Årsredovisning för Östermalms Ishall ekonomisk förening 1 juli 2011 30 juni 2012 Verksamheten Föreningens sjunde verksamhetsår visade att ishallen som tillkommit med mindre investering än någon annan hall i Stockholmsområdet fortsatt fungerar mycket väl och är både funktionell och trivsam. Isen var detta år lagd till den 15 september och säsongen avslutades innan påsk. Startdatum påverkas av att hallen i månadsskiftet augusti september hyrs ut till Tjejmilen varefter en dryg vecka krävs för isläggning. Slutdatum har styrts av begränsad efterfrågan på istider efter påsken. Tekniskt sett kan isen ligga ytterligare ett antal veckor utan problem p g a stigande utetemperaturer. Hallen har under året fungerat väl med undantag av ett antal driftsavbrott vilka föranlett inställda träningar. För 3:e året har 4 bodar för omklädnad varit placerade utanför hallen med vatten och avlopp. Idrottsförvaltningen har tidigare ställt i utsikt att en byggnad med omklädnads- och domarrum skall anläggas utanför hallens södra kortsida. Detta projekt synes nu ha tappat aktualitet då föreningen i samband med ansökan om förlängning av det temporära bygglov som gäller för ishallen fått indikationer att idrottsförvaltningen skulle föredra att en permanent hall anlades på idrottsplatsen i samband med att hela området utvecklas vidare till en idrottspark. Föreningen har därför efter diskussioner med idrottsförvaltningen begärt att förvaltningen tar initiativ till den planändring av området som möjliggör byggandet av en ny ishall i stadens regi. Med tanke på tillväxten av befolkningen i Norra Djurgårdsstaden samt den nuvarande höga beläggningen på Danicahallen har föreningen också begärt att den nuvarande hallen skall finnas kvar, ev. på annan plats i området alternativt att en ny hall blir av typ dubbelhall med två rinkar. Stadsplaneändring samt projektering och byggnad av en ny hall kräver sin tid och en ev ny hall kan därför inte vara på plats förrän om ca 5 år. Under denna tid lär den nuvarande hallen kunna bestå oavsett bygglovsfrågor. Föreningen kommer att verka för utökad bodkapacitet för omklädnad vid hallen under denna tid. Istiderna har till största delen disponerats av Brinken IF med den externa uthyrningen har ökat i första hand till följd av konståkningen, veteranhockey samt att ett nytt seniorlag KTH Hockey etablerade sig i området. Medlemmar i föreningen har i likhet med tidigare år skött hallen inkl isvården med ismaskin fram till 15 oktober samt efter den 5 mars. Under säsongen spolades hela innerplanen på rundabanan vilket underlättade för många mindre barn och nybörjare att utöva spontan skridskoåkning men tyvärr förbjöds användande av klubbor och möjligheterna till spontanhockey uteblev. Föreningen har påtalat behovet av sarg och målburar i anslutning till innerplan.
Fortsatt arbete på hallen Under året gjordes inga fortsatta investeringar i hallen. Föreningen bekostade dock en bod för skridskoslipning i anslutning till rundbanan. Till kommande år behöver sargen isoleras i ljuddämpande syfte. Något behov av större investeringar och byggnationer i hallen förutses inte i övrigt och kommande års arbeten blir koncentrerat på underhåll och drift samt på att öka utnyttjandegraden av hallen på mindre attraktiva tider samt för evenemang under vår- och sommarmånaderna. Föreningens ekonomi belastades under de föregående två åren kraftigt av kostnader för snörröjning. Under året var vintern mindre snörik och dessa kostnader kunde undvikas. Antalet sponsorer med reklamskyltar var fortsatt begränsat till 3. Föreningen har samtidigt upplåtit till Brinken IF att använda sig av skyltplatserna i sina sponsorpaket vilka framför allt givit ICA Värtan den ledande platsen. Brinkenbussen För att stödja rekryteringsarbetet för föreningen och i Brinken IF anskaffades 2010 en minibuss för transport av barn till träningar och till matcher. Avsikten är att drift- och kapitalkostnader för bussen helt ska finansieras av sponsorer och då skall även ägandet överföras till Brinken IF. Då endast en sponsor bidragit har förutsättningar för Brinkens övertagande inte infriats och kostnaderna för bussen bärs därför alltjämt av ishallsföreningen. Ekonomi Intäkterna för året uppgick till 578 tkr, en ökning mot föregående år med ca 100 tkr p g a ökad uthyrning av istider. Rörelsekostnaderna för året uppgick till 403 tkr, en minskning mot föregående år med 60 tkr. Avskrivningar har gjorts med sammanlagt 190 tkr. Föregående år underläts avskrivningar vilket nu kunnat kompenseras. Ishallen är nu bokförd i 87 tkr och Brinkenbussen i 20 tkr. Föreningens ställning god och har tillåtit fortsatta rabatter till Brinken IF för hyra av istider. Brinkens ersättning till föreningen uppgick till 104 tkr (f år 69 tkr). Medlemmarnas ordinarie insatskapital har under året minska med netto 11 tkr genom de årliga amorteringarna på 2 tkr minus återbetalning av insatserna och uppgår nu till 937 tkr. Det särskilda insatskapital som tillhandahållits av 3 medlemmar i avvaktan på uppbyggnad av det ordinarie insatskapitalet till nivån 1 mkr har lösts med 300 tkr. Insatskapitalet är i princip använt till investering i grunden till hallen, klubbyggnaden i hallen och Brinken-bussen. Likvida medel uppgår till 948 tkr varav 447 tkr är spärrade som säkerhet för föreningens fullgörande av leaseavtal för hallen. Åtagandet är fn ca 250 tkr per år. När leaseperioden utgår i juni 2013 är ishallens restvärde hos Swedbank 875 tkr till vilket belopp föreningen då kan överta äganderätten till själva hallöverbyggnaden (stomme och duk). Ca 20 medlemmar har amorterat hela sin insatsskyldighet på 10 tkr.
Resultatet för helåret samt den ekonomiska ställningen framgår i övrigt av efterföljande resultat- och balansräkningar. Medlemmar Föreningen har under året haft 120 medlemsfamiljer med insatsskyldighet och medlemsantalet fortsätter att öka. Det målmedvetna arbetet i Brinken IF och ishallsföreningen med förenings- och lagorganisation, hockeyskola och annan rekrytering fortsätter och föreningen ser med tillförsikt på fortsatt ökning av antalet medlemmar.
Resultaträkning för perioden 1 juli 2011 30 juni 2012 Belopp i tusen kronor 2011/12 2010/11 Nettoomsättning Uthyrning av istider till föreningar 203 115 Uthyrning för andra ändamål 190 175 Ersättning för namnrättighet 125 125 Bidrag från företag 60 60 S:a nettoomsättning 578 475 Rörelsens kostnader Leaseavgift ishall -251-243 Driftkostnader ishall -93-157 Reparationer -27-17 Kostnader för skyltar - -8 Kostnader för buss -12-14 Rekryteringskostnader -8-11 Övriga adm kostnader - -1 Försäkringar -13-12 S:a rörelsens kostnader -403-463 Rörelseresultat före avskrivningar 175 12 Avskrivningar ishall -104 - Avskrivningar på maskiner -4 - Avskrivningar på inventarier -2 - Avskrivningar på transportmedel -80 - S:a avskrivningar -189 - Ränteintäkter 16-1 Räntekostnader o övr finansiella kostnader -2-11 Resultat för bokslutsdispositioner och skatt 0 0 Skatt 0 0 Årets resultat 0 0
Balansräkning den 30 juni Belopp i tusen kronor Tillgångar 2012-06-30 2011-06-30 Anläggningstillgångar Byggnader 663 643 Ackumulerad avskrivning byggnader --577-474 Maskiner och tekniska anläggningar 9 9 Ack avskrivn Maskiner och tekn anl -9-6 Inventarier och verktyg 5 5 Ack avskrivn Inv och verktyg -5-3 Transportmedel 204 204 Ack avskrivn transportmedel -183-104 S:a anläggningstillgångar 106 276 Omsättningstillgångar Kundfordringar 170 173 Kortfristiga fordringar 5 23 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter 2 2 S:a fordringar 176 198 Checkräkningskonto 501 535 Bank (spärrade medel) 447 439 S:a kassa och bank 948 974 S:a omsättningstillgångar 1.125 1.172 Summa tillgångar 1.231 1.447 Ställda panter spärrade bankmedel 447 439 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital (not 1) Särskilt insatskapital - 300 Insatskapital medlemmar 937 948 Föregående års resultat - - S:a eget kapital 937 1.248 Kortfristiga skulder Redovisningskonto för moms -7 --2 Övriga kortfristiga skulder - 4 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 287 201 S:a kortfristiga skulder 294 200 S:a eget kapital, avsättningar och skulder 1.231 1.447 Årets resultat 0 0
Redovisningsprinciper Föreningens redovisning upprättas i enlighet med Årsredovisningslagen. De viktigaste tillämpliga redovisningsprinciperna vilka är oförändrade från tidigare år, är följande Byggnader på annans mark i form av gjutna fundament och markarbeten avskrivs över 5 8 år vilket senare årtal är den tid som temporärt bygglov på annans mark erhållits. Avskrivning sker normalt med 30 % av bokföringsmässigt restvärde. Mht gjorda överavskrivningar under tidigare gjorde inga avskrivningar gjorts under föregående räkenskapsår vilket dock i stor utsträckning kompenserats under innevarande år. Hallbyggnaden bestående av tälthall med stålstomme samt belysning och avfuktningsanläggningar leasas och redovisas som operationell leasing, dvs avgifterna för leasingen belastar resultatet under respektive år. Leasingavtalet löper över 10 år och baseras på ett restvärd på hallen efter 8 år på 875 tkr. Hallens livslängd bedöms uppgår till 20 år, dvs ytterligare 14 år. Maskiner och inventarier i hallen avskrivs med normalt 30 % av bokfört restvärde. Kundfordringar och övriga fordringar redovisas netto med avdrag för reserv för osäkra fordringar. Intäktsredovisning: Intäkter från uthyrning av hallen redovisas då uthyrningen är genomförd. Bidrag från företag redovisas då faktura utställts och betalning är sannolik. Uthyrning av istider till idrottsföreningar redovisas med 6 % moms, övrig uthyrning samt bidrag från företag med 25 % moms. Not 1 Eget kapital Medlemmarnas insatsskyldighet uppgår till 10 000 kronor per spelande medlem och skall amorteras med lägst 2 000 kronor per år. Den 30 juni 2011 uppgick insatskapitalet till 948 tkr (f. år 937 tkr). Vid utträde ur föreningen återbetalas insatskapitalet under förutsättning att det ackumulerade resultatet är intakt. Utbetalningstidpunkten är november månad givet att utträde anmälts före den 1 juli samma år. Insatsskyldigheten begränsad till en insats per familj.
Not 2 Leasingåtaganden Föreningen hyr genom leasingavtal hallens stomme och duk samt el och avfuktningsinstallationerna. Leasingavtalet sträcker sig fram till år 2013. Hallens restvärde i leasingavtalet beräknas till 875 tkr år 2013. Den årliga leasingavgiften är ränteberoende och uppgick under räkenskapsåret till 251 tkr. Stockholm 2012-11-30 Lars-Olof Svensson Ordförande Per-Axel Bergman Åke Söderdahl VD Göran Tidström Min revisionsberättelse har avgivits 2012-12-03 Tomas Alfredsson