Lärosätenas indirekta kostnader SUHF-statistiken 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 1
SUHF-statistik Statistik för 2010 finns redovisad i rapporten SUHF-modellen i verkligheten Statistik för 2011-2014 För båda, se: www.suhf.se/arbetsgrupp/suhfmodellen-full-kostnadstackning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 2
SUHF-statistik Statistiken bygger på uppgifter från respektive lärosäte. Respektive lärosäte ansvarar för kvaliteten i uppgifterna. Andel indirekta kostnader 2014 = budgeterade indirekta kostnader 2014/ verksamhetskostnader 2013. SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 3
SUHF-statistik Fr o m 2011 har information om s k direktifierade kostnader och lokal avgift i lönekostnadspålägget samlats in och inkluderats i indirekta kostnader. Ovannämnda kostnader ingick inte 2010. Jämförelser mellan åren omfattar därför endast 2011-2014. I jämförelser mellan åren ingår inte Försvarshögskolan, Kungliga Musikhögskolan, Handelshögskolan i Stockholm, Dans- och Cirkushögskolan, Dramatiska Institutet, Stockholms dramatiska högskola och Operahögskolan pga att det saknas uppgifter för lärosätet för något av åren eller pga omorganisation. SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 4
Direktifiering Kostnader som är gemensamma för många kostnadsbärare men inte ingår i de indirekta kostnaderna på någon av nivåerna och fördelas med hjälp av en relevant fördelningsbas och bokförs direkt på kostnadsbäraren med filinläsning eller med trigger. SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 5
Lokal avgift i lönekostnadspålägg Intern finansiering av vissa personalrelaterade kostnader som tas ut tillsammans med lagstadgade och avtalade sociala avgifter i lönekostnadspålägget. Exempelvis kostnader för företagshälsovård, pensionsadministration, delpension eller föräldraledighet (för doktorander). SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 6
Trygghetsstiftelsen 2014 Under perioden 1 oktober 2013-30 september 2016 erhåller arbetsgivare en rabatt motsvarande den avgift som tidigare betalats till Partsrådet = 0,055 %. Lärosätena har hanterat denna minskning av de obligatoriska avgifterna på olika sätt. Minskningen = 0,055 % redovisas inte som direktifiering/lokal avgift i SUHF-statistiken oavsett hur minskningen har hanterats. SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 7
Lönekostnadspålägg 2014 60% 50% 40% 30% 20% lokal avgift Trygghetsstiftelsen pensionskostnader obligatoriska avgifter 10% 0% HJ CTH FHS KTH SU GU LiU LU ÖU HB HKr SLU GIH UmU KI MdH KaU LTU HV MiUn MaH HiG SH LNU BTH HH HS UU KKH HD KMH KF SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 8
Lönekostnadspålägg 2014 2,5% lokal avgift 2,0% 1,5% 1,0% 0,5% 0,0% KTH SU MiUn ÖU HKr SLU LU SH SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 9
Andel indirekta kostnader 2014 2013 2012 2011 Utbildning 33,9 % 34,2 % 34,5 % 34,6 % Forskning 19,8 % 19,9 % 20,5 % 20,2 % Totalt 25,6 % 25,9 % 26,5 % 26,4% Exkl HHS, FHS, KMH, DCH, OH, SDH, DI Inklusive direktifiering SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 10
Inrapporterade direktifieringar 2014 Ekonomi- och personaladmin Infrastruktur och service Övriga funktioner Utbildning 12,5 138,5 8,8 Forskning 33,8 265,7 0 Summa 46,3 404,2 8,8 mnkr SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 11
Inrapporterade direktifieringar 2014 2013 2012 2011 Utbildning 0,6 % 0,8 % 0,8 % 0,7 % Forskning 0,8 % 0,9 % 0,9 % 0,9 % Totalt 0,7 % 0,8 % 0,9 % 0,8 % % av verksamhetskostnader totalt FHS ingår ej i beräkningen SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 12
Andel indirekta kostnader 2014 forskning indirekta kostnader direkta kostnader 80% 81% 76% 20% 19% 24% alla 10 största övriga SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 13
Andel indirekta kostnader indirekta kostnader forskning direkta kostnader 80% 80% 81% 81% 76% 75% 20% 20% 19% 19% 24% 25% 2014 2013 2014 2013 2014 2013 alla 10 största övriga SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 14
Andel indirekta kostnader forskning 2014 100% 90% 80% andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 000 5 000 000 6 000 000 verksamhetskostnader tkr - forskning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 15
Andel indirekta kostnader 100% forskning 2014 90% 80% andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 16
Jämförelse tidigare år - forskning 30% 10 största lärosäten 25% 20% 15% 10% 2014 2013 2012 2011 5% 0% UmU KI LU CTH UU GU SLU LiU KTH SU SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 17
Jämförelse tidigare år - forskning 40% Lärosäten med forskningsvolym > 200 mnkr 35% 30% 25% 20% 15% 10% 2014 2013 2012 2011 5% 0% LTU MaH LnU MdH MiUn KaU ÖU SH HJ SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 18
Jämförelse tidigare år - forskning 90% Lärosäten med forskningsvolym < 200 mnkr 80% 70% 60% 50% 40% 30% 2014 2013 2012 2011 20% 10% 0% HS BTH HKr GIH HiG HD HH HV HB KF KKH SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 19
Andel indirekta kostnader utbildning 2014 100% 90% 80% andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 verksamhetskostnader tkr - utbildning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 20
Andel indirekta kostnader 100% utbildning 2014 90% 80% andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 21
Jämförelse tidigare år - utbildning 50% 10 största lärosäten 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 2014 2013 2012 2011 10% 5% 0% KI UmU UU CTH LU SLU GU LiU KTH SU SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 22
Jämförelse tidigare år - utbildning 50% Lärosäten med utbildningsvolym > 500 mnkr 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 2014 2013 2012 2011 10% 5% 0% LTU KaU ÖU LnU MdH MaH MiUn HJ SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 23
Jämförelse tidigare år - utbildning 60% Lärosäten med utbildningsvolym < 500 mnkr 50% 40% 30% 20% 2014 2013 2012 2011 10% 0% KKH HiG HD KF HKr SH HB BTH HS HV HH GIH SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 24
Andel indirekta kostnader utbildning + forskning 2014 100% 90% 80% andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 000 5 000 000 6 000 000 7 000 000 8 000 000 verksamhetskostnader tkr - utbildning + forskning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 25
Andel indirekta kostnader 100% utbildning + forskning 2014 90% 80% andel indirekta kostnader 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 26
Jämförelse tidigare år - totalt 35% 10 största lärosäten 30% 25% 20% 15% 10% 2014 2013 2012 2011 5% 0% KI UmU CTH UU SLU LU GU KTH LiU SU SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 27
Jämförelser tidigare år - totalt 45% Lärosäten med totala verksamhetkostnader > 700 mnkr 40% 35% 30% 25% 20% 15% 2014 2013 2012 2011 10% 5% 0% LTU KaU ÖU LnU MiUn MdH MaH HJ SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 28
Jämförelser tidigare år - totalt 60% Lärosäten med totala verksamhetskostnader < 700 mnkr 50% 40% 30% 20% 2014 2013 2012 2011 10% 0% HiG KKH HD BTH HKr SH KF HB HS HV GIH HH SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 29
Verksamhetsgrenar 2014 utbildning forskning 59% (57%) 46% 41% 54% totala verksamhetskostnader indirekta kostnader SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 30
Verksamhetsgrenar - utveckling 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% verksamhetskostnader utbildning verksamhetskostnader forskning indirekta kostnader utbildning indirekta kostnader forskning 10% 0% 2011 2012 2013 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 31
Verksamhetsgren/nivå 2014 utbildning forskning 44% (42%) 38% 51% 59% 56% 62% 49% 41% högskolegemensam fakultetsgemensam institutionsgemensam verksamhetskostnader SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 32
Nivåer 2014 utbildning + forskning högskolegemensam fakultetsgemensam institutionsgemensam 34% 34% 34% (32%) 18% 0% 12% 48% 66% 54% tre nivåer två nivåer alla SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 33
Nivåer 2014 högskolegemensamma fakultetsgemensamma institutionsgemensamma 30% 39% 33% 36% 31% 38% 22% 14% 14% 10% 49% 48% 67% 64% 55% 52% utbildning forskning utbildning forskning utbildning forskning tre nivåer två nivåer totalt SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 34
Nivåer utveckling 60% 50% 40% 30% 20% högskolegemensam fakultetsgemensam institutionsgemensam 10% 0% 2011 2012 2013 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 35
Nivåer utbildning - utveckling 60% 50% 40% 30% 20% högskolegemensam fakultetsgemensam institutionsgemensam 10% 0% 2011 2012 2013 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 36
Nivåer forskning - utveckling 60% 50% 40% 30% 20% högskolegemensam fakultetsgemensam institutionsgemensam 10% 0% 2011 2012 2013 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 37
Funktioner 2014 utbildning + forskning 12% 3% 13% ledning utbildnings- resp forskningsadmin ekonomi- och personaladmin 29% 27% infrastruktur och service bibliotek 16% nivåspecifikt SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 38
Funktioner 2014 utbildning forskning 3% 11% 3% 12% 13% 14% 16% 26% 37% 33% 11% 21% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 39
Funktioner 2014 3 500 3 000 2 500 Kostnader tkr 2 000 1 500 1 000 utbildning forskning 500 0 ledning utb- resp forsk admin ek- och pers admin infrastruktur o service bibliotek nivåspecifikt SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 40
Funktioner utbildning - utveckling 3 500 Kostnader tkr 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 ledning utbildnings- resp forskningsadmin ekonomi- och personaladmin infrastruktur och service bibliotek nivåspecifikt 0 2010 2011 2012 2013 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 41
Funktioner forskning - utveckling 2 500 Kostnader tkr 2 000 1 500 1 000 500 ledning utbildnings- resp forskningsadmin ekonomi- och personaladmin infrastruktur och service bibliotek nivåspecifikt 0 2010 2011 2012 2013 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 42
Förkortningar (bokstavsordning) 10 största lärosäten Chalmers tekniska högskola CTH Högskolan i Halmstad Handelshögskolan i Stockholm HH HHS Göteborgs universitet GU Högskolan i Gävle HiG Karolinska Institutet Kungliga Tekniska Högskolan Linköpings universitet Lunds universitet Sveriges lantbruksuniversitet Stockholms universitet Umeå universitet Uppsala universitet KI KTH LiU LU SLU SU UmU UU Högskolan i Jönköping Högskolan Kristianstad Högskolan i Skövde Högskolan Väst Karlstads universitet Konstfack Kungliga Konsthögskolan Kungliga Musikhögskolan HJ HKr HS HV KaU KF KKH KMH Övriga: Linnéuniversitetet LNU Blekinge tekniska högskola BTH Luleå tekniska universitet LTU Dans- och Cirkushögskolan DCH Malmö högskola MaH Dramatiska institutet DI Mälardalens högskola MdH Försvarshögskolan FHS Mittuniversitetet MiU Gymnastik- och idrottshögskolan GIH Operahögskolan OH Högskolan i Borås HB Stockholms dramatiska högskola SDH Högskolan Dalarna HD Södertörns högskola SH Högskolan på Gotland -> Uppsala univ HG Örebro universitet ÖU SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014-09-05 43