ÅRSREDOVISNING 2007 Grundat 1865
Grundat 1865 Årsredovisning 2007 Innehåll Rederi AB Gotland i korthet 3 Till aktieägarna 4 Affärsidé och strategi 5 Rederirörelsen 6 Destination Gotland AB 7 Rederi AB Gotlands aktie 8 9 Förvaltningsberättelse 10 11 Verksamheten i sammandrag 12 Resultaträkning 13 Balansräkning 14 15 www.gotlandsbolaget.se Kassaflödesanalys 16 Bokslutskommentarer 17 Noter till koncernens och moderbolagets bokslut 18 24 Revisionsberättelse 25 Fartyg och befraktare 26 28 Styrelse 29 Årsredovisningen finns även tillgänglig på vår hemsida. Årsstämman äger rum i kongresshallen, Wisby Strand i Visby, den 13 maj 2008, klockan 11.00.
Rederi AB Gotland i korthet 1 januari 2007 31 december 2007 Resultat Resultatet efter finansnetto uppgick till 201 Mkr (271) Mkr. Omsättningen var 1 550 Mkr (974). Tonnage Koncernens fartyg har haft en god sysselsättning under verksamhetsåret. Koncernen har beställt fyra produkttankfartyg på vardera 53 000 ton med isklass 1A Super. Det första (M/T Gotland Carolina) levererades 2006, det andra (M/T Gotland Sofia) levererades i mars 2007 och övriga kommer att levereras under 2008. Ändring av räkenskapsår Bolaget har återgått till kalenderår som räkenskapsår, vilket innebär att den här redovisade räkenskapsperioden omfattar perioden 1 januari 2007 31 december 2007 (12 månader) medan jämförelseperioden är 1 maj 2006 31 december 2006 (8 månader). Gotlandstrafiken Trafikkonceptet med endast snabbfärjor har blivit en stor framgång och förkortat restiden mellan Gotland och fastlandet med cirka två timmar. Antalet resenärer i Gotlandstrafiken ökade för tionde året i rad och uppgick under kalenderåret 2007 till 1 563 000 resenärer. Sommartrafik på Öland återupptogs efter att ha legat nere i tio år. Destination Gotland AB har tecknat ett nytt avtal med staten om Gotlandstrafiken fram till år 2015. 3 Första resenären till Öland på premiärturen i juni 2007
Jan-Eric Nilsson, styrelseordförande. Född 1957. Ledamot i styrelsen sedan 1986 och styrelseordförande sedan 1992. Aktieinnehav: Se sidan 8. Jan-Erik Rosengren, verkställande direktör. Född 1944. Verkställande direktör sedan 2001. Aktieinnehav: 540 A-aktier och 360 B-aktier. Till aktieägarna Resultatet efter finansiella poster räkenskapsåret 1 januari 31 december 2007 uppgick till 201 Mkr jämfört med 271 Mkr föregående år. Med hänsyn taget till att i resultatet för föregående år ingår en upplösning av en reserv för tvisten med Rikstrafiken på 108 Mkr får resultatet anses som tillfredsställande. En starkt bidragande orsak till resultatet är att marknaden för produkttankfartyg varit mycket god under perioden. Under året startade rederiet återigen trafik på Öland efter att trafiken på Öland legat nere i tio år. Ölandstrafiken gav ett tillskott på 36 000 passagerare vilket bidrog till att trafiken totalt ökade med 6,2 procent jämfört med föregående år. Gotlandstrafiken har ökat varje år under de tio år som Destination Gotland bedrivit trafiken. Totalt är ökningen över 400 000 passagerare. Under november kunde Destination Gotland teckna avtal med Rikstrafiken om en ny trafikperiod, från januari 2009 till och med januari 2015. Det nya avtalet innebär att vi kommer att använda fyra fartyg i trafiken, vilket gör att vi kan optimera antalet turer när de som bäst behövs. Det nya avtalet innebär också att flera av de risker som staten tidigare tog nu överförts på rederiet. Vi skall dock från vår sida göra vårt bästa för att både gotlänningar och hitresande även i fortsättningen skall kunna ta sig till och från Gotland både snabbt och bekvämt. Rederiets satsning på produkttankfartyg fortsätter. Vi har idag sex egna produkttankfartyg, är delägare i två och kommer under 2008 att ta leverans av två fartyg och ytterligare ett under 2009. Produkttankmarknaden har under en lång period varit mycket god. De flesta bedömare anser att denna exceptionella högkonjunktur nu kommer att mattas av, främst på grund av mycket omfattande nybyggnadsprogram inom i stort sett samtliga typer av tankfartyg. Att marknaden på detta sätt varierar över tiden är naturligt och vi delar uppfattningen att vi nu står inför en period med svagare konjunktur. Rederi AB Gotlands satsning på produkttank är dock långsiktig och konjunkturen kommer naturligt att variera över tiden. Detta står vi väl rustade för och vi bedömer att marknaden för den nisch av produkttankfartyg vi nu satsar på fortsatt kommer att efterfrågas. Avslutningsvis vill vi framföra vårt tack till våra medarbetare för ett förtjänstfullt arbete. Jan-Eric Nilsson, Styrelseordförande Jan-Erik Rosengren, VD 4
Affärsidé och Strategi Rederi AB Gotlands affärsidé är att investera i fartyg inom färje-, ro-ro- och produkttankområdena. I detta ingår att aktivt delta i utvecklandet av nya fartyg. Strategin är att främst koncentrera investeringarna till nya generationer fartyg med hög tekniknivå. För att upprätthålla kompetensen har rederiet en egen operativ verksamhet. Rederi AB Gotland driver sedan 1998, via dotterbolaget Destination Gotland AB, trafiken mellan Gotland och fastlandet enligt avtal med svenska staten. Genom att utveckla modernt passagerartonnage som uppfyller de strängaste miljöoch säkerhetskraven kan Rederi AB Gotland ge passagerare och godskunder snabba transporter till rimliga priser och hög driftsäkerhet. Satsningen på produkttankfartyg sker för att balansera beroendet av färjemarknaden, vilket är i linje med företagets mål att ha en låg riskprofil. För att främja turismen på Gotland, och därmed öka färjetrafiken, bedrivs marknadsföring och resebyråverksamhet i nära samarbete med andra gotländska reseföretag. Det gemensamt ägda sälj- och produktionsbolaget Gotland Promotion har etablerat sig på marknaden och kan på ett effektivt sätt sälja och marknadsföra Gotland som turistmål. Organisation Koncernens moderbolag, Rederi AB Gotland, har huvudkontor och större delar av verksamheten lokaliserad i Visby. Rederiets dotterbolag, Destination Gotland AB, svarar för den operativa verksamheten av Gotlandstrafiken. Rederi AB Gotland har ytterligare dotterbolag i Bahamas och en filial i Tyskland som driver några av koncernens fartyg. Produkttankfartyg nummer fyra i torrdockan på varvet i Guangzhou. 5
Verksamheterna Rederirörelsen Omsättning Rederirörelsens nettoomsättning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2007 uppgick till 1 391 Mkr (901). Sjöfartsmarknaden Generellt har efterfrågan på färjetonnage varit god under året. Marknaden för produkttankfartyg har under perioden varit mycket god. I Gotlandstrafiken noterades under 2007 en ökning med 6,2 procent. Färjetonnaget Koncernens snabbfärjor M/S Visby, M/S Gotland, HSC Gotlandia och HSC Gotlandia II har under hela perioden varit sysselsatta i Gotlandstrafiken. M/S Thjelvar är sedan september bortfraktad på bareboatbasis under tre år till Scandlines i Tyskland. M/S Gute har gått i Gotlandstrafiken i början av året och därefter varit bortfraktad till Baltic Scandinavian Lines. M/S Hoburgen har till september varit bortfraktad till Svenska Orient Linien och därefter sålts till Rederi AB Lillgaard på Åland. Rederiet har på uppdrag av Svensk Kärnbränslehantering managementansvar för M/S Sigyn. Produkttankfartygen Koncernen äger produkttankfartygen M/T Torm Anna på 75 000 ton, M/T Torm Ann-Marie på 100 000 ton samt M/T Gotland Carolina och M/T Gotland Sofia, båda på 53 000 ton. Managementansvar för dessa fyra fartyg ligger hos D/S Torm, Köpenhamn. Under året förvärvades två produkt- och kemikaliefartyg, M/T Red Wing och M/T Red Teal på 6 800 ton vardera. Fartygen är bortfraktade på bareboatbasis till Care Tankers Inc. Koncernen äger dessutom 50 procent i ytterligare två produkttankfartyg, M/T Wisby Verity på 7 600 ton, bortfraktad till Wisby Tankers AB och M/T Tosca på 47 000 ton, bortfraktad till Anglo- Atlantic-Steamship-gruppen. M/T Gotland Carolina, som levererades i december 2006, och M/T Gotland Sofia, som levererades i mars 2007, ingår i en serie på fyra produkttankfartyg med isklass 1A Super som beställts vid Guangzhou Shipyard International i Kina. Fartyg nummer tre och fyra kommer att levereras under andra halvåret 2008. Rederi AB Gotland har också beställt ett systerfartyg till M/T Wisby Verity tillsammans med Wisby Tankers AB. Detta fartyg byggs vid Ferus Smit Leer GmbH i Tyskland med leverans 2009. Substansvärden Koncernens fartygsinnehav var per den 31 december 2007 bokfört till 2 164 Mkr (1 815). Det är svårt att genomföra en rättvisande marknadsvärdering av koncernens färjor för beräkning av eventuell dold reserv eller underskott. Färjemarknaden präglas av de speciella förhållanden som gäller för den linje färjan ska trafikera. Priset beror helt på utbudet vid varje tidpunkt, något som också visar sig i stora prisfluktuationer i de relativt få överlåtelser som sker. För närvarande är priserna goda på grund av ett något mindre utbud. Fartygen som är sysselsatta i Gotlandstrafiken är bortfraktade t.o.m. januari 2015, vilket ytterligare försvårar en rättvisande värdering. För produkttankfartyg är marknaden effektivare på såväl fartyg som fartygsrater. Nybyggnadspriserna har under 2007 varit på en fortsatt hög nivå. Valutarisker - möjligheter Valutaflöden som är hänförliga till färjeverksamheten sker i svenska kronor. In- och utbetalningar relaterade till produkttankfartyg sker i USD. Betalning i EUR har ökat markant under det senaste året. Bolaget gör normalt inga säkringar gentemot svenska kronor för dessa valutaflöden. Nybyggnadskontrakten för de i Kina beställda produkttankfartygen är tecknade i USD medan kontraktet på det mindre nybygget i Tyskland är tecknat i EUR. Företaget bedömer att känsligheten är begränsad eftersom in- och utbetalningar övervägande balanserar. Genom oljeinköp och fartygsbeställningar finns dock en påverkan av variationer i valutakurser. 6
Fakta om avtalet med staten avseende Gotlandstrafiken Destination Gotland AB Destination Gotland driver sedan 1998 trafiken mellan Gotland och fastlandet i enlighet med ett avtal upprättat med svenska staten. Trafiken bedrivs med de stora snabbfärjorna M/S Gotland och M/S Visby samt med de mindre snabbfärjorna HSC Gotlandia och HSC Gotlandia II mellan destinationerna Visby Nynäshamn och Visby Oskarshamn. Gotlandstrafiken har ett säsongsmönster med över 50 procent av passagerartrafikens utfall under juni augusti. Godstransporterna är jämt fördelade över året och upptog kalenderåret 2007 cirka 725 000 längdmeter, en ökning från 2006 med 4,7 procent. Antalet personfordon uppgick under perioden till 453 000, en ökning med 5,4 procent. Passagerartrafiken ökade från föregående år med 3,8 procent till 1 528 000 resenärer, antalet turer var 2 840. Under året startades en ny linje till Öland, vilken gav ett tillskott med 36 000 passagerare. Inklusive Ölandstrafiken ökade antalet passagerare med 6,2 procent. Över åren är trafikströmmen stabilt ökande. Destination Gotlands resultat efter finansnetto uppgick till 248 Mkr (35). Resultatet präglas under detta år till stor del av utfallet av skiljedomen mot Rikstrafiken. Nettoomsättningen var 985 Mkr (696). Trafiken mellan fastlandet och Gotland regleras sedan 1971 genom upphandling där staten sluter avtal med ett rederi om passagerar- och godstrafik. Syftet med avtalet är att garantera gotlänningar och det gotländska näringslivet en god transportstandard året runt, så att Gotlands konkurrensnackdel på grund av läget delvis elimineras. Den 1 januari 2000 övertog myndigheten Rikstrafiken ansvaret för upphandlingen. Fram till 1987 hade Rederi AB Gotland koncessionen, varefter ett annat rederi tog över under perioden 1988-1997. Från 1998 och framåt har Rederi AB Gotland genom Destination Gotland AB åter ansvaret för Gotlandstrafiken. Avtalet, som förlängdes 2001, löper till och med 2008. Avtalet innebär att bolaget åtagit sig att trafikera Gotland med preciserade krav på säkerhet, miljö, bekvämlighet, turlista och priser. Turlista och priser fastställs av staten. Enligt avtalet tillfaller trafikintäkterna staten som sedan ger Destination Gotland avtalade ersättningar för tillhandahållna tjänster I november 2007 tecknade Destination Gotland AB ett nytt avtal med Rikstrafiken angående färjetrafiken mellan Gotland och fastlandet för perioden 1/1 2009-31/1 2015. Det nya avtalet innebär betydligt större risker än det nuvarande. I det nya avtalet tar rederiet riskerna både för intäkter och kostnader i betydligt högre grad än tidigare. Risken för bunkerprishöjningar har i det nuvarande avtalet helt tagits av staten, men kommer i det nya avtalet endast tas av staten med 50 procent medan resten får tas ut på biljettpriset. I det nya avtalet har rederiet frihet att fastställa turlistorna inom vissa ramar samt att differentiera priserna i högre grad än tidigare. PASSAGERARUTVECKLING 1998-2007 Omsättning och resultat för destination gotland AB 1998-2007 MKR 1000 1 600 000 1 550 000 1 500 000 * 800 1 450 000 1 400 000 600 1 350 000 1 300 000 400 1 250 000 200 1 200 000 1 150 000 0-200 2000 1998 1999 2002/03 2003/04 2004/05 2005/06 2001 2006 2007 Nettoomsättning Resultat efter finansnetto 1 100 000 1 050 000 1 000 000 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 * ) Inklusive Ölandstrafiken 450000 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 PASSAGERARSTATISTIK totalt månadsvis jmf 06/07 2006 2007 120000 100000 80000 60000 40000 20000 PERSONFORDON totalt månadsvis jmf 06/07 2006 2007 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 GODSSTATISTIK i längdmeter totalt månadsvis jmf 06/07 2006 2007 0 JAN FEB MAR APR MAJ JUNI JULI AUG SEP OKT NOV DEC 0 JAN FEB MAR APR MAJ JUNI JULI AUG SEP OKT NOV DEC 0 JAN FEB MAR APR MAJ JUNI JULI AUG SEP OKT NOV DEC 7
Rederi AB Gotlands aktie Rederi AB Gotlands (Gotlandsbolaget) aktier handlades på Stockholmsbörsen mellan 1982 och 2004. Vid en extra bolagsstämma den 11 november 2003 fattades beslut om att avregistrera bolagets två aktieslag från Stockholmsbörsens O-lista vilket skedde per den 19 mars 2004. Sedan den 22 mars 2004 handlas bolagets aktier därför i stället på Mangold-listan, den handelsplats som Mangold Fondkommission upprätthåller. Aktiekapitalet Vid utgången av räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2007 var aktiekapitalet i Gotlandsbolaget 2 769 756 (2 769 756) kr, fördelat på lika många aktier med kvotvärde 1. Aktierna fördelar sig på 1 818 419 A-aktier med tio röster vardera och 951 337 B-aktier med en röst vardera. Ägarförhållanden Antalet aktieägare vid utgången av räkenskapsåret, 31 december 2007, uppgick till 2 308 (2 289). Cirka två tredjedelar av aktieägarna är gotlänningar. Det institutionella ägandet uppgick till 5,5 procent den 31 december 2007. Börskurs och omsättning Kursen på B-aktien steg från 650 kr till 660 kr under räkenskapsåret. SAX All Share Index som speglar utvecklingen på Stockholmsbörsen sjönk med 6,0 procent under samma period och den bransch som Gotlandsbolaget tillhörde på Stockholmsbörsen, SX203030 Rederi, sjönk med 15,5 procent. Det högsta pris som betalades för B-aktien under räkenskapsåret var 680 kr och det lägsta pris som betalades var 630 kr. Under räkenskapsåret omsattes 8 661 aktier till ett sammanlagt värde om 5,7 miljoner kronor. Gotlandsbolagets B-aktie är den mest omsatta av bolagets två aktieslag. Utdelningspolitik Styrelsen har beslutat om en målsättning att aktieutdelningen i princip ska följa utvecklingen för det redovisade egna kapitalet. Detta uppgick den 31 december 2006 till 1 501 Mkr mot 1 706 Mkr per den 31 december 2007. Styrelsen föreslår därför en utdelning om 3,15 kr per aktie (föregående år 2,75). Nyckeltal per aktie redovisas på sidan 12. ÄGARSTRUKTUR 31 DECEMBER 2007 TOTALT A-AKTIER B-AKTIER ANDEL ANDEL röster % aktier % Trojaborg AB (Jan-Eric Nilsson och 1 559 105 1 382 135 176 970 73,2 56,3 Ann-Marie Åström) Svenska Stålbyggen Invest AB (Jonas Åman) 236 630 86 880 149 750 5,3 8,5 Tage Johansson och bolag 105 335 90 015 15 320 4,8 3,8 Redarnas ömsesidiga försäkringsbolag 40 900 29 700 11 200 1,6 1,5 Förvaltnings AB Grötlingboudd 135 111 5 185 129 926 0,9 4,9 Köpmansgillet i Visby 27 820 11 250 16 570 0,7 1,0 Stiftelsen Mjölkdroppen 28 950 9 650 19 300 0,6 1,0 Mats Johansson 29 840 7 556 22 284 0,5 1,1 Strand Hotell i Visby 16 232 5 882 10 350 0,4 0,6 Visby Stadsmission 16 500 5 500 11 000 0,3 0,6 Utländska förvaltare 48 247 2 276 45 971 0,4 1,7 Övriga 525 086 182 390 342 696 11,3 19,0 Totalt 2 769 756 1 818 419 951 337 100 100 8
Rederi AB Gotlands aktie Aktiens utveckling 1 JAN 2003 31 DEC 2007 2003 2004 2005 2006 2007 Gotlandsbolaget B OMX Stockholm All Share SX 203030 Aktiekapitalet i Rederi AB Gotland har sedan inregistreringen 1982 på Stockholms Fondbörs utvecklats enligt följande: ökning/minskning Ökning/minskning Totalt Total År TRANSAKTION AV antal aktier av aktiekapitalet kr. Antal aktier Aktiekapital kr. 1983 Fondemission/split +210 000 +2 100 000 630 000 6 300 000 1989 Split 10/1 +5 670 000 6 300 000 6 300 000 1998 Aktieinlösen 860 304 860 304 5 439 696 5 439 696 1999 Aktieinlösen 1 029 524 1 029 524 4 410 172 4 410 172 2002 Nedsättning (återköp) 410 172 410 172 4 000 000 4 000 000 2003 Nedsättning (återköp) 153 388 153 388 3 846 612 3 846 612 2004 Nedsättning (aktieinlösen) 92 195 92 195 3 754 417 3 754 417 2005 Nedsättning (återköp) 384 661 384 661 3 369 756 3 369 756 2005 Nedsättning (aktieinlösen) 600 000 600 000 2 769 756 2 769 756 Fördelning efter aktieinnehav 31 december 2007 Aktieinnehav Antal Aktier andel aktier % Antal aktieägare andel aktieägare % 1-200 86 090 3,1 1 882 81,4 201-500 72 179 2,6 219 9,5 501-1000 68 691 2,5 92 4,0 1001-5000 175 372 6,3 84 3,6 5001-2 367 424 85,5 31 1,5 Total 2 769 756 100,0 2 308 100,0 Andelen institutionellt ägande av kapitalet är 5,5 % och av rösterna 4,0 %. 9
Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Rederi AB Gotland (publ) org. nr. 556000-8020 får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret 2007-01-01 2007-12-31 för moderbolaget och koncernen. Rederi AB Gotland är dotterbolag till Trojaborg AB med säte i Stockholm, org. nr. 556339-9574. Jämförelsesiffrorna avser senast redovisade räkenskapsåret 2006-05-01 2006-12-31 (8 månader). Omsättning och resultat Koncernens rörelseresultat uppgick till 224 Mkr (266). Resultat efter finansiella intäkter och kostnader uppgick till 201 Mkr (271). I föregående års resultat ingår utfallet av skiljedomen med Rikstrafiken, vilket ökade resultatet med 108 Mkr. Omsättningen var 1 550 (974). Bolagets inriktning Verksamheten omfattar rederirörelse där helägda dotterbolaget Destination Gotland AB ansvarar för Gotlandstrafiken. Rederiet bedriver även i mindre omfattning resebyrårörelse och fastighetsförvaltning. Rederi Koncernens helägda snabbfärjor M/S Visby, M/S Gotland, HSC Gotlandia och HSC Gotlandia II har under hela perioden varit sysselsatta i Gotlandstrafiken. M/S Thjelvar är sedan september bortfraktad på bareboatbasis under tre år till Scandlines i Tyskland. M/S Gute har gått i Gotlandstrafiken i början av året och varit bortfraktad till Baltic Scandinavian Lines. M/S Hoburgen har till september varit bortfraktad till Svenska Orient Linien och därefter sålts till Rederi AB Lillgaard på Åland. Rederi AB Gotland har på uppdrag av Svensk Kärnbränslehantering AB managementansvar för M/S Sigyn. Koncernen äger fyra produkttankfartyg M/T Torm Anna på 75 000 ton, M/T Torm Ann-Marie på 100 000 ton, M/T Gotland Carolina och M/T Gotland Sofia båda på 53 000 ton. Managementansvar för dessa fyra fartyg ligger hos D/S Torm, Köpenhamn. Under året förvärvades två produkt- och kemikaliefartyg, M/T Red Wing och M/T Red Teal på 6 800 ton vardera. Fartygen är bortfraktade på bareboatbasis till Care Tankers Inc. Koncernen äger dessutom 50 procent i ytterligare två produkttankfartyg M/T Wisby Verity på 7 600 ton, bortfraktat till Wisby Tankers AB och M/T Tosca på 47 000 ton, bortfraktat till Anglo-Atlantic-Steamship-gruppen. M/T Gotland Carolina, som levererades i december 2006 och M/T Gotland Sofia, som levererades i mars 2007, ingår i en serie på fyra produkttankfartyg med isklass 1A Super som beställts vid Guangzhou Shipyard International i Kina. Fartyg nummer tre och fyra kommer att levereras under andra halvåret 2008. Rederi AB Gotland har också beställt ett systerfartyg till M/T Wisby Verity tillsammans med Wisby Tankers AB. Detta fartyg byggs vid Ferus Smit Leer GmbH i Tyskland med leverans 2009. Produkttankmarknaden har under perioden varit mycket god. Bolagets uppfattning är att vi nu står inför en period med svagare konjuktur. Destination Gotland AB Destination Gotland AB är ett helägt dotterbolag till Rederi AB Gotland och ansvarar för trafiken mellan Gotland och fastlandet och befraktar fartygen M/S Visby, M/S Gotland, HSC Gotlandia och HSC Gotlandia II. Destination Gotland AB:s resultat efter finansnetto uppgick till 248 Mkr (35). Destination Gotlands resultat präglas under detta år till stor del av utfallet av skiljedomen med Rikstrafiken. Detta på grund av att skiljedomen kom efter Destination Gotland AB:s årsstämma 2007. Nettoomsättningen var 985 Mkr (696). Under året startades en ny linje till Öland vilken gav ett tillskott med 36 000 passagerare. Antalet passagerare i Gotlandstrafiken har inklusive Ölandstrafiken ökat med 6,2 procent jämfört med föregående år till totalt 1 563 000. Destination Gotland AB:s nuvarande avtal med Rikstrafiken sträcker sig till och med 2008. I november 2007 tecknade Destination Gotland AB ett nytt avtal med Rikstrafiken angående färjetrafiken mellan Gotland och fastlandet för perioden 1/1 2009 31/1 2015. Det nya avtalet innebär betydligt större risker än det nuvarande. Investeringar Koncernens bruttoinvesteringar uppgick under perioden till 552 Mkr (583). Risker Eftersom rederiets verksamhet är internationell utsätts verksamheten för en del valutarisker. Valutaflöden som är hänförliga till färjeverksamheten sker i huvudsak i svenska kronor. In- och utbetalningar relaterade till produkttankfartyg sker i USD. Betalning i EUR har ökat markant under det senaste 10
Förvaltningsberättelse året. Bolaget gör normalt inga säkringar gentemot svenska kronor för dessa valutaflöden. Nybyggnadskontrakten för de i Kina beställda produkttankfartygen är tecknade i USD medan kontraktet på det mindre nybygget i Tyskland är tecknat i EUR. Företaget bedömer att känsligheten är begränsad eftersom in- och utbetalningar övervägande balanserar. Genom oljeinköp och fartygsbeställningar finns dock en påverkan av variationer i valutakurser. Rederiets likvida medel placeras på penningmarknaden och då i bank eller företagscertifikat med hög säkerhet. Finansiell ställning Koncernens likvida medel och kortfristiga placeringar uppgick till 734 Mkr (315). Räntebärande skulder uppgick till 1 305 Mkr (972). Soliditeten var 48,3 % (49,7). Eget kapital per aktie 616 kr (542). Moderbolagets omsättning och resultat Moderbolagets resultat efter finansiella poster uppgick till 9 Mkr (60). Resultat efter skatt uppgår till 34 Mkr (72). Nettoomsättningen var 262 Mkr (185). Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står hos moderbolaget följande vinstmedel: Kronor Balanserande vinstmedel 183 166 345 Årets resultat 33 998 077 217 164 422 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till aktieägarna utdelas 3,15 kr (2 769 756 aktier) 8 724 731 I ny räkning överföres 208 439 691 217 164 422 Styrelsen finner att den föreslagna utdelningen är försvarlig med hänsyn till vad som anges i aktiebolagslagens 17 kap. 3 angående de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet och konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt för moderbolaget och koncernen. RESULTAT EFTER FINANSNETTO Mkr Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2008-05-13 för fastställelse. 350 300 350 250 300 70 SOLIDITET % 200 250 60 70 150 200 50 40 60 50 100 150 30 40 50 100 20 30 10 20 50 0 10 1998 1999 2000 2001 2002-03 2003-04 2004-05 2005-06 2006 2007 1998 1999 2000 2001 2002-03 2003-04 2004-05 2005-06 2006 2007 0 Exklusive 1998fartygsförsäljning 1999 2000 2001 2002-03 Inklusive 2003-04fartygsförsäljning 2004-05 2005-06 2006 2007 1998 1999 2000 2001 2002-03 2003-04 2004-05 2005-06 2006 2007 År 2004-05 är skillnaden en realisationsvinst och inte vinst fartygsförsäljning. 11
Förvaltningsberättelse Verksamheten i sammandrag koncernen 2007 2006 2005/2006 2004/2005 2003/2004 12 mån 8 mån Ur resultaträkningen (Mkr) Intäkter 1 550,0 973,9 1 314,3 1 212,4 1 031,1 Resultat efter finansiellt netto 201,0 271,5 268,7 346,3 338,2 Räntabilitet (%) -på eget kapital efter skatt (1) 13,3 14,3 17,0 23,9 26,2 -på sysselsatt kapital (2) 8,2 11,1 12,6 20,7 21,3 -på totalt kapital (3) 7,8 10,5 11,7 18,9 19,1 Ur balansräkningen (Mkr) Anläggningstillgångar 2 691,4 2 343,1 1 883,7 1 427,7 1 514,1 Kortfristiga räntefria rörelseskulder 142,4 148,7 173,4 172,1 188,9 Långfristiga skulder 960,7 919,9 681,2 177,1 194,3 Eget kapital 1 705,8 1 501,1 1 306,9 1 419,2 1 148,0 Balansomslutning 3 531,3 3 019,6 2 639,6 2 156,4 1 897,2 Soliditet (%) (4) 48,3 49,7 49,5 65,8 60,5 Per aktie (kr) Eget kapital 615,86 541,91 471,81 421,13 331,60 Vinst efter skatt 76,89 72,51 78,28 89,84 76,78 Föreslagen utdelning 3,15* 2,75 2,40 2,60 2,10 Börskursen per bokslutsdatum (kr) B-aktien 660 650 635 410 310 Övrigt Bruttoinvesteringar (Mkr) 552 583 601 111 398 Antal anställda 402 411 436 447 492 Genomsnittligt antal aktier 2 769 756 2 769 756 2 969 756 3 415 854 3 663 032 Definitioner 1) Resultat efter skatt i relation till genomsnittligt eget kapital. 2) Resultat efter finansiella poster plus räntekostnader i relation till genomsnittlig balansomslutning med kortfristiga räntefria rörelseskulder frånräknade. 3) Resultat efter finansiella poster plus räntekostnader i relation till genomsnittlig balansomslutning. 4) Eget kapital i relation till balansomslutning. *) Styrelsens förslag. 12
Resultaträkning 2007 KONCERNEN moderbolaget Belopp i kkr Not 2007 2006 2007 2006 12 månader 8 månader 12 månader 8 månader Nettoomsättning 1, 2 1 503 637 973 885 261 900 185 169 Vinst vid försäljning av fartyg 46 788 Summa intäkter 1 550 425 973 885 261 900 185 169 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3-894 801-445 137-119 457-45 364 Personalkostnader 4, 5-227 801-148 345-21 311-14 836 Avskrivning, fartyg 6-199 656-111 153-104 161-62 735 Avskrivning, övriga materiella och immateriella anläggningstillgångar 7, 8, 9-4 277-3 122-1 613-1 108 Summa rörelsens kostnader -1 326 535-707 757-246 542-124 043 Rörelseresultat 223 890 266 128 15 358 61 126 Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag 10 51 3 387 220 Resultat från värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 11 1 394 Ränteintäkter och liknande resultatposter 12 25 635 29 931 14 226 6 134 Räntekostnader och liknande resultatposter 13-49 997-24 561-24 017-7 909 Summa resultat från finansiella investeringar -22 917 5 370-6 404-1 555 Resultat efter finansiella poster 200 973 271 498 8 954 59 571 Bokslutsdispositioner Avskrivningar över plan, fartyg 37 500 40 790 Årets skatt 14 12 470-70 540-12 456-28 295 Minoritetens andel av årets resultat -489-122 Summa resultat från bokslutsdispositioner 11 981-70 662 25 044 12 495 ÅRETS RESULTAT 212 954 200 836 33 998 72 066 Aktieinformation Resultat efter skatt per aktie, SEK 76,89 72,51 Genomsnittligt antal aktier 2 769 756 2 769 756 13
Balansräkning per 31 december 2007 TILLGÅNGAR KONCERNEN moderbolaget Belopp i kkr Not 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 7 13 Materiella anläggningstillgångar Fartyg 6 2 163 811 1 814 658 437 820 531 922 Nybyggnadskontrakt, fartyg 15 457 666 467 788 457 666 467 788 Byggnader och mark 8 62 463 52 766 29 358 24 306 Inventarier 9 5 480 6 041 1 942 1 600 Summa materiella anläggningstillgångar 2 689 420 2 341 253 926 786 1 025 616 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 16 17 401 13 982 Fordringar hos koncernföretag 17 523 513 399 263 Andra långfristiga värdepappersinnehav 18 1 371 1 371 613 613 Andra långfristiga fordringar 19 578 416 378 402 Uppskjuten skattefordran 20 16 235 37 155 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 949 1 787 558 140 451 415 Summa anläggningstillgångar 2 691 369 2 343 053 1 484 926 1 477 031 Omsättningstillgångar Varulager Färdiga varor och handelsvaror 16 265 10 898 167 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 52 664 39 373 6 203 4 701 Fordringar hos koncernföretag 40 791 Övriga fordringar 21 546 299 358 2 882 Skattefordringar 4 490 1 172 3 883 892 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 21 10 689 10 576 434 161 Summa kortfristiga fordringar 89 389 350 479 13 402 46 545 Kortfristiga placeringar 22 642 755 223 010 642 755 223 010 Kassa och bank 23 91 479 92 138 17 322 35 971 Summa omsättningstillgångar 839 888 676 525 673 646 305 526 SUMMA TILLGÅNGAR 3 531 257 3 019 578 2 158 572 1 782 557 14
Balansräkning per 31 december 2007 SKULDER OCH EGET KAPTIAL KONCERNEN moderbolaget Belopp i kkr Not 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Eget kapital 24 Bundet eget kapital Aktiekapital 2 770 2 770 2 770 2 770 Bundna reserver 1 135 639 996 156 2 480 3 110 Summa bundet eget kapital 1 138 409 998 926 5 250 5 880 Fritt eget kapital Fria reserver 354 411 301 305 183 166 96 953 Årets resultat 212 954 200 836 33 998 72 066 Summa fritt eget kapital 567 365 502 141 217 164 169 019 Summa eget kapital 1 705 774 1 501 067 222 414 174 899 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan, fartyg 417 460 454 960 Minoritetsintresse Minoritetsintresse 852 363 Avsättningar Avsättning till pensioner 199 199 199 199 Avsättning för uppskjuten skatt 370 702 390 668 Summa avsättningar 370 901 390 867 199 199 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 25 954 286 913 326 492 246 529 317 Skulder till koncernföretag 26 608 251 544 931 Övriga långfristiga skulder 6 422 6 589 6 422 6 589 Summa långfristiga skulder 960 708 919 915 1 106 919 1 080 837 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 23 350 595 58 682 318 762 33 784 Förskott från kunder 490 543 490 543 Leverantörsskulder 58 045 73 826 7 690 8 210 Skulder till koncernföretag 63 227 9 628 Skatteskulder 435 153 Övriga skulder 12 274 11 086 2 105 1 566 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 27 71 183 63 076 19 306 17 931 Summa kortfristiga skulder 493 022 207 366 411 580 71 662 Summa skulder OCH EGET KAPITAL 3 531 257 3 019 578 2 158 572 1 782 557 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter 28 1 311 891 1 040 909 775 071 654 956 Ansvarsförbindelser 29 511 516 393 776 15
Kassaflödesanalys KONCERNEN moderbolaget Belopp i kkr Not 2007 2006 2007 2006 12 månader 8 månader 12 månader 8 månader Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 200 973 271 498 8 954 59 571 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 6, 7, 8, 9 203 246 114 275 105 774 63 842 Övriga ej likviditetspåverkande poster -61 194-108 568-11 038 6 144 343 025 277 205 103 690 129 557 Betald skatt -3 017-625 -2 991-612 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital 340 008 276 580 100 699 128 945 Förändringar i rörelsekapital Förändringar i varulager -5 367 95-167 Förändringar av fordringar 264 408-98 982 35 504 12 029 Förändringar av kortfristiga skulder -14 053-20 522 286 815-66 201 Kassaflöde från den löpande verksamheten 584 996 157 171 422 851 74 773 Investeringsverksamheten Förvärv av fartyg och nybyggnadskontrakt 6, 15-538 687-581 480-258 104-399 871 Förvärv av övriga materiella anläggningstillgångar 8, 9-13 413-1 843-7 108-297 Försäljning av fartyg 46 788 Förändring av finansiella anläggningstillgångar -162-185 -60 985-100 161 Kassaflöde från investeringsverksamheten -505 474-583 508-326 197-500 329 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 397 996 273 284 285 534 Amortering av skuld -54 475-18 571-33 667-12 881 Förändringar av koncernmellanhavanden 56 532 333 189 Utdelning till aktieägare -7 617-6 647-7 617-6 647 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 335 904 248 066 300 782 313 661 Förändring av likvida medel 415 426-178 271 397 436-111 895 Likvida medel vid årets början 315 148 493 419 258 981 370 876 Kursdifferens i likvida medel 3 660 3 660 Likvida medel vid årets slut 734 234 315 148 660 077 258 981 16
Bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. På områden där redovisningen dessutom följer Redovisningsrådets rekommendationer anges det under respektive rubrik nedan. Tillämpningen av redovisningsprinciperna och lämnade tilläggsupplysningar är oförändrade från föregående år. Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter har tagits upp till det verkliga värde som erhållits eller det värde som kan beräknas erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget. Fordringar och skulder i utländsk valuta Moderbolagets och svenska koncernföretags fordringar och skulder i utländsk valuta har med följande undantag omräknats till balansdagens kurs. Långfristig del av lån som upptagits för finansiering av fartyg har redovisats till investeringskurs, eftersom investeringar i fartyg bedöms utgöra en effektiv valutasäkring. Kursvinster och kursförluster på rörelsens fordringar och skulder tillförs rörelseresultatet. Vinster och förluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster. Skatt inklusive uppskjuten skatt Redovisning av skatter följer BFNAR 2001:1. Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt, förändringar i uppskjuten skatt samt andel i intressebolags skatt. Värdering av samtliga skatteskulder och fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. Uppskjuten skatt beräknas på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar redovisas för alla avdragsgilla temporära skillnader och outnyttjade underskottsavdrag, i den utsträckning det är sannolikt att framtida skattepliktiga vinster kommer att finnas tillgängliga och mot vilka de temporära skillnaderna eller outnyttjade underskottsavdragen kan komma att utnyttjas. De uppskjutna skattefordringarnas redovisade värden prövas varje balansdag. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret har redovisats enligt RR2:02 Varulager. Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Koncernredovisning Koncernredovisningen har upprättats enligt RR1:00 Koncernredovisning. Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och de företag i vilka Rederi AB Gotland direkt eller indirekt innehar mer än 50 procent av röstvärdet (koncernföretag). Bokslutet har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation om koncernredovisning, varför bokslutsdispositioner och obeskattade reserver inte redovisas i koncernen. Dessa delas upp i eget kapital och uppskjuten skatteskuld. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att det egna kapital som finns i koncernföretagen vid förvärvstillfället elimineras i sin helhet. Förfarandet innebär att endast resultat uppkomna efter förvärvstillfället ingår i koncernens egna kapital. Internvinster inom koncernen elimineras i sin helhet. Omräkning av utländska dotterföretag Redovisning av utländska dotterföretag har skett i enlighet med RR8 Redovisning av effekter av ändrade valutakurser. Vid omräkning av utländska koncern- och intresseföretags redovisningar har den monetära metoden använts. Denna innebär att balansräkningarna omräknas till investeringskurs, förutom monetära poster som omräknas till balansdagens kurs. Resultaträkningarna omräknas till genomsnittskurs, förutom avskrivningar som omräknas till respektive tillgångs investeringskurs. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar har redovisats enligt RR12 Materiella anläggningstillgångar och RR15 Immateriella anläggningstillgångar. Ränta på kapital som har lånats för att finansiera tillverkningen av en tillgång har inte räknats in i anskaffningsvärdet. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av anläggningstillgångar. För tillämpade avskrivningstider, se respektive not för anläggningstillgångarna. Leasingavtal Leasingavtal har redovisats enligt RR6:99 Leasingavtal. Samtliga leasingavtal har bedömts vara operationella leasingavtal. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen redovisas enligt RR7 Redovisning av kassaflöden. Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras banktillgodohavanden samt kortfristiga finansiella placeringar. 17
Noter till koncernens och moderbolagets bokslut Belopp i kkr om inget annat anges Not 1 NETTOOMSÄTTNING PER RÖRELSEGREN KONCERNEN M moderbolaget 2007 2006 2007 2006 Rederirörelse 1 390 812 900 653 226 488 158 861 Resebyrårörelse 32 001 23 474 32 001 23 474 Övrigt 80 824 49 758 3 411 2 834 Totalt 1 503 637 973 885 261 900 185 169 Not 2 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Andel av årets inköp och försäljning avseende koncernföretag M moderbolaget 2007 2006 Försäljning av interna tjänster 77 % 69 % Köp av interna tjänster 14 % 9 % Not 3 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Till bolagets revisorer har utgått följande ersättning: KONCERNEN moderbolaget 2007 2006 2007 2006 Bengt Ericson Revision AB Revision 65 1 283 65 698 Öhrlings PricewaterhouseCoopers Revision 91 90 91 90 Andra uppdrag 61 61 Ernst & Young AB Revision 1 082 11 674 11 Övriga revisorer Revision 126 70 Totalt 1 364 1 515 830 860 Not 4 PERSONALKOSTNADER samt ersättning till styrelse och företagsledning Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2007 2006 Löner och Sociala Löner och Sociala ersättningar kostnader ersättningar kostnader Moderbolaget 11 457 6 663 8 929 5 447 Varav pensionskostnader 1) 2 359 1 937 Koncernföretag 143 405 59 257 93 767 39 350 Varav pensionskostnader 2) 10 513 6 703 Koncernen totalt 154 862 65 920 102 696 44 797 1) Av moderbolagets pensionskostnader avser 1 244 kkr (836) gruppen styrelse och VD. Företaget har inga utestående pensionsförpliktelser gentemot dessa, varken i år eller föregående år. 2) Av koncernens pensionskostnader avser 1 518 kkr (1 216) gruppen styrelse och VD. Företaget har inga utestående pensionsförpliktelser gentemot dessa, varken i år eller föregående år. Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelse och VD samt övriga anställda 2007 2006 Styrelse övriga Styrelse Övriga och VD anställda och VD anställda Moderbolaget 3 866 7 591 2 017 6 912 Koncernföretag i Sverige 2 120 138 670 1 341 90 018 Koncernföretag i utlandet 511 2 104 467 1 941 Koncernen totalt 6 497 148 365 3 825 98 871 Till styrelseordföranden Jan-Eric Nilsson har utgått ett arvode på 1 593 kkr (1 197) inklusive bilförmån, pensionskostnaderna har uppgått till 535 kkr (353). 18
Noter till koncernens och moderbolagets bokslut Till moderbolagets verkställande direktör Jan-Erik Rosengren har utgått lön och bilförmån med 1 497 kkr (707), pensionskostnaderna har uppgått till 709 kkr (402). Vid uppsägning från bolagets sida har verkställande direktören och styrelseordföranden 12 månaders uppsägningstid samt rätt till avgångsvederlag motsvarande 12 månadslöner. Ersättning till VD och styrelseordförande bereds och fastställs av styrelsen. Till advokatbyråer där styrelseledamöter är delägare har utgått följande ersättningar: advokatfirman Bill Andréasson 583 kkr (741). advokatfirman Södermark (Peter J. Lindskog) 458 kkr (564). Till gruppen övriga ledande befattningshavare som är 3 personer (4) har totalt utgått ersättning om 2 610 kkr (2 137). Pensionsförmåner enligt allmän pensionsplan och uppsägning enligt lag och kollektivavtal. Ersättning till övriga ledande befattningshavare bereds och fastställs av styrelsens ordförande. Till Gotland Marine Sa. som kontrolleras av Eric D. Nilsson har utgått ersättning för konsult och mäklaruppdrag med 3 479 kkr (2 025). Därutöver har styrelsen godkänt att kommission avseende rederiets nybyggnadskontrakt och charterkontrakt betalas från nybyggnadsvarv och mäklare till Gotland Marine Sa. Not 5 MEDELTAL ANSTÄLLDA, M.M. Antal anställda KONCERNEN M moderbolaget Medeltal anställda i Sverige 2007 2006 2007 2006 Kvinnor 176 175 10 12 Män 206 218 7 9 Medeltal anställda utomlands Kvinnor 2 2 Män 18 16 3 2 Totalt 402 411 20 23 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare KONCERNEN M moderbolaget Styrelseledamöter 2007 2006 2007 2006 Kvinnor 2 2 1 1 Män 21 21 9 9 Verkställande direktörer och ledande befattningshavare Kvinnor 1 1 1 1 Män 3 3 2 2 Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro redovisas i procent av de anställdas ordinarie arbetstid. Ytterligare uppdelning har ej gjorts till följd av att uppgifterna kan hänföras till enskild individ. moderbolaget 2007 2006 Total sjukfrånvaro 1,62 % 1,14 % Sjukfrånvaro kvinnor 2,37 % 1,88 % Sjukfrånvaro män 0,63 % 0,18 % Not 6 FARTYG Avskrivningar enligt plan beräknas på produkttankfartyg och konventionella färjor efter en nyttjandeperiod om 20 år räknat från nybyggnadsåret. Vid anskaffning av fartyg som är äldre än 20 år sker avskrivning efter nyttjandeperiod räknat från förvärvstidpunkten. Från avskrivningsprincipen avviker snabbfärjorna M/S Visby, M/S Gotland, HSC Gotlandia och HSC Gotlandia II där avskrivningstiden är 10 år. KONCERNEN moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 2 851 831 2 401 592 1 335 109 1 335 109 Årets nyanskaffningar 280 583 181 609 Omklassificering 268 226 268 630 268 226 268 630 Årets avyttringar -12 627-268 226-268 630 Summa ackumulerade anskaffningsvärden 3 388 013 2 851 831 1 335 109 1 335 109 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 037 173-926 020-803 187-740 452 Årets avyttringar 12 627 10 059 Årets avskrivningar enligt plan -199 656-111 153-104 161-62 735 Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -1 224 202-1 037 173-897 289-803 187 Planmässigt restvärde vid årets slut 2 163 811 1 814 658 437 820 531 922 Koncernen Av den totala balansposten på 2 163 811 kkr (1 814 658) är 526 551 kkr (260 069) hänförlig till operationella leasingavtal. Moderbolaget Av den totala balansposten på 437 820 kkr (531 922) är 431 934 kkr (508 825) hänförlig till operationella leasingavtal. 19
Noter till koncernens och moderbolagets bokslut Not 7 IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Goodwill som uppkommit vid förvärv av dotterbolag skrivs av på fem år. Goodwill KONCERNEN 2007 2006 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 1 581 1 581 Likvidering -29 Summa ackumulerade anskaffningsvärden 1 552 1 581 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -1 568-1 564 Årets avskrivningar enligt plan -6-4 Likvidering 22 Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -1 552-1 568 Planmässigt restvärde vid årets slut 13 Not 8 BYGGNADER OCH MARK På byggnader beräknas avskrivningar enligt plan individuellt per byggnad inom ramen för skattemässiga avskrivningar. KONCERNEN M moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 74 680 74 394 40 487 40 487 Årets anskaffningar 11 625 280 6 100 Omklassificering 6 Summa ackumulerade anskaffningsvärden 86 305 74 680 46 587 40 487 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -22 132-20 871-16 399-15 720 Årets avskrivningar enligt plan -1 922-1 269-1 042-687 Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -24 054-22 140-17 441-16 407 Ackumulerade uppskrivningar Vid årets början 219 232 219 232 Årets avskrivningar enligt plan -7-6 -7-6 Summa ackumulerade uppskrivningar 212 226 212 226 Planmässigt restvärde vid årets slut 62 463 52 766 29 358 24 306 Taxeringsvärde, byggnader 53 382 41 139 36 003 26 971 Taxeringsvärde, mark 15 297 13 705 10 842 9 250 Not 9 INVENTARIER Avskrivningar enligt plan på inventarier, verktyg och installationer beräknas med årliga avskrivningar på 20% av anskaffningsvärdet. KONCERNEN M moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 29 435 29 517 7 524 7 225 Årets nyanskaffningar 1 923 1 563 1 008 299 Årets avyttringar -1 160-1 645-765 Summa ackumulerade anskaffningsvärden 30 198 29 435 7 767 7 524 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -23 394-23 194-5 924-5 509 Årets avyttringar 1 022 1 643 663 Årets avskrivningar enligt plan -2 346-1 843-564 -415 Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -24 718-23 394-5 825-5 924 Planmässigt restvärde vid årets slut 5 480 6 041 1 942 1 600 20
Noter till koncernens och moderbolagets bokslut Not 10 RESULTAT FRÅN ANDELAR I KONCERNFÖRETAG KONCERNEN moderbolaget 2007 2006 2007 2006 Utdelning 51 34 220 Återföring av nedskrivning 3 353 Totalt 51 3 387 220 Not 11 RESULTAT FRÅN VÄRDEPAPPER OCH FORDRINGAR SOM ÄR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR KONCERNEN moderbolaget 2007 2006 2007 2006 Utdelning 1 394 Totalt 1 394 Not 12 RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER KONCERNEN M moderbolaget 2007 2006 2007 2006 Ränteintäkter övriga 38 173 33 894 25 000 9 723 Valutakursdifferenser -12 538-3 963-10 774-3 589 Totalt 25 635 29 931 14 226 6 134 Not 13 RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER KONCERNEN M moderbolaget 2007 2006 2007 2006 Räntekostnader koncernföretag -6 239 Räntekostnader övriga -54 616-25 835-28 315-18 092 Valutakursdifferenser 4 619 1 274 4 298 16 422 Totalt -49 997-24 561-24 017-7 909 Not 14 ÅRETS SKATT KONCERNEN moderbolaget 2007 2006 2007 2006 Aktuell skatt för året 19-874 Aktuell skatt hänförlig till tidigare år -42 Skatt hänförlig till koncernbidrag 8 464-55 554 Uppskjuten skatt hänförlig till underskottsavdrag -20 920 27 259-20 920 27 259 Uppskjuten skatt hänförlig till temporära skillnader på tillgångar 42 533 Uppskjuten skatt övrigt -9 162-96 883 Totalt 12 470-70 540-12 456-28 295 Not 15 NYBYGGNADSKONTRAKT FARTYG KONCERNEN M moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Vid årets början 467 788 336 553 467 788 336 547 Årets betalningar på nybyggnadskontrakt 258 104 399 871 258 104 399 871 Omklassificering av färdigställt fartyg och övrigt -268 226-268 636-268 226-268 630 Bokfört värde vid årets slut 457 666 467 788 457 666 467 788 Not 16 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG MODERBOLAGET 2007-12-31 2006-12-31 Ingående anskaffningsvärde 13 982 411 343 Årets anskaffningar 200 Årets avyttringar -134-397 361 Återföring av värdereglering 3 353 Bokfört värde vid årets slut 17 401 13 982 21
Noter till koncernens och moderbolagets bokslut Specifikation av koncernens innehav av aktier och andelar i koncernföretag Bokfört Kapital & Svenska koncernföretag Org.nr. Säte Antal värde röstandel % Destination Gotland AB 556038-2342 Gotland 5 000 5 389 100 Fastighets AB Kopparsvik 556141-1009 Gotland 500 2 507 100 Gotlandsbolaget AB 556643-7850 Gotland 1 000 100 100 Rederi AB Torsburgen 556570-5869 Gotland 1 000 100 100 Rederi AB Gute 556021-0741 Gotland 10 000 1 231 100 Rederi AB Ljugarn 556669-5903 Gotland 1 000 100 100 Rederi AB Vändburg 556496-2222 Gotland 1 000 550 100 Rederi AB Klintehamn 556683-3686 Gotland 1 000 100 100 Rederi AB Kappelshamn 556052-7169 Gotland 250 1 544 100 Rederi AB Lickershamn 556740-0493 Gotland 1 000 100 100 Rederi AB Ronehamn 556740-1616 Gotland 1 000 100 100 Gamla Wisby Bryggeri AB 556035-4341 Gotland 4 320 3 500 100 Gotland Promotion AB 556496-2214 Gotland 550 1 605 55 Vilande bolag 132 17 058 Utländska koncernföretag Gotland Shipping AG* Schweiz 100 Gotland Shipping Co Ltd* Bahamas 100 AM Shipping Ltd* Bahamas 100 HM Shipping Ltd* Bahamas 100 CM Shipping Ltd* Bahamas 100 SM Shipping Ltd* Bahamas 100 Vilande bolag 343 100 343 Bokfört värde vid årets slut 17 401 * Bolaget är dotterdotterbolag till Rederi AB Gotland. Not 17 FORDRINGAR HOS KONCERNFÖRETAG MODERBOLAGET 2007-12-31 2006-12-31 Vid årets början 399 263 261 575 Tillkommande fordringar 210 307 241 560 Reglerade fordringar -86 057-103 872 Bokfört värde vid årets slut 523 513 399 263 Not 18 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV KONCERNEN M moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Vid årets början 1 371 1 171 613 413 Årets nyanskaffningar 200 200 Bokfört värde vid årets slut 1 371 1 371 613 613 Specifikation övriga långfristiga värdepappersinnehav Org.nr. Säte Antal Bokfört Kapital och värde röstandel % AB Gotlands Stuveri 556019-6429 Gotland 1 632 297 31 Övriga aktier och andelar 316 Total moderbolaget 613 D/S Torm Danmark 20 000 717 Övriga aktier och andelar 41 Total koncernen 1 371 22
Noter till koncernens och moderbolagets bokslut Not 19 ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR KONCERNEN M moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Vid årets början 416 431 402 417 Tillkommande fordringar 200 Reglerade fordringar -38-15 -24-15 Bokfört värde vid årets slut 578 416 378 402 Not 20 UPPSKJUTEN SKATTEFORDRAN KONCERNEN M moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Vid årets början 9 896 37 155 9 896 Tilkommande fordringar 27 259 Reglerade fordringar -20 920 Omklassificering -9 896 Bokfört värde vid årets slut 16 235 37 155 Not 21 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER KONCERNEN M moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Förutbetalda resekostnader 79 161 79 161 Förutbetalda försäkringspremier 1 100 893 Förutbetalda hyror 667 275 Övriga förutbetalda kostnader 4 636 5 808 355 Upplupna intäkter 4 207 3 439 Bokfört värde vid årets slut 10 689 10 576 434 161 Not 22 KORTFRISTIGA PLACERINGAR KONCERNEN M moderbolaget 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 Kortfristiga placeringar i SEK 375 000 180 000 375 000 180 000 Kortfristiga placeringar i EUR 113 459 36 148 113 459 36 148 Kortfristiga placeringar i USD 154 296 6 862 154 296 6 862 Bokfört värde vid årets slut 642 755 223 010 642 755 223 010 Not 23 CHECKRÄKNINGSKREDIT Beviljad checkräkningskredit uppgår till 5 000 kkr, varav 1 447 kkr är utnyttjade. Not 24 EGET KAPITAL Aktiekapital Antal Kvotvärde kr Aktieslag A Fria (kvotvärde 1) 1 818 419 1 818 419 B Fria (kvotvärde 1) 951 337 951 337 Summa 2 769 756 2 769 756 Förändring av Eget kapital Det egna kapitalet för koncernen respektive moderbolaget har förändrats jämfört med föregående år enligt nedan. KONCERNEN Aktie- Bundna Fria Årets Summa kapital reserver reserver resultat Ingående eget kapital 2 770 996 156 301 305 200 836 1 501 067 Omföring av årets resultat 200 836-200 836 Utdelning -7 617-7 617 Övrigt* -630-630 Förskjutningar mellan bundet och fritt eget kapital 140 113-140 113 Årets resultat 212 954 212 954 Bokfört värde vid årets slut 2 770 1 135 639 354 411 212 954 1 705 774 23