RBFS 2002:4 Utkom från trycket den

Transkript

1 RBFS 2002:4 Utkom från trycket den ISSN Riksbankens föreskrifter (RBFS 2002:4) om skyldighet att lämna uppgifter till Riksbanken för betalningsbalansstatistiken; beslutade den Riksbanken föreskriver följande med stöd av 6 kap 9 lagen (1988:1385) om Sveriges riksbank. Definitioner 1 I dessa föreskrifter avses med utländsk motpart: juridisk person, fysisk person, myndighet, filial och internationella organisationer med utländsk adress; faktorinkomst: lön samt avkastning på kapital; transferering: överlåtelse av real eller finansiell tillgång utan motprestation; direktinvesteringsförhållande: direkt eller indirekt ägande till minst 10 % av röster eller kapital i företag eller kommersiell fastighet i utlandet eller i Sverige samt vid fordringar eller skulder gentemot systerbolag inom koncern; direkt investering: finansiella transaktioner inom ett direktinvesteringsförhållande t.ex. förvärv, nybildning, följdinvestering inklusive lån, filialetablering och avveckling; finansiella instrument: olika former av värdepapper och derivat som har en sådan utformning att de tillförsäkrar innehavaren en viss rättighet eller skyldighet som vanligen kan omvandlas i pengar; depåförvaltare: juridisk person som för egen eller annans räkning förvarar eller förvaltar finansiella instrument. Redovisningsskyldig 2 Den som för egen eller annans räkning har utfört transaktioner med utländsk motpart eller hållit tillgångar och skulder med utlandsanknytning är skyldig att på begäran till Riksbanken lämna de uppgifter som behövs som underlag för Riksbankens betalningsbalansstatistik och för statistik över utlandsställningen.

2 Redovisning av tjänster m m 3 Den som för egen eller annans räkning utför transaktioner med utländsk motpart avseende tjänster, transfereringar, faktorinkomster och förvärv/avyttring av rättigheter skall på begäran redovisa dessa. Handel med resevaluta 4 Den som driver handel med resevaluta med allmänheten skall på begäran redovisa sådan handel. Redovisning av kontokort 5 Företag som utger eller administrerar kontokort skall på begäran redovisa användning av kontokort i utlandet av svensk juridisk person eller fysisk person som är bosatt i Sverige. Detsamma gäller för användning av kontokort i Sverige av utländsk juridisk person eller fysisk person som är bosatt i utlandet. Redovisning av direkt investering 6 Den som står i ett direktinvesteringsförhållande gentemot någon i utlandet skall på begäran redovisa transaktioner, tillgångar och skulder samt avkastning. Transaktion med finansiella instrument m m 7 Den som för egen eller annans räkning utför en transaktion med finansiella instrument med utländsk motpart skall på begäran redovisa sådan transaktion till Riksbanken. En transaktion som representerar en direkt investering skall dock redovisas enligt 6. 8 Depåförvaltare skall på begäran till Riksbanken redovisa svenskt innehav i depå av finansiella instrument emitterade av utländsk juridisk person eller utländsk myndighet samt utländskt innehav i depå av finansiella instrument emitterade av svensk juridisk person eller svensk myndighet. 9 Fysisk person och annan juridisk person än den som avses i 8 skall på begäran redovisa innehav av finansiella instrument emitterade av utländsk juridisk person eller utländsk myndighet samt i utländsk depå förvarade svenska finansiella instrument. Redovisning av övriga transaktioner med utländsk motpart samt tillgångar och skulder gentemot utlandet 10 Fysisk och juridisk person, filial samt myndighet som har andra transaktioner eller tillgångar/skulder gentemot utländsk motpart än som framgår av 6-9 skall på begäran rapportera dessa.

3 Redovisningstillfällen m m 11 Månads- och kvartalsuppgifter skall lämnas senast den 15 i efterföljande månad om inte annat anges i dessa föreskrifter. Årsuppgifter skall lämnas i enlighet med på rapportblankett angiven rapportdag. 12 Transaktioner och ställningsvärden skall på begäran redovisas på motpartsland. 13 Redovisning skall lämnas i elektronisk form eller på blankett anvisad av Riksbanken. Dessa föreskrifter träder i kraft den 1 januari Genom författningen upphävs Riksbankens föreskrifter (1997:4) om skyldighet att lämna uppgifter till Riksbanken för betalningsbalansstatistiken.

4 Sveriges riksbank Direktionsavdelningen PM Förslag till nya föreskrifter om skyldighet att lämna uppgifter till Riksbanken för betalningsbalansstatistiken 1 Bakgrund Riksbankens direktion beslutade den 5 april 2001 att rapporteringen av enskilda utlandsbetalningar via svenska banker för betalningsbalansändamål, den s.k. BOK-rapporteringen, skall läggas ned och att denna källa för den svenska betalningsbalansstatistiken i stället skall ersättas med en enkätbaserad statistikinsamling. Det nya systemet för insamling av betalningsbalansstatistik skall börja tillämpas den 1 januari 2003 samtidigt som BOK-systemet avvecklas. Riksbanken insamlar i dag med stöd av 6 kap. 9 lagen (1988:1385) om Sveriges riksbank och Riksbankens föreskrifter (1997:4) om skyldighet att lämna uppgifter till Riksbanken för betalningsbalansstatistiken de uppgifter som behövs för betalningsbalansstatistiken. Dessa föreskrifter behöver nu anpassas till den enkätbaserade statistikinsamlingen, bl.a. måste det tydligt framgå av föreskrifterna att de skyldigheter som föreskrivs endast är på begäran av Riksbanken. Även om uppgiftsskyldigheten kommer att vara i enkätform måste reglerna vara i föreskriftsform för att Riksbanken skall kunna förelägga den uppgiftsskyldige vite. Ändringarna i sak från nuvarande föreskrifter är inte så stora men av praktiska skäl föreslås att det införs nya föreskrifter om skyldighet att lämna uppgifter till Riksbanken för betalningsbalansstatistiken i stället för att ändra i de nuvarande. Föreskrifterna har också skickats för yttrande till ECB. 2 Förslag till beslut Direktionen föreslås besluta

5 - att fastställa föreskrifter om skyldighet att lämna uppgifter till Riksbanken för betalningsbalansstatistiken i enlighet med bifogat förslag och att kungöra dessa i Riksbankens författningssamling. 2