BARN- OCH UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN 2016-09-21 PM - KOSTNADER PEDAGOGISK VERKSAMHET 2015 Sveriges kommuner redovisar årligen sina kostnader till SCB. Det sker genom det årliga räkenskapssammandraget. Redovisningen nedan bygger i huvudsak på officiell statistik från SCB och redovisar på de uppgifter som har lämnats för räkenskapsåren 2008 till och med 2015. Jämförelser med kommuner, län och riket genomförs i huvudsak mellan kommunala utförare. INNEHÅLL INNEHÅLL... 1 SAMMANFATTNING... 1 INLEDNING... 2 KOSTNADER I FÖRSKOLA... 2 KOSTNADER I GRUNDSKOLA... 4 KOSTNADER I FÖRSKOLEKLASS... 6 KOSTNADER I FRITIDSHEM... 7 KOSTNADER I GRUNDSÄRSKOLA... 8 KOSTNADER I GYMNASIESKOLA... 9 KOSTNADER I GYMNASIESÄRSKOLA... 11 KOSTNADER I VUXENUTBILDNING... 12 SAMMANFATTNING Rapporten nedan sammanställer kommunens kostnader för pedagogisk verksamhet i egen regi. Sammanlagd kostnad egen regi 2015: 525,6 miljoner kronor (+ 2,5 %) Sammanlagd kostnad för köp av platser annan utförare 2015: 109,6 miljoner kronor (+ 9 %) Den kommunala förskolan redovisade en lägre kostnad per inskrivet barn än den genomsnittliga kostnaden i länet och riket. Kommunens kostnader per inskrivet barn ökade i högre grad än den genomsnittliga ökningen i länet och i riket. Förskolans kostnader för lokaler och inventarier sjönk med närmare 25 %. Kostnaden per elev för de kommunala förskoleklasserna sjönk med 12 %. Kostnaderna för den kommunala grundskoleverksamheten ökade med 4 %. Verksamheten redovisade marginella volymförändringar. Kostnaden per grundskoleelev ökad något mer än den genomsnittliga ökningen i länet och i riket. Grundskolans kostnader för elevvård sjönk med 900 kronor per elev. Det motsvarar 2,2 mkr. Kostnaderna för läromedel ökade med 1400 kronor per elev.
Nynäshamns kommun har de senaste åren haft en relativt hög kostnad per gymnasieelev i egen verksamhet. 2015 översteg den länets genomsnittliga kostnad med drygt 17 000 kronor per elev och år. Nynäshamns gymnasium har redovisat höga kostnader per elev för undervisning, lokaler och övrigt. Förskolans, grundskolans och gymnasieskolans nettokostnadsavvikelser är negativa. Det innebär att nettokostnaden är lägre än vad de strukturella förutsättningarna motiverar. INLEDNING Kommunens totala kostnader för den pedagogiska verksamheten i egen regi blev 525 639 000 kronor räkenskapsåret 2015. Det är en liten ökning med 2,5 % i jämförelse med 2014. Den sammanlagda volymförändringen är marginell. Sammanställningen bygger på Skolverkets redovisning i databasen SIRIS. KOSTNADER I FÖRSKOLA Kommunens totala kostnader för egen verksamhet (förskola) blev 148 880 000 kronor 2015. Det är en ökning med drygt åtta procent i jämförelse med föregående år och den är något större än den genomsnittliga ökningen i länet och riket. Kostnaden avser allt från personal och lokaler till förskolans del i kommungemensamma kostnader som fördelas ut per verksamhet. Antalet inskrivna barn ökade med 23 stycken, vilket motsvarar cirka två procent. Nynäshamns kommun har under flera år haft en lägre kostnad per inskrivet barn i förskolan än den genomsnittliga kostnaden i länet och i riket. Kommunens kostnad per elev ökade med sex procent i jämförelse med 2014. Ökningen är dubbelt så stor som ökningen för både länet och riket. KOSTNADER I FÖRSKOLA TOTAL KOSTNAD PER INSKRIVET BARN (SKOLVERKET: SIRIS) 117 700 kr 123 900 kr 131 800 kr 138 600 kr 143 800 kr 148 300 kr 129 700 kr 133 900 kr 138 800 kr Nynäshamns kommun (kommunala) Stockholms län (kommunala) Riket (kommunala) 2013 I den officiella statistiken bryts kostnaderna ner i följande poster. Kostnaderna förlokaler och inventarier sjönk med närmare 25 %. Detta uppmärksammas i räkenskapssammandraget.
KOSTNADER I FÖRSKOLA KOSTNADER PER INSKRIVET BARN (SKOLVERKET: SIRIS) 89 500 kr 95 000 kr 99 300 kr 102 700 kr 97 200 kr 100 500 kr 18 700 kr 14 300 kr 20 600 kr 20 700 kr 19 300 kr 19 800 kr Lokaler och inventarier Personal Lokaler och inventarier Personal Lokaler och inventarier Personal Nynäshamns kommun Stockholms län Riket Även i jämförelse med övriga kommuner i Södertörnssamarbetet hade Nynäshamns kommun relativt låga kostnaderna per inskrivet barn 2015. En viss spridning redovisas mellan kommunerna. Den totala kostnaden per barn skiljer med närmare 27 000 kronor och kostnaderna för personal skiljer med närmare 17 000 kronor mellan kommunerna med den högsta respektive lägsta redovisade kostnaden. KOSTNADER I FÖRSKOLA 2015 KOSTNADER PER INSKRIVET BARN I KOMMUNAL VERKSAMHET (SKOLVERKET: SIRIS) 149 000 kr 142 300 kr 150 900 kr 129 000 kr 131 800 kr 136 900 kr 144 200 kr 124 200 kr 100 300 kr 104 100 kr 92 300 kr 109 200 kr 95 000 kr 102 100 kr 93 200 kr 92 600 kr 21 900 kr 21 900 kr 17 400 kr 14 300 kr 14 300 kr 11 800 kr 29 200 kr 16 100 kr Botkyrka Haninge Huddinge Nykvarn Nynäshamn Salem Södertälje Tyresö Totalt Lokaler och inventarier Personal Utöver redovisade kostnader för egen verksamhet köpte kommunen platser i förskolan hos annan huvudman för drygt 21 miljoner kronor 2015. Kommunens totala kostnader för pedagogisk omsorg i egen regi blev drygt 3,2 miljoner kronor 2015. Det motsvarar 115 400 kr per inskrivet barn. Utöver dessa kostnader köpte kommunen platser hos annan huvudman för knappt 2,5 miljoner kronor. Från och med räkenskapsåret2015 redovisar KOLADA en nettokostnadsavvikelse för förskolan. Den jämför kommunens nettokostnad och referenskostnad (standardkostnad) med en referenskostnad för riket. En negativ avvikelse innebär att kommunens kostnader är lägre än den förväntade kostnaden med hänsyn till de strukturella förutsättningarna. Nynäshamns kommun har en negativ avvikelse på 5,7 %.
KOSTNADER I GRUNDSKOLA Grundskolan är barn- och utbildningsnämndens största verksamhet. För 2015 redovisade Nynäshamns kommun en total kostnad för egen verksamhet på drygt 221 348 000 kronor. Det är en kostnadsökning med cirka fyra procent i jämförelse med 2014. I motsats till större elevkullar i länet och i riket var antalet elever i det närmaste oförändrat i Nynäshamns kommun. Det ger en kostnadsökning per elev som motsvarar den totala kostnadsökningen på knappt fyra procentenheter. Det är en dryg procentenhet högre än kostnadsökningen i länet och marginellt högre än rikets. KOSTNADER I GRUNDSKOLAN TOTALKOSTNAD PER ELEV OCH ÅR (SIRIS) 91 300 kr 93 700 kr 97 000 kr 100 800 kr 103 500 kr 88 000 kr 90 400 kr 92 600 kr 95 000 kr 98 400 kr 81 000 kr 81 900 kr 83 200 kr 87 200 kr 90 600 kr 2011 2012 2013 Nynäshamns kommun Stockholms län (kommunala) Riket (kommunala) SCB:s statistik över kostnader bryts ned i flera poster enligt diagrammet nedan. KOSTNADER I GRUNDSKOLAN 2015 PER KOSTNADSSLAG OCH ELEV 46 200 kr 55 700 kr 52 500 kr 13 800 kr 17 500 kr 18 500 kr 16 700 kr 17 900 kr 15 000 kr 5 700 kr 5 300 kr 5 900 kr 4 200 kr 6 000 kr 2 150 kr 2 550 kr 4 200 kr 2 840 kr Nynäshamns kommun Stockholms län (kommunala) Riket (kommunala) Lokaler Undervisning Måltider Läromedel Elevvård Övrigt Inför räkenskapssammandraget publicerar SCB instruktioner för insamlingen. Av dessa framgår hur kommunerna ska fördela sina kostnader i redovisningen. Undervisning avser bland annat kostnader för lärare och annan pedagogisk personal, skolans rektor och andra anställda med ledningsuppgifter, samt stödåtgärder till elever. Under posten övrigt redovisas exempelvis kostnader för skolornas egen administration, kostnader för kompetensutveckling, kostnader för studie- och yrkesvägledning samt kostnader för personal som finns i verksamheten men inte har ett pedagogiskt uppdrag, exempelvis skolvärdar och elevassistenter. Till övriga kostnader fördelas även grundskolans del av kommunens övergripande kostnader. SCB:s instruktioner bör garantera viss likvärdighet i redovisningen. Kommunen redovisar relativt stora förändringar per kostnadsslag i jämförelse med 2014. Störst förändringar redovisas för läromedel (+ 36 %) och elevvård (- 30 %).
Kostnader per elev i grundskolan (Nynäshamns kommun) Totalt Lokaler Undervisning Måltider Läromedel Elevvård Övrigt 2013 83 200 kr 13 600 kr 40 400 kr 5 100 kr 3 700 kr 2 850 kr 17 600 kr 2014 87 200 kr 14 100 kr 41 900 kr 5 100 kr 3 900 kr 3 050 kr 19 100 kr 2015 90 600 kr 13 800 kr 46 200 kr 5 700 kr 5 300 kr 2 150 kr 17 500 kr Kommunens undervisningskostnader är relativt låga i relation till den totala kostnaden per elev. KOSTNADER I GRUNDSKOLA 2015 (SKOLVERKET: SIRIS) 70 000 kr 60 000 kr 50 000 kr 40 000 kr 30 000 kr 20 000 kr 10 000 kr 0 kr 54 200 kr 52 300 kr 61 400 kr 58% 58% 60% 55 200 kr 46 200 kr 55% 51% 54 600 kr 57 100 kr 51 900 kr 55 700 kr kr52 500 56% 55% 57% 54% 53% 100% 80% 60% 40% 20% 0% Undervisning (kr/elev) Undervisning/Totalkostnad Utöver redovisade kostnader för egen verksamhet köpte kommunen plats i grundskola hos annan huvudman för drygt 20,4 miljoner kronor 2015. Det är det svårt att jämföra kommuners kostnader rakt av utan att ta hänsyn till strukturella skillnader. Inom ramen för den kommunala kostnadsutjämningen beräknas en standardkostnad/referenskostnad 1 för grundskolan 2. Här inkluderas även förskoleklassen. I grundskolemodellen tas hänsyn till åldersstruktur, elever med utländsk bakgrund samt små skolor och behov av skolskjuts. SCB redovisar jämförelser mellan kommunernas nettokostnader och standardkostnader. Jämförelsen görs i flera steg. I första steget (1) jämförs kommunens nettokostnad/invånare med en referenskostnad/invånare för riket. I nästa steg (2) jämförs kommunens referenskostnad/invånare med rikets. I båda stegen beräknas ett index där riket har index 100. REFERENSKOSTNADSKVOT GRUNDSKOLA (INKL F-KLASS) KOLADA 103,7% 93,3% 93,1% 101,4% 100,8% 90,7% 2013 Steg 1 Steg 2 För år 2015 gäller att kommunens nettokostnader/invånare för grundskolan motsvarade 90,7/100 av rikets genomsnittliga kostnader. Enligt systemet för kommunal utjämning (steg 2) 1 Standardkostnaden är den kostnad som kommunen skulle ha om man bedrev verksamheten på en genomsnittlig avgifts-, ambitions- och effektivitetsnivå och med hänsyn till de egna strukturella faktorerna enligt kostnadsutjämningen 2 Här avses hemkommun Nynäshamn (Kostnader för alla folkbokbokförda grundskoleelever)
skulle däremot kommunens kostnader överstiga rikets något med 100,8/100. En jämförelse mellan dessa två indextal visar kommunens nettokostnadsavvikelse. Åren 2013 till 2015 har avvikelsen från standardkostnaden varit negativ och legat mellan åtta och tio procent. Detta innebär att Nynäshamns kommun de senaste tre åren har haft lägre kostnader/invånare för grundskolan än den förväntade kostnaden med hänsyn till kommunens strukturella förutsättningar. KOSTNADER I FÖRSKOLEKLASS Den totala kostnaden för förskoleklassen (egen verksamhet) 2015 var 12 827 000 kronor. Den totala kostnaden per elev i förskoleklass sjönk med omkring tolv procentenheter. Såväl länet som riket redovisar däremot kostnadsökningar med som mest drygt sex procent. KOSTNADER I FÖRSKOLEKLASS KOMMUNAL VERKSAMHET (SKOLVERKET: SIRIS) 49 700 kr 47 800 kr 49 600 kr 51 800 kr 43 800 kr 55 100 kr Nynäshamns kommun Sthlm:s län Riket 2 014 2 015 Kommunens kostnadsförändringar finns representerade för båda kostnadsslagen som särredovisas. I räkenskapssammandraget uppmanas till kommentarer avseende kostnadsminskningen för lokaler och inventarier. 32 800 kr 29 800 kr KOSTNADER I FÖRSKOLEKLASS KOSTNADSSLAG/ELEV (SKOLVERKET: SIRIS) 31 000 kr 32 400 kr 33 900 kr 35 000 kr 10 200 kr 7 100 kr 11 200 kr 11 000 kr 10 200 kr 10 200 kr Lokaler/inventarier Personal Lokaler/inventarier Personal Lokaler/inventarier Personal Nynäshamns kommun Sthlm:s län Riket Utöver redovisade kostnader för egen verksamhet köpte kommunen förskoleklassplatser hos annan huvudman för drygt 1,2 miljoner kronor 2015.
KOSTNADER I FRITIDSHEM Den totala kostnaden för kommunens egen fritidshemsverksamhet 2015 var drygt 42 233 000 kronor. Det är en ökning med närmare tio procent i jämförelse med föregående år. Personalkostnaderna utgjorde den största delen av kostnaderna och uppgick till 29,2 miljoner kronor. En ökning med 17 inskrivna elever motiverar endast en liten del av den totala kostnadsökningen. Det har medfört en högre kostnad per inskriven elev. 34 800 kr KOSTNADER I FRITIDSHEM KOSTNADER PER ELEV OCH KOSTNADSSLAG (SKOLVERKET: SIRIS) 24 100 kr 36 500 kr 26 700 kr 35 300 kr 25 800 kr 4 700 kr 5 900 kr 5 800 kr 32 200 kr 5 200 kr 22 800 kr 34 100 kr 5 900 kr 24 600 kr 34 700 kr 5 700 kr 24 800 kr Totalt Lokaler och inventarier Personal Totalt Lokaler och inventarier Personal Totalt Lokaler och inventarier Nynäshamns kommun (kommunal) Stockholms län (kommunal) Riket (kommunal) Personal Kostnaderna per elev i fritidshem varierade stort bland Södertörns kommuner 2015. KOSTNADER I FRITIDSHEM 2015 KOSTNADER PER ELEV (SKOLVERKET: SIRIS) 40 600 kr 29 100 kr 28 000 kr 34 800 kr 31 800 kr 31 700 kr 37 400 kr 36 500 kr 34 700 kr 15 000 kr 25 300 kr 22 400 kr 21 700 kr 15 200 kr 24 100 kr 25 700 kr 24 100 kr 27 600 kr 26 700 kr 24 800 kr Botkyrka Haninge Huddinge Nykvarn Nynäshamn Salem Södertälje Tyresö Stockholms län Riket Totalt/elev Personal/elev Utöver redovisade kostnader för egen verksamhet köpte kommunen fritidshemsplatser hos annan huvudman för drygt 2 617 000 kronor 2015.
KOSTNADER I GRUNDSÄRSKOLA Den totala kostnaden i grundsärskolan (egen verksamhet) 2015 var knappt 18 827 000 kronor. Det är en minskning med drygt 13 procent i jämförelse med föregående år. Elevantalet minskade med några individer. Även kostnaden per elev sjönk något. KOSTNADER I GRUNDSÄRSKOLAN TOTAL KOSTNAD PER ELEV (SKOLVERKET: SIRIS) 460 400 kr 286 500 kr 478 100 kr 459 200 kr 236 300 kr 358 500 kr 561 500 kr 421 300 kr 433 400 kr 426 400 kr 309 500 kr 496 400 kr 477 200 kr 302 100 kr 374 300 kr 526 300 kr 420 800 kr 431 500 kr Botkyrka Haninge Huddinge Nynäshamn Salem Södertälje Tyresö Stockholms län Riket Det är stora skillnader i kommunernas redovisning. Nedan redovisas kostnader för undervisning och övrigt. Här finns det anledning att tro att kommunerna redovisar personal i särskolan något olika. Nynäshamns kommun har en mycket hög övrig kostnad. En stor del av denna kostnad är personal som inte räknas som lärarpersonal, exempelvis elevassistenter. KOSTNADER I GRUNDSÄRSKOLAN 2015 KOSTNADER UNDERVISNING/ELEV OCH ÖVRIGT PER ELEV (SKOLVERKET: SIRIS) 177 400 kr 228 500 kr 320 100 kr 169 400 kr 125 000 kr 141 900 kr 303 300 kr 239 200 kr 243 000 kr 148 900 kr 3 200 kr 55 500 kr 228 000 kr 89 900 kr 147 700 kr 158 200 kr 96 300 kr 120 300 kr Botkyrka Haninge Huddinge Nynäshamn Salem Södertälje Tyresö Stockholms län Riket Undervisning Övrigt Kommunen köpte inte någon plats i grundsärskolan hos annan huvudman 2015.
KOSTNADER I GYMNASIESKOLA De totala kostnaderna för den kommunala gymnasieskolan i Nynäshamns kommun var närmare 51 728 000 kronor 2015. Det är en minskning med omkring 10 procent i jämförelse med föregående år. Antalet elever sjönk med omkring åtta procent 3. Kommunens egen gymnasieverksamhet har redovisat relativt höga kostnader per elev de senaste åren i jämförelse med Stockholms län och riket. Den relationen kvarstår 2015 även om skillnaderna har jämnats ut något. 119 800 kr 128 800 kr 124 800 kr KOSTNADER I GYMNASIESKOLAN TOTALKOSTNAD PER ELEV (SKOLVERKET: SIRIS) 103 300 kr 105 900 kr 107 400 kr 109 500 kr 111 500 kr 114 000 kr Nynäshamns kommun (Nynäshamns gymnasium) Sthlms län (kommunala) 2013 Riket (kommunala) SCB:s statistik över kostnader bryts ned i flera poster. KOSTNADER I GYMNASIESKOLAN 2015 KOSTNADER PER ELEV OCH KOSTNADSSLAG (SKOLVERKET: SIRIS) 59 200 kr 54 000 kr 56 400 kr 26 200 kr 27 300 kr 23 300 kr 22 100 kr 16 900 kr 18 600 kr 4 600 kr 5 000 kr 4 700 kr 6 100 kr 9 200 kr 2 520 kr 2 370 kr 4 800 kr 2 500 kr Nynäshamns kommun (Nynäshamns gymnasium) Sthlms län (kommunala) Riket (kommunala) Lokaler Undervisning Skolmåltider Läromedel Elevhälsa Övrigt En av Nynäshamns gymnasiums stora ansträngningar har varit att anpassa gymnasieskolans organisation (personal och lokaler) efter de elevminskningar som har varit. På mindre än tio år har elevantalet halverats. I diagrammet nedan redovisas hur kostnadsutvecklingen för perioden 2008 2014 har påverkats. Lokalkostnaderna per elev fördubblades i det närmaste. Undervisningskostnaderna per elev ökade med närmare 60 %. Värt att notera är även de stora variationerna för posten Övrigt. Under posten övrigt redovisas exempelvis kostnader för skolornas egen administration, kostnader för kompetensutveckling, kostnader för studieoch yrkesvägledning samt kostnader för personal som finns i verksamheten men inte har ett pedagogiskt uppdrag, exempelvis skolvärdar och elevassistenter. Till övriga kostnader fördelas även gymnasieskolans del av kommunens övergripande kostnader, såväl förvaltnings- som kommungemensamma. Diagrammet redovisar för jämförelsen skull också det genomsnittliga värdet för de kommunala gymnasieskolorna i Stockholms län. Den genomsnittliga ökningen i länet för perioden 2008 2014 är betydligt lägre. Undervisning är den post som har ökat procentuellt 3 Antalet elever beräknas som ett snitt värde mellan elevantalet den 15 oktober redovisningsåret och den 15 oktober året innan. Räkenskapsåret inleds och avslutas i olika läsår.
mest. KOSTNADER I GYMNASIESKOLAN KOSTNADER PER ELEV FÖR RESPEKTIVE KOSTNADSPOST (SKOLVERKET: SIRIS) 54 400 kr 42 200 kr 34 700 kr 15 400 kr 21 600 kr 28 900 kr 18 700 kr 19 400 kr 32 700 kr 20 600 kr 22 300 kr 23 000 kr 41 200 kr 48 100 kr 52 300 kr 14 800 kr 16 200 kr 17 200 kr 2008 2011 2014 2008 2011 2014 2008 2011 2014 Lokaler Undervisning Övrigt Nynäshamns kommun Sthlms län Nynäshamns gymnasium redovisar även relativt stora förändringar inom flera kostnadsslag i jämförelsen mellan åren 2014 och 2015. Kostnaderna för elevhälsa och läromedel visar störst relativa förändringar. KOSTNADER I GYMNASIESKOLAN KOSTNADER OER ELEV I NYNÄHAMNS GYMNASIUM (SKOLVERKET: SIRIS) 54 400 kr 59 200 kr 28 900 kr 26 200 kr 32 700 kr 27 300 kr 4 700 kr 4 600 kr 6 300 kr 5 000 kr 1 760 kr 2 520 kr Lokaler Undervisning Skolmåltider Läromedel Elevhälsa Övrigt Inför räkenskapssammandraget publicerar SCB instruktioner för insamlingen. Av dessa framgår hur kommunerna ska fördela sina kostnader i redovisningen. SCB:s instruktioner bör garantera viss likvärdighet i redovisningen. Trots detta är det stora differenser i kostnader mellan kommunerna. Det gäller för både totalkostnader och för respektive kostnadsslag. Skillnaderna väcker frågan om dessa i någon mån kan härledas till kommunernas redovisningar och inte enbart till reella skillnader i kostnader. Ekerö kommun har exkluderats ur jämförelsen. En liten egen verksamhet har medfört svårtolkade värden i statistiken. KOSTNADER I GYMNASIESKOLAN 2015 (STHLM:s LÄN) Lokaler Undervisning Skolmåltider Läromedel Elevhälsa Övrigt Lägsta kostnad/elev i länet 13 900 kr 31 300 kr 2 100 kr 3 200 kr 1 330 kr 10 300 kr Genomsnittlig kostnad/elev i länet 23 300 kr 54 000 kr 4 700 kr 6 100 kr 2 370 kr 16 900 kr Högsta kostnad/elev i länet 43 600 kr 76 500 kr 7 600 kr 13 800 kr 4 210 kr 33 400 kr Utöver redovisade kostnader för egen verksamhet köpte kommunen platser i gymnasieskolan hos annan huvudman för 56,8 miljoner kronor 2015.
I likhet med övriga verksamheter är det svårt att jämföra kommuners kostnader rakt av utan att ta hänsyn till strukturella skillnader. Inom ramen för den kommunala kostnadsutjämningen beräknas en referenskostnad/standardkostnad 4 med hänsyn till kommuners strukturella förutsättningar även för gymnasieskolan. De beräknas på all gymnasieverksamhet, inklusive elever i annan gymnasieskola. Gymnasiemodellen tar hänsyn till åldersstruktur, bebyggelsestruktur och elevernas programval. På samma sätt som visats ovan redovisar SCB jämförelser mellan kommunernas nettokostnader och referenskostnader. Jämförelsen görs i flera steg. I första steget (1) jämförs kommunens nettokostnad/invånare med en referenskostnad/invånare för riket. I nästa steg (2) jämförs kommunens referenskostnad/invånare med rikets. I båda stegen beräknas ett index där riket har index 100. REFERENSKOSTNADSKVOT GYMNASIESKOLA KOLADA 109,1% 105,3% 108,8% 109,5% 102,4% 105,3% 2013 Steg 1 Steg 2 För år 2015 gäller att kommunens nettokostnader/invånare för gymnasieskolan motsvarade 102,4/100 av rikets genomsnittliga kostnader. Enligt systemet för kommunal utjämning (steg 2) förväntades kommunens kostnader överstiga rikets med 105,3/100. En jämförelse mellan dessa två indextal visar kommunens referenskostnadskvot. Nynäshamns kommuns nettokostnadsavvikelse är 2,7 %, vilket innebär att kostnadsnivån för räkenskapsåret 2015 är något lägre än vad kommunens strukturella förutsättningar motiverade. KOSTNADER I GYMNASIESÄRSKOLA Den totala kostnaden 2015 för gymnasiesärskolan i Nynäshamns kommun (egen verksamhet) var 11 270 000 kronor. Det är en minskning med cirka en miljon kronor i jämförelse med föregående år. Kostnaden för undervisning uppgick till drygt fem miljoner kronor. Kostnaden per elev ökade något 2015 i jämförelse med 2014. Elevantalet sjönk med fyra individer. 435 200 325 600 kr 301 400 kr 358 700 KOSTNADER I GYMNASIESÄRSKOLAN TOTAL KOSTNAD PER ELEV KMMUNAL VERKSAMHET (SKOLVERKET: SIRIS) 456 600 433 500 431 900 kr 403 100 kr 336 000 kr 309 600 202 500 kr 263 900 418 900 381 500 386 300 kr 361 000 kr Botkyrka Haninge Huddinge Nynäshamn Södertälje Tyresö Stockholms län Riket 4 Standardkostnad se fullständig definition i avsnittet om kostnader i förskola
Totalt Lokaler Undervisning Skolmåltider Läromedel Elevhälsa Övrigt Totalt Lokaler Undervisning Skolmåltider Läromedel Elevhälsa Övrigt Totalt Lokaler Undervisning Skolmåltider Läromedel Elevhälsa Övrigt Diagrammet nedan redovisar hur kostnaderna inom gymnasiesärskolan fördelade sig 2015. I posten övrigt ingår bland annat kostnader för elevassistenter. KOSTNADER I GYMNASIESÄRSKOLAN 2015 KOSTNAD PER KOSTNADSSLAG OCH ELEV (SKOLVERKET: SIRIS) 433 500 kr 418 900 kr 381 500 kr 46 700 kr 201 600 kr 163 800 kr 10 000 kr 2 500 kr 8 770 kr 233 000 kr 10 500 kr 97 000 kr 56 600 kr 8 500 kr 13 220 kr 190 200 kr 14 500 kr 107 000 kr 55 100 kr 6 800 kr 7 880 kr Nynäshamns kommun (kommunal) Stockholms län (kommunal) Riket (kommunal) Utöver redovisade kostnader för egen verksamhet köpte kommunen platser i gymnasiesärskolan hos annan huvudman för 3 385 000 kronor 2015. KOSTNADER I VUXENUTBILDNING Nedan redovisas kostnaderna för den kommunala vuxenutbildning och särskild utbildning för vuxna. Den kommunala vuxenutbildningen omfattar tre delar. Kommunal vuxenutbildning på grundläggande nivå Kommunal vuxenutbildning på gymnasial nivå Kommunal vuxenutbildning i svenska för invandrare. Den totala kostnaden för vuxenutbildningen (egen verksamhet) 2015 var 15 296 000 kronor. Det är en marginell minskning i förhållande till 2014. Här avses alla skolformer inklusive särskild utbildning för vuxna. En större del av de totala kostnaderna för vuxenutbildningen avser den kommunala vuxenutbildningen på gymnasial nivå. KOSTNADER I VUXENUTBILDNINGEN TOTAL KOSTNAD NYNÄSHAMNS KOMMUN (SKOLVERKET: SIRIS) 10 156 000 kr 8 415 000 kr 4 894 000 kr 4 467 000 kr 1 310 000 kr 469 000 kr 1 012 000 kr 204 000 kr Vux (grund) Vux (gymn) SFI SÄRVUX Kommunal vuxenutbildning Särskild utbildning för vuxna Kostnaderna fördelas per elev. Diagrammet nedan avser kostnaderna för kommunal vuxenutbildning, på grundläggande och gymnasial nivå.
KOSTNADER I VUXENUTBILDNINGEN 2015 (KOMMUNAL VERKSAMHET) Vux (grund) Vux (gymn) Elever Kostnad/elev Elever Kostnad/elev Botkyrka 333 30 200 kr 5 1 735 300 kr Haninge 145 53 500 kr 592 39 800 kr Huddinge 246 70 000 kr 201 43 000 kr Nynäshamn 72 6 500 kr 201 50 600 kr Salem 19 56 800 kr Södertälje 332 32 800 kr 60 174 100 kr Tyresö 130 29 500 kr 464 44 900 kr Stockholms län 2 194 46 600 kr 4 411 77 600 kr Riket 14 512 51 000 kr 54 472 58 200 kr Redovisningen delas upp i flera kostnadsposter. Dessa fördelas på antalet elever, vilket möjliggör vissa jämförelser mellan huvudmännen. Nedan redovisas flera av dessa poster. KOSTNADER I VUXENUTBILDNINGEN 2015 (KOMMUNAL VERKSAMHET) VUX (Grund) VUX (Gymn) Lokaler Undervisning Lärverktyg Övrigt Lokaler Undervisning Lärverktyg Övrigt Nynäshamns kommun 1 800 kr 1 300 kr. 3 400 kr 6 600 kr 38 900 kr -400 kr 5 600 kr Stockholms län 6 200 kr 23 700 kr 900 kr 15 600 kr 5 800 kr 49 000 kr 1 100 kr 21 500 kr Riket 7 300 kr 28 300 kr 1 700 kr 13 400 kr 7 900 kr 31 000 kr 2 500 kr 16 800 kr Kostnader för undervisningen rymmer kostnader för skolans rektor och andra anställda med ledningsuppgifter, skolans undervisande personal, stödåtgärder till elever, arbetslivsorientering, kompetensutveckling av personalen och liknande kostnader. I kostnader för lokaler och inventarier ingår underhåll, städning och kostnader för vaktmästare avseende fastighetsskötsel. I posten övrigt ingår bland annat kostnader för administration och studieoch yrkesvägledning. Här ingår även de övergripande kostnader som fördelas mellan de kommunala verksamheterna. Kostnaderna för utbildningen i svenska för invandrare och särskild utbildning för vuxna bryts inte ned i enskilda kostnadsposter. Utöver redovisade kostnader för egen verksamhet köpte kommunen kommunal vuxenutbildning hos annan huvudman för 1 462 000 kronor 2015.