRKL). Det innebär att omräkningen som huvudregel ska ske enligt växelkursen på balansdagen. RBFS 2010:1 Hur statistikrapporterna ska ges in 31 Rapporterna ska ges in elektroniskt eller skriftligen. Rapporterna ska undertecknas av handläggande tjänsteman och den som är närmast överordnad ansvarig chef. llmänna råd Statistikrapporterna bör ges in på elektronisk väg. Om rapporterna ges in elektroniskt bekräftas uppgifterna genom undertecknandet av det exemplar som ska arkiveras enligt 32. Utskrift och arkivering av elektroniskt överförda uppgifter 32 Om statistikrapporten ges in elektroniskt ska institutet bevara en kopia av rapporten i vanlig läsbar form under minst två år från rapporttillfället. Kopian ska undertecknas i enlighet med 31 andra stycket. llmänna råd Paragrafen innebär att även kopior av rättelser och andra ändringar av lämnade uppgifter som institutet gör ska undertecknas och sparas i två år efter utgången av den rapportperiod som uppgifterna avser. Institutet ska på anmodan kunna lämna rättelser av tidigare lämnade uppgifter upp till två år från rapporttillfället. Undantag från föreskrifterna 33 Riksbanken kan medge undantag från dessa föreskrifter, om det finns särskilda skäl. Dessa föreskrifter och allmänna råd träder i kraft den 1 oktober 2010. Bestämmelserna ska tillämpas första gången i statistikrapport som lämnas i oktober 2010 om förhållandena den 30 september 2010. För institut eller statistikrapporter som har annan rapporteringsfrekvens än månatlig ska bestämmelserna tillämpas första gången vid det rapporteringstillfälle som enligt dessa föreskrifter infaller närmast därefter. Genom författningen upphävs Riksbankens föreskrifter och allmänna råd (RBFS 2009:2) om instituts rapportering av finansmarknadsstatistik. 9

Innehållsförteckning RBFS 2010:1 Riksbankens föreskrifter och allmänna råd (RBFS 2010:1) Om instituts rapportering av finannsmarknadsstatistik RBFS 2010:1... 1 Innehåll och definitioner... 1 Specifika bestämmelser per rapport... 2 MFI-rapporten... 2 Räntestatistik... 5 RUTS Rapportering av Utländska Tillgångar och Skulder... 6 BIS Derivat... 7 Emissioner... 7 Individuellt pensionssparande RIPS... 8 Generella bestämmelser för finansmarknadsstatistiken... 8 Bilaga 1a MFI-rapporten Särskild balans... 13 Bilaga 1b MFI-rapporten Specifikationer av tillgångar och skulder 14 Bilaga 1c MFI-rapporten Köpta, avyttrade, värdepapperiserade lån, m m... 65 Bilaga 1d MFI-rapporten Lån som MFI administrerar åt FVC... 70 Bilaga 1e MFI-rapporten Mellanhavanden med egna filialer... 72 Bilaga 1f MFI-rapporten Omvärderingar... 78 Bilaga 1g MFI-rapporten Omvärderingar av mellanhavanden med egna filialer... 79 Bilaga 1h Bostadsinstitutens utlåning... 91 Bilaga 2 Räntestatistik... 92 Bilaga 3a RUTS svensk del... 97 Bilaga 3b RUTS konsoliderad... 122 Bilaga 3c RUTS konsoliderad fordringar hemlandet... 135 Bilaga 4 BIS Derivat... 136 Bilaga 5 Emissioner... 149 Bilaga 6 Individuellt pensionssparande RIPS... 150 Bilaga 7a MFI-blanketten posternas innehåll i balansräkningen... 151 Bilaga 7b MFI- blanketten posternas innehåll vid specifikationer av tillgångar och skulder... 157 Bilaga 7c MFI-blanketten posternas innehåll vid specificering av motparter... 163 Bilaga 7d MFI-blanketten posternas innehåll vid specifikationer av mellanhavanden med egna filialer... 172 Bilaga 7e MFI-blanketten posternas innehåll vid rapportering av omvärderingar... 173 Bilaga 7f MFI-blanketten -posternas innehåll vid rapportering av omvärderingar av mellanhavanden med egna filialer... 176 Bilaga 7g MFI-blanketten posternas innehåll vid rapportering av köpta, avyttrade, värdepapperiserade lån, mm... 177 Bilaga 7h MFI-blanketten posternas innehåll vid rapportering av lån som MFI administrerar åt FVC... 178 Bilaga 8 Räntestatistik posternas innehåll... 180 11

12

Bilaga 1a RBFS 2010:1 Särskild balans SÄRSKILD LNSRÄKNING, månad / kvartal / år Stockar Rad Belopp i tkr Tillgångar Svenska kronor Euro & EMUvalutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker (T1) 101 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. (T2) 102 Utlåning (T3) 103 Reservering för osäkra lånefordringar (T4) (./.) 1041 Reservering för transfereringsrisker (./.) 1042 Obligationer och andra räntebärande värdepapper (T5) 105 ktier och andelar (T6) 106 Immateriella anläggningstillgångar 109 Materiella tillgångar (T7) 110 Tecknat ej inbetalt kapital 111 Övriga tillgångar (T7) 113 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (T8) 114 Summa tillgångar 120 Filialdifferens 1001 Balansomslutning 100 Skulder, avsättningar, reserver och eget kapital Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMUvalutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor In- och upplåning (S1) 201 Emitterade värdepapper (S2) 203 Övriga skulder (S3) 204 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (S4) 205 vsättningar 206 Efterställda skulder (S4) 207 Obeskattade reserver 208 ktiekapital/grundfond/insatskapital 209 Överkursfond 210 Uppskrivningsfond 211 ndra fonder 212 Balanserad vinst eller förlust 213 Upplupet resultat 214 Emitterade andelar i monetära investeringsfonder (S5)* 215 Summa skulder, avsättningar, reserver och eget kapital 220 Filialdifferens 2001 Balansomslutning 200 * Rapporteras endast av institut som är monetära investeringsfonder (penningmarknadsfonder). 13

Bilaga 1b Spec T1 Stockar/Tillgångar Specifikation till rad 101 Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 101 Kassa (sedlar och mynt) 1011 Motparter i Sverige 10121 Checkar och postväxlar 101211 Riksbanken 1012111 Motparter i EMU-länder 10122 Offentliga postgiron 1012225 Centralbanker 1012211 Motparter i övriga EU-länder 10125 Offentliga postgiron 1012525 Centralbanker 1012511 Motparter i övriga utlandet 10123 Offentliga postgiron 1012335 Centralbanker 1012311 14

Spec T2 Stockar/Tillgångar Specifikation till rad 102 Belåningsbara statsskuldförbindelser mm. 1) Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMUvalutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Belåningsbara statsskuldförbindelser mm. 102 Motparter i Sverige 10201 Riksbanken 2) 1020111 Staten 1020121 Kommuner och landsting 1020122 Motparter i EMU-länder 10202 Centralbanker 1020211 Offentlig sektor exkl. centralbanker 102022 Stater 1020221 Delstater 1020222 Kommuner 1020223 Socialförsäkringsfonder 1020224 Övriga motparter 102029 15

Spec T2 Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMUvalutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Motparter i övriga EU-länder 10205 Centralbanker 1020511 Offentlig sektor exkl. centralbanker 102052 Övriga motparter 102059 Motparter i övriga utlandet 3) 10203 Centralbanker 1020311 Offentlig sektor exkl. centralbanker 102033 Övriga motparter 102039 1) Löptid för belåningsbara statsskuldsförbindelser avser den ursprungliga löptiden. Med löptid menas här tiden från emission till förfall (dvs. ej räntebindningstid). 2) Riksbankscertifikat ska inkluderas här. 3) Internationella organisationer ska rapporteras som Motparter i övriga utlandet. För mer information se Riktlinjer till MFI-blanketten. 16

Spec T3 Sektor Stockar/Tillgångar Specifikation till rad 103 Utlåning. Motparter. Rad Belopp i tkr Svenska kronor Utlåning 103 Motparter i Sverige 10301 Monetära finansinstitut 103011 Riksbanken 1030111 Monetära finansinstitut exkl. Riksbanken 1030118 Banker 1030112 Bankfilialer till banker i utlandet 1030113 Bostadsinstitut 1030114 ndra monetära kreditmarknadsföretag 1030115 Monetära investeringsfonder (värdepappersfonder) 1030116 Monetära värdepappersbolag 1030117 Övriga monetära finansinstitut 1030119 Offentlig sektor 103012 Riksgäldskontoret 1030121 Kommuner och landsting 1030122 Kommuner 10301221 Landsting 10301222 Socialförsäkringsfonder 1030123 Statlig förvaltning utom RGK 1030129 Övriga motparter 103019 Icke-monetära investeringsfonder (värdepappersfonder) 1030131 Icke-monetära värdepappersbolag 1030132 Försäkringsföretag och pensionsinstitut 1030133 ndra finansiella företag, ej MFI 1030139 Finansiella serviceföretag 10301391 Finansiella ftgs icke-vinstdrivande org. 10301392 Investmentbolag 10301393 Icke-monetära kreditmarknadsföretag 10301394 Övriga finansinstitut 10301399 Icke-finansiell företagssektor 103014 Kommunala 1030142 Bostadsrättsföreningar 1030144 Övriga icke-finansiella företag 1030149 Hushåll m.m. 103015 Företagarhushåll 1030151 Övriga hushåll 1030152 Hushållens icke-vinstdrivande org. 1030153 Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor 17

Spec T3 Sektor Rad Motparter i EMU-länder 10302 Monetära finansinstitut 103021 Offentlig sektor exkl. centralbanker 103022 Stater 1030221 Delstater 1030222 Kommuner 1030223 Socialförsäkringsfonder 1030224 Övriga motparter 103029 Försäkringsföretag och pensionsinstitut 1030291 Övriga finansiella företag, ej MFI 1030292 Icke-finansiell företagssektor 1030293 Hushåll 1030294 Hushållens icke-vinstdrivande org. 1030295 Motparter i övriga EU-länder 10305 Monetära finansinstitut 103051 Icke-MFI 103058 Offentlig sektor exkl. centralbanker 103052 Icke-finansiell företagssektor 1030593 Hushåll m.m. 1030596 Övriga motparter 1030599 Motparter i övriga utlandet 1) 10303 Monetära finansinstitut / banker 103031 Icke-MFI / ej bank 103038 Offentlig sektor exkl. centralbanker 103033 Icke-finansiell företagssektor 1030393 Hushåll m.m. 1030396 Övriga motparter 1030399 Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Utlåning ska rapporteras värderade till nominellt värde (kapitalbelopp som gäldenären enligt avtal är skyldig att återbetala till borgenären). Upplupna räntor ska rapporteras under Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (Spec T8). 1) Internationella organisationer ska rapporteras som Motparter i övriga utlandet. För mer information se Riktlinjer till MFI-blanketten. Övriga utländska valutor 18

Spec T3 Motparter, Löptid Stockar/Tillgångar Specifikation till del av rad 103 Utlåning. Vissa motparter och löptid 1) Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Utlåning 103 Motparter i Sverige 10301 Monetära finansinstitut 103011 Riksbanken 1030111 Dagslån 1031111 Repor 1035111 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032111 Övrig utlåning 1039111 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Monetära finansinstitut exkl. Riksbanken 1030118 Dagslån 1031118 Repor 1035118 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032118 Övrig utlåning 1039118 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Offentlig sektor 103012 Riksgäldskontoret 1030121 Dagslån 1031121 Repor 1035121 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032121 Övrig utlåning 1039121 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Kommuner och landsting 1030122 Dagslån 1031122 Repor 1035122 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032122 Övrig utlåning 1039122 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år Löptid över 5 år BC BD Socialförsäkringsfonder 1030123 Dagslån 1031123 Repor 1035123 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032123 Övrig utlåning 1039123 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD 19

Spec T3 Motparter, Löptid Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Statlig förvaltning utom RGK 1030129 Dagslån 1031129 Repor 1035129 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032129 Övrig utlåning 1039129 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga motparter 103019 Icke-monetära investeringsfonder (värdepappersfonder) 1030131 Dagslån 1031131 Repor 1035131 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032131 Övrig utlåning 1039131 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Icke-monetära värdepappersbolag 1030132 Dagslån 1031132 Repor 1035132 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032132 Övrig utlåning 1039132 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Försäkringsföretag och pensionsinstitut 1030133 Dagslån 1031133 Repor 1035133 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032133 Övrig utlåning 1039133 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD ndra finansiella företag, ej MFI 1030139 Dagslån 1031139 Repor 1035139 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032139 Övrig utlåning 1039139 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Icke-finansiell företagssektor 103014 Dagslån 103114 Repor 103514 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 103214 Övrig utlåning 103914 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD 20

Spec T3 Motparter, Löptid Rad Hushåll m.m. 103015 Företagarhushåll 1030151 Dagslån 1031151 Repor 1035151 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032151 Övrig utlåning 1039151 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga hushåll 1030152 Dagslån 1031152 Repor 1035152 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032152 Övrig utlåning 1039152 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Hushållens icke-vinstdrivande org. 1030153 Dagslån 1031153 Repor 1035153 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032153 Övrig utlåning 1039153 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Motparter i EMU-länder 10302 Monetära finansinstitut 103021 Dagslån 103121 Repor 103521 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 103221 Övrig utlåning 103921 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Offentlig sektor exkl. centralbanker 103022 Stater 1030221 Dagslån 1031221 Repor 1035221 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032221 Övrig utlåning 1039221 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor 21

Spec T3 Motparter, Löptid Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Delstater 1030222 Dagslån 1031222 Repor 1035222 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032222 Övrig utlåning 1039222 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Kommuner 1030223 Dagslån 1031223 Repor 1035223 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032223 Övrig utlåning 1039223 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Socialförsäkringsfonder 1030224 Dagslån 1031224 Repor 1035224 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032224 Övrig utlåning 1039224 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga motparter 103029 Försäkringsföretag och pensionsinstitut 1030291 Dagslån 1031291 Repor 1035291 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032291 Övrig utlåning 1039291 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga finansiella företag, ej MFI 1030292 Dagslån 1031292 Repor 1035292 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032292 Övrig utlåning 1039292 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Icke-finansiell företagssektor 1030293 Dagslån 1031293 Repor 1035293 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032293 Övrig utlåning 1039293 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD 22

Spec T3 Motparter, Löptid Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Hushåll 1030294 Dagslån 1031294 Repor 1035294 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032294 Övrig utlåning 1039294 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Hushållens icke-vinstdrivande org. 1030295 Dagslån 1031295 Repor 1035295 Transaktionskonto m kredit och revolverande lån 1032295 Övrig utlåning 1039295 Löptid t o m 3 månader Löptid över 3 månader t o m 1 år B Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Motparter i övriga EU-länder 10305 Monetära finansinstitut 103051 Dagslån 103151 Repor 103551 Övrig utlåning 103951 Löptid över 1 år B Icke-MFI 103058 Dagslån 103158 Repor 103558 Övrig utlåning 103958 Löptid över 1 år B Motparter i övriga utlandet 10303 Monetära finansinstitut / Banker 103031 Dagslån 103131 Repor 103531 Övrig utlåning 103931 Löptid över 1 år B Icke-MFI / ej bank 103038 Dagslån 103138 Repor 103538 Övrig utlåning 103938 Löptid över 1 år 1) Med löptid avses här lånets ursprungliga räntebindningstid. B Specifikation till del av rad 103 Utlåning. Centrala motparter. Repor. Rad Belopp i tkr Repor Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Motparter i Sverige Centrala motparter (CCP) 103513911 Motparter i EMU-länder Centrala motparter (CCP) 10352921 Övriga utländska valutor 23

Spec T3 Löptidsspecifikation Stockar/Tillgångar Specifikation till del av rad 103 Utlåning. Ursprunglig och återstående löptid 1) Rad Motparter i Sverige Icke-finansiell företagssektor 103014 Ursprunglig löptid t o m 1 år Ursprunglig löptid över 1 år och t o m 2 år återstående löptid t o m 1 år återstående löptid över 1 år Ursprunglig löptid över 2 år återstående löptid t o m 1 år återstående löptid över 1 år och t o m 2 år återstående löptid över 2 år 103014 103014 T W 103014 Hushåll m.m. 103015 Ursprunglig löptid t o m 1 år Ursprunglig löptid över 1 år och t o m 2 år återstående löptid t o m 1 år återstående löptid över 1 år Ursprunglig löptid över 2 år återstående löptid t o m 1 år återstående löptid över 1 år och t o m 2 år T U V 103015 103015 T W 103015 återstående löptid över 2 år V Motparter i EMU-länder Icke-finansiell företagssektor 1030293 Ursprunglig löptid t o m 1 år Ursprunglig löptid över 1 år och t o m 2 år återstående löptid t o m 1 år återstående löptid över 1 år Ursprunglig löptid över 2 år återstående löptid t o m 1 år återstående löptid över 1 år och t o m 2 år återstående löptid över 2 år T U 1030293 1030293 T W 1030293 Hushåll m.m. 1030296 Ursprunglig löptid t o m 1 år Ursprunglig löptid över 1 år och t o m 2 år återstående löptid t o m 1 år återstående löptid över 1 år Ursprunglig löptid över 2 år återstående löptid t o m 1 år återstående löptid över 1 år och t o m 2 år T U V 1030296 1030296 T W 1030296 T Belopp i tkr Svenska kronor återstående löptid över 2 år V 1) Med löptid avses här lånets räntebindningstid, både för ursprunglig och återstående löptid. U Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor 24

Spec T3 Säkerhet RBFS 2010:1 Stockar/Tillgångar Säkerheter Rad Motparter i Sverige Icke-finansiell företagssektor 103014 Finansiella instrument Småhus Ägarlägenheter Bostadsrätter Flerbostadshus Lantbruksfastigheter Övriga fastigheter Företagsinteckning Statlig borgen Kommunal borgen Övrig borgen Övriga säkerheter Blancokrediter 13014 1B3014 1C3014 1D3014 1E3014 1F3014 1G3014 1H3014 1J3014 1K3014 1L3014 1M3014 1N3014 Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMUvalutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Dagslån 103114 Repor 103514 Företagarhushåll 1030151 Finansiella instrument 130151 Småhus 1B30151 Ägarlägenheter 1C30151 Bostadsrätter 1D30151 Flerbostadshus 1E30151 Lantbruksfastigheter 1F30151 Övriga fastigheter 1G30151 Företagsinteckning 1H30151 Statlig borgen 1J30151 Kommunal borgen 1K30151 Övrig borgen 1L30151 Övriga säkerheter 1M30151 Blancokrediter 1N30151 Dagslån 1031151 Repor 1035151 Övriga hushåll 1030152 Finansiella instrument 130152 Småhus 1B30152 Ägarlägenheter 1C30152 Bostadsrätter 1D30152 Flerbostadshus 1E30152 Lantbruksfastigheter 1F30152 Övriga fastigheter 1G30152 Företagsinteckning 1H30152 Statlig borgen 1J30152 Kommunal borgen 1K30152 Övrig borgen 1L30152 Övriga säkerheter 1M30152 Blancokrediter 1N30152 Dagslån 1031152 Repor 1035152 25

Spec T3 Säkerhet Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMUvalutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Hushållens icke-vinstdrivande organisationer 1030153 Finansiella instrument 130153 Småhus 1B30153 Ägarlägenheter 1C30153 Bostadsrätter 1D30153 Flerbostadshus 1E30153 Lantbruksfastigheter 1F30153 Övriga fastigheter 1G30153 Företagsinteckning 1H30153 Statlig borgen 1J30153 Kommunal borgen 1K30153 Övrig borgen 1L30153 Övriga säkerheter 1M30153 Blancokrediter 1N30153 Dagslån 1031153 Repor 1035153 Motparter i EMU-länder Icke-finansiell företagssektor 1030293 Småhus och ägarlägenheter 1Q30293 Bostadsrätter 1D30293 Övriga fastigheter 1G30293 Övrig borgen och blancokrediter 1R30293 Övriga säkerheter 1M30293 Dagslån 1031293 Repor 1035293 Hushåll 1030294 Småhus och ägarlägenheter 1Q30294 Bostadsrätter 1D30294 Övriga fastigheter 1G30294 Övrig borgen och blancokrediter 1R30294 Övriga säkerheter 1M30294 Dagslån 1031294 Repor 1035294 Hushållens icke-vinstdrivande organisationer 1030295 Småhus och ägarlägenheter 1Q30295 Bostadsrätter 1D30295 Övriga fastigheter 1G30295 Övrig borgen och blancokrediter 1R30295 Övriga säkerheter 1M30295 Dagslån 1031295 Repor 1035295 26

Spec T3 Säkerhet, löptid Stockar/Tillgångar Säkerhet, löptid 1) Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Hushåll i Sverige 103015 Företagarhushåll 1030151 Småhus och ägarlägenheter 1Q30151 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Bostadsrätter 1D30151 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övrig borgen och blanco 1R30151 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga säkerheter inkl. dagslån och repor 1X30151 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga hushåll 1030152 Småhus och ägarlägenheter 1Q30152 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Bostadsrätter 1D30152 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övrig borgen och blanco 1R30152 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga säkerheter inkl. dagslån och repor 1X30152 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Hushåll i EMU-länder 1030294 Småhus och ägarlägenheter 1Q30294 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Bostadsrätter 1D30294 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga fastigheter 1G30294 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övrig borgen och blanco 1R30294 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga säkerheter inkl. dagslån och repor 1X30294 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD 1) Med löptid avses här lånets ursprungliga räntebindningstid. 27

Spec T3 Säkerhet, löptid Ej bostadslån men med säkerhet bostad 1) Rad Belopp i tkr Svenska kronor Hushåll i Sverige 103F15 Företagarhushåll 103F151 Småhus och ägarlägenheter 1Q3F151 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Bostadsrätter 1D3F151 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga hushåll 103F152 Småhus och ägarlägenheter 1Q3F152 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Bostadsrätter 1D3F152 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Hushåll i EMU-länder 103F294 Småhus och ägarlägenheter 1Q3F294 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Bostadsrätter 1D3F294 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD Övriga fastigheter 1G3F294 Löptid över 1 år t o m 5 år BC Löptid över 5 år BD 1) Med löptid avses här lånets ursprungliga räntebindningstid. Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor 28

Spec T3 Kortkredit Specifikation Kortkredit och antal kort Utlåning Kortkredit Motparter i Sverige Icke-finansiell företagssektor Betalkortsfordringar Kontokortskrediter Hushåll m.m. Betalkortsfordringar Kontokortskrediter Övriga motparter Betalkortsfordringar Kontokortskrediter Motparter i EMU-länder Icke-finansiell företagssektor Betalkortsfordringar Kontokortskrediter Hushåll m.m. Betalkortsfordringar Kontokortskrediter Övriga motparter Betalkortsfordringar Kontokortskrediter Motparter i övriga EU-länder Betalkortsfordringar Kontokortskrediter Motparter i övriga utlandet Betalkortsfordringar Rad 103K 103K1 103K14 103L14 103M14 103K15 103L15 103M15 103K199 103L199 103M199 103K2 103K293 103L293 103M293 103K296 103L296 103M296 103K299 103L299 103M299 103K5 103L5 103M5 103K3 103L3 Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Kontokortskrediter 103M3 Övriga motparter innefattar här bl.a. monetära finansinstitut, icke-monetära finansiella företag och offentlig sektor. Kontokortsrörelsen, antal kort (st.) Betal- och/eller kreditkort Rad 903K ntal, st. Som betalkortsfordring tas upp kredit där ingen ränta utgår från det att kortet använts tills nästföljande faktura. Som kontokortskredit tas upp kredit som inte reglerats vid nästföljande fakturering efter att kortet använts och där ränta vanligtvis utgår på krediten. Ett och samma kort kan därmed både ha en del betalkortsfordring och en del kontokortskredit samtidigt. Motpart är den gentemot kreditgivaren betalningsansvarige. 29

Spec T3 Typ av kredit Stockar/Tillgångar Specifikation till del av rad 103 Utlåning. Typ av kredit. Rad Beviljat belopp i tkr Disponerat/Utestående belopp i tkr Övriga utländska Övriga utländska Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor valutor Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor valutor Utlåning till icke-mfi i Sverige och utlandet 10307 Factoringkrediter 103N7 vbetalningskrediter 103P7 Kontraktskrediter 103Q7 Reverskrediter 103R7 Övriga krediter 103X7 30

Spec T3 Syndikerade lån Stockar/Tillgångar Specifikation till rad 103 Utlåning syndikerade lån. Motparter. Rad Belopp i tkr Utlåning syndikerade lån Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Motparter i Sverige 103S1 Monetära finansinstitut 103S11 Offentlig sektor 103S12 Icke-finansiell företagssektor 103S14 Övriga motparter 103S199 Motparter i EMU-länder 103S2 Monetära finansinstitut 103S21 Offentlig sektor exkl. centralbanker 103S22 Icke-finansiell företagssektor 103S293 Övriga motparter 103S299 Övriga utländska valutor 31

Spec T3 Leasingobjekt Stockar/Tillgångar Specifikation till rad 1101 Leasingobjekt och del av rad 103 Utlåning. Fördelning på typ av leasingobjekt. Rad Belopp i tkr nskaffnings- Bokfört Värde- Bokfört värde värdet på under värde på under vskrivn enl plan förändringar Bokfört värde vid rapport- rapportperioden rapportperioden under pga. växelkurs- vid rapportperiodens ingång inköpta objekt avyttrade objekt rapportperioden förändringar (+/-) periodens utgång 1 2 3 4 5 6 Totalt svenska och utländska leastagare 116 Varav utländska leasetagare 11604 Byggnader 116 Personbilar 116B Lätta lastbilar 116C Rälsfordon (lok, järnvägsvagnar m.fl.) 116D Båtar och fartyg 116E Luftfartyg (flygplan, helikoptrar m.fl.) 116F Containrar 116G ndra fordon (tunga lastbilar, bussar, släp m.fl.) 116H nläggningsmaskiner och byggmaskiner 116J Jord- och skogsbruksmaskiner 116K Verkstadsmaskiner och truckar 116L Datorer och kringutrustning (datorer, skrivare, kopiatorer m.fl.) 116M Kommunikationsutrustning (växlar, routrar, telefoni m.fl.) 116N Inredning för kontor, hotell, restauranger eller butiker 116P Grafisk utrustning 116Q Medicinsk utrustning 116R Övriga leasingobjekt 116S Förskottsbetalningar för leasingobjekt 1163 32

Spec T3 Leasing Tillgångar Specifikation till del av rad 103 Utlåning. Finansiell leasing och motpart. Rad Motparter i Sverige 10381 Monetära finansinstitut 103811 Staten 1038129 Kommuner och landsting 1038122 Socialförsäkringsfonder 1038123 Försäkringsföretag och pensionsinstitut 1038133 Övriga finansiella företag 1) 1038139 Icke-finansiell företagssektor 103814 Företagarhushåll 1038151 Övriga hushåll 1038152 Hushållens icke-vinstdrivande org. 1038153 Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Motparter i utlandet 10384 1) Här ingår även icke-monetära investeringsfonder och icke-monetära värdepappersbolag. Specifikation till rad 1101 Leasingobjekt. Operationell leasing och motpart. Rad Motparter i Sverige 11011 Monetära finansinstitut 110111 Staten 1101129 Kommuner och landsting 1101122 Socialförsäkringsfonder 1101123 Försäkringsföretag och pensionsinstitut 1101133 Övriga finansiella företag 1) 1101139 Icke-finansiell företagssektor 110114 Företagarhushåll 1101151 Övriga hushåll 1101152 Hushållens icke-vinstdrivande org. 1101153 Motparter i utlandet 11014 Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Förskottsbetalningar för leasingobjekt 11016 1) Här ingår även icke-monetära investeringsfonder och icke-monetära värdepappersbolag. 33

Spec T4 Stockar/Tillgångar Specifikation till rad 1041 Reservering för osäkra lånefordringar Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Reservering för osäkra lånefordringar 1041 Motparter i Sverige 10411 Monetära finansinstitut 104111 Riksbanken 1041111 Monetära finansinstitut exkl. Riksbanken 1041118 Banker 1041112 Bankfilialer till banker i utlandet 1041113 Bostadsinstitut 1041114 ndra monetära kreditmarknadsföretag 1041115 Monetära investeringsfonder (värdepappersfonder) 1041116 Monetära värdepappersbolag 1041117 Övriga monetära finansinstitut 1041119 Offentlig sektor 104112 Riksgäldskontoret 1041121 Kommuner och landsting 1041122 Kommuner 10411221 Landsting 10411222 Socialförsäkringsfonder 1041123 Statlig förvaltning utom RGK 1041129 Övriga motparter 104119 Icke-monetära investeringsfonder (värdepappersfonder) 1041131 Icke-monetära värdepappersbolag 1041132 Försäkringsföretag och pensionsinstitut 1041133 ndra finansiella företag, ej MFI 1041139 Finansiella serviceföretag 10411391 Finansiella ftgs icke-vinstdrivande org. 10411392 Investmentbolag 10411393 Icke-monetära kreditmarknadsföretag 10411394 Övriga finansinstitut 10411399 Icke-finansiell företagssektor 104114 Kommunala 1041142 Bostadsrättsföreningar 1041144 Övriga icke-finansiella företag 1041149 Hushåll m.m. 104115 Företagarhushåll 1041151 Övriga hushåll 1041152 Hushållens icke-vinstdrivande org. 1041153 34

Spec T4 Rad Belopp i tkr Svenska kronor Euro & EMU-valutor Övriga EU-valutor Övriga utländska valutor Motparter i EMU-länder 10412 Monetära finansinstitut 104121 Offentlig sektor exkl. centralbanker 104122 Stater 1041221 Delstater 1041222 Kommuner 1041223 Socialförsäkringsfonder 1041224 Övriga motparter 104129 Försäkringsföretag och pensionsinstitut 1041291 Övriga finansiella företag, ej MFI 1041292 Icke-finansiell företagssektor 1041293 Hushåll 1041294 Hushållens icke-vinstdrivande org. 1041295 Motparter i övriga EU-länder 10415 Monetära finansinstitut 104151 Icke-MFI 104158 Offentlig sektor exkl. centralbanker 104152 Icke-finansiell företagssektor 1041593 Hushåll m.m. 1041596 Övriga motparter 1041599 Motparter i övriga utlandet 10413 Monetära finansinstitut / banker 104131 Icke-MFI / ej bank 104138 Offentlig sektor exkl. centralbanker 104133 Icke-finansiell företagssektor 1041393 Hushåll m.m. 1041396 Övriga motparter 1041399 35