Arsredovisning Offentliga Fastigheter Holding I AB Org nr 556649-3648 Rakenskapsår 2013-01-01-2013-12-31
Offentliga Fastigheter Holding I AB 1 (11) Akrsredovisning f8r rakenskapsåret 2013-01-01-2013-12-31 Styrelsen och verkstallande direktoren for Offentliga Fastigheter Holding I AB avger harmed foljande årsredovisning. innehåll Sida Forvaltningsberattelse 2 Resultatrakning 5 Balansrakning 6 Tillaggsupplysningar 8 Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i tusentals kronor (tkr).
Offentliga Fastigheter Holding I AB 2 (11) Forvaltningsberattelse Information om verksamheten Offentliga fastigheter Holding I AB (OFH) år en fastighetsportfolj vilken skall bestå av fastigheter med statliga och kommunala verksamheter som dominerande hyresgåster. De enskilda fastigheterna skall vara belågna i EU- eller EES-lånder. OFH åger tillsammans med det norska systerforetaget Etatbygg Holding Il AS (EBH) foretaget Offentliga fastigheter i Sverige Il AB (OFS). lnvesteringarna i fastighetsportfoljerna genomfors genom det gemensamt ågda bolaget OFS. På grund av strukturen på den nordiska marknaden har investeringsfokus vant på den svenska marknaden. lndirekt via OFS åger OFH tillsammans med EBH per den 31:a december 2012 de tidigare regementsfastigheterna i Ostersund och Linkoping, vilka omfattar två fastigheter med cirka 60 byggnadskroppar på totalt cirka 117 500 kvadratmeter, och en fastighet på Kungsholmen i Stockholm på totalt cirka 31 500 kvadratmeter. Enligt bolagets investeringsmandat ska fastighetsportfoljen realiseras mellan 2013 och 2017, beroende på når marknadslåget år mest gynnsamt ur investerarsynpunkt. Om bolagets styrelse anser att det finns starka skål att forlanga perioden kommer detta att presenteras på arsstamman. Forsåljning av delar av portfoljen kan dock ske under bolagets hela livslångd. Våsentliga håndelser under råkenskapsåret och efter dess utgång Garnisonen i Linkoping och Campus i Ostersund har under 2013 vant stabila utan speciella åndringar. Bolagets forvaltare har fortsatt sitt fokus på vidareutveckling och underhåll av existerande byggnadsmassa for aktieågarnas basta genom att genomfora underhålls- och uppgraderingsprojekt som har vant lonsamma och dår det signerats hyresavtal. Det mesta av den existerande byggnadsmassan på dessa två fore detta militarområdena år nu uppgraderad och hyresgåster år på plats, och det år fortfarande låg vakans i portfoljerna. Båda områdena har klart med byggnadstillstånd som kan utnyttjas efter behov antingen for utvidgning for existerande hyresgåster eller for nya hyresgåster. Det pågår utredningar om en ny byggnad i Linkoping på totalt 10 000 kvm, och om projektet genomfors kommer det mest sannolikt att ske i två etapper om 5 000 kvm var. Totalt kapitalbehov år runt 200 miljoner SEK, och bolaget år beroende av kapital for att kunna genomfora projektet. Det år klart med hyresgåster på cirka 1 300 kvm och fler har visat intresse. En ny byggnad kommer att ge mojlighet for nya hyresgåster, men också for att såkra expansionsmojligheter for existerande hyresgåster. For portfoljen i Stockholm (Lysbomben) fortsåtter forvaltningen det tåta samarbetet med de två stora hyresgåsterna i portfoljen, Socialstyrelsen och Riksarkivet. Båda hyresgåsterna jobbar med utredningar kring sina framtida arealbehov och det år viktigt for bolaget att vara nåra hyresgåsterna for att kunna tillfredsstålla deras behov nu och i framtiden. Socialstyrelsen sa upp sitt hyresavtal till forhandling i september 2014 och det pågår forhandlingar. Det jobbas vidare med ett nytt avtal med Riksarkivet. Hittills ser det ut som att man kommer att komma overens om ett avtal som innebar en fortåtning och renovering av existerande lokaler. Ett nytt avtal kommer att kråva betydande investeringar for bolaget.
Offentliga Fastigheter Holding I AB 3(11) En utredningsprocess for hela Kungsholmen tillsammans med Stockholms Stad pågår fortsatt. Bolaget år hår representerat genom administrationen i Stockholm/Lysbomben. En viktig del av detta arbete år att sitta med i relevanta forum for att få insyn och medverka i processen for att såkra inflytande och varden så gott som mojligt. Bolaget jobbar aktivt for att kunna tika mojliga arealer både for kommersiella lokaler och lagenheter. Processen har hittills vant positiv och det år klara indikationer på att Stockholms Stad onskar ytterligare utveckling i området, hår under också fler lagenheter. Men per idag har processen inte givit några konkreta resultat. Bolaget forvåntar att varden knutna till denna potential kan vara realiserbara inom fem till sju år, med påfoljande utvecklingsperiod. Det preciseras att det fortsatt år stor osåkerhet knutet till detta. Styrelsen foreslår en utdelning om 80 ore per aktie for rakenskapsaret 2013. Framtida utveckling Styrelsen foreslog vid en extra bolagsståmma den 9 april 2014 att aktieågarna skulle godkånna en transaktion och att åndra investeringsmandatet (denna transaktion benamns nedan som "Transaktionen"). Syftet med Transaktionen år bland annat att ge de av dagens aktieågare som onskar att realisera sina investeringar mojlighet till detta, samtidigt som ovriga aktieågare ges mojlighet att behålla sina investeringar. Transaktionen kan kort sammanfattas med foljande huvudelement: a) Offentliga Fastigheter Holding I AB och Etatbygg Holding Il AS overlater sin fastighetsportfolj till ett nybildat fastighetsbolag mot erhållande av andelar i det nya fastighetsbolaget. Dal-utover beslutar bolaget om ett nytt investeringsmandat. Det nya fastighetsbolaget skall aga, hyra ut och forvalta nåringsfastigheter huvudsakligen i Sverige, Norge och Danmark. b) På motsvarande sått overlater ett annat bolag forvaltat av Obligo Investment Management AS, Etatbygg Holding 1 AS sin fastighetsportfolj till det nya fastighetsbolaget. Overlåtelserna medfor att en storre fastighetsportfolj samlas i det nya fastighetsbolaget, dår Offentliga Fastigheter Holding I AB blir en av flera delågare. c) Det nya fastighetsbolaget tillfors kontanta medel från ett bolag borsnoterat i USA (US: real estate investment trust, "REIT") De kontanta medlen gor det mojligt for det nya fastighetsbolaget att gom nya fastighetsinvesteringar och att nedbetala lån. d) Från och med 12 månader efter genomford Transaktion ges aktieågarna i Offentliga Fastigheter Holding I AB mojlighet att inlosa sina aktier i bolaget. Inlosen sker i en process med det borsnoterade USA-bolaget, och inlosensumman beror på den kurs det borsnoterade bolagets aktier har vid varje given tidpunkt. Det beslutades i enlighet med styrelsens forslag vid den extra bolagsståmman. Finansiell risk OFS-koncernen år utsatt for åndringar i råntenivå, då delar av extern finansiering har rorlig rånta. Det har ingåtts råntederivat for att reducera denna risk. OFS-koncernen år aven exponerad for utveckling i avkastningskrav och den allmånna ekonomiska utvecklingen på marknader dår koncernen har investeringar.
Offentliga Fastigheter Holding I AB 4 (11) Flerarsoversikt (tkr) 2013 2012 2011 2010 Nettoomsåttning 0 0 0 0 Resultat efter finansiella poster -673-933 -1 120-1 110 Balansomslutning 59 216 73 711 81 755 88 255 Soliditet (%) 81 76 78 82 Antal anstallda 0 0 0 0 For definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och vårderingsprinciper. Forslag till vinstdisposition Styrelsen foreslår att till forfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 42 395 850 årets forlust -673 296 41 722 554 disponeras så att till aktieågare utdelas 7 004 642 som balanserad vinst overfors 34 717 912 41 722 554 Styrelsen foreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas. Styrelsen anser att forslaget år forenligt med forsiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen enligt foljande redogorelse: Styrelsens uppfattning år att vinstutdelningen år forsvarlig med hånsyn till de krav verksamhetens art, omfattning och risk ståller på storleken på det egna kapitalet, bolagets konsolideringsbehov, likviditet och stållning i ovrigt.
Offentliga Fastigheter Holding I AB 5(11) Resultatråkning Not 2013-01-01 2012-01-01 Tkr -2013-12-31-2012-12-31 Nettoomsåttning Rdrelsens kostnader Ovriga externa kostnader Rorelseresultat 1,2-313 -342-313 -342 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i intresseforetag Ranteintakter Råntekostnader 3 0 0 11 23-371 -614-360 -591 Resultat efter finansiella poster -673-933 Skatt på årets resultat 0 0 Årets resultat -673-933
Offentliga Fastigheter Holding I AB 6 (11) Balansrakning Not 201 3-1 2-31 201 2-1 2-31 Tkr TILLGANGAR Anlaggningstillgångar Finansiella anlaggningstillgångar Andelar i intresseforetag Summa anlaggningstillgångar 4, 5 58 220 58 220 72 408 72 408 Omsåttningstillgångar Kortfristiga fordringar Ovriga fordringar 2 2 2 2 Kassa och bank 994 1 301 Summa omsattningstillgångar 996 1 303 SUMMA TILLGANGAR 59 216 73 711
Offentliga Fastigheter Holding I AB 7(11) Balansrakning Not 201 3-1 2-31 201 2-1 2-31 Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (8 755 803 aktier) Reservfond 6 4 379 2 121 6 500 4 379 2 121 6 500 Fritt eget kapital Balanserat resultat 42 395 50 333 Årets resultat -673-933 41 722 49 400 Summa eget kapital 48 222 55 900 Kortfristiga skulder Ovriga skulder Upplupna kostnader och forutbetalda intakter Summa kortfristiga skulder 7 10 964 17 780 30 31 10 994 17 811 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 59 216 73 711 POSTER INOM LINJEN Standa sakerheter Inga Inga Ansvarsforbindelser Inga Inga
Offentliga Fastigheter Holding I AB 8(11) Tillaggsupplysningar Redovisnings- och vårderingsprinciper Allmånna upplysningar Arsredovisningen har uppråttats enligt årsredovisningslagen och Bokforingsnamndens allmånna råd. Fordringar har vårderats till det lagsta av anskaffningsvårde och det belopp varmed de beråknas bli reglerade. Ovriga tillgångar, skulder samt avsåttningar har vårderats till anskaffningsvårde om annat ej anges. Redovisningsprinciperna år oforåndrade jåmfort med foregående år. Finansiella anlaggningstillgångar Finansiella anlaggningstillgångar som år avsedda for långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvårde. Har en finansiell anlaggningstillgång på balansdagen ett lagre varde an det bokforda vårdet skrivs tillgången ner till detta lagre varde om det kan antas att vårdenedgången år bestående. Nedskrivning sker aven med belopp motsvarande erhållen utdelning i de fall utdelning motsvarar tidigare tillskjutet kapital. Emissionskostnader Emissionskostnader baseras på de investeringar som lopande sker inom portfoljen och uppgår till en procentandel av investerat kapital. Emissionskostnaderna redovisas i eget kapital vid emission och vid investeringens genomforande. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsåttning Rorelsens huvudintåkter, fakturerade kostnader, sidointåkter samt intåktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intakter och kostnader, men fore extraordinåra intåkter och kostnader. Balansomslutning Foretagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag for uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Antal anstallda Medelantal anstallda under rakenskapsaret.
Offentliga Fastigheter Holding I AB 9(11) Noter Tkr Not 1 Anstållda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anstållda och några loner har ej utbetalats. Not 2 Ovriga externa kostnader 2013 2012 Revisionsarvoden mm -75-75 Advokatarvoden mm -71-62 Styrelsearvoden -32-35 Trycksaker -30-33 Forsåkringar -40-52 Euroclear-kostnader -41-36 Ovriga kostnader -24-49 -313-342 Not 3 Resultat från andelar i intresseforetag 2013 2012 Erhållna utdelningar Nedskrivningar 14 188 7 640-14188 -7640 o o Not 4 Andelar i intresseforetag 201 3-1 2-31 201 2-1 2-31 Ingående anskaffningsvården Utgående ackumulerade anskaffningsvården 142 190 142 190 142 190 142 190 Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar -69 782-14 188-83 970-62 142-7 640-69 782 Utgående redovisat vårde 58 220 72 408
Offentliga Fastigheter Holding I AB 10(11) Not 5 Specifikation andelar i intresseforetag Kapital- Antal Bokfort Namn andel andelar varde Offentliga Fastigheter i Sverige II AB 21,83% 1 443 310 58 220 58 220 Eget Org.nr Såte kapital Resultat Offentliga Fastigheter i Sverige li AB 556613-7526 Stockholm 465 888 28 299 Avser eget kapital och resultat for koncernen. Not 6 Forandring av eget kapital Aktie- Reserv- Balanserat Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 4 379 2 121 50 333-933 Disposition enligt beslut av årets årsstamma: -933 933 Utdelning -7 005 Årets resultat -673 Belopp vid årets utgång 4 379 2 121 42 395-673 Bolagets aktier kan ges ut i två serier, stamaktier och aktier av serie B. Aktier av varje aktieserie skall kunna ges ut till ett antal motsvarande hela aktiekapitalet. Stamaktie och aktie per serie B medfor en rost vardera. Aktie av serie B omfattas av inlosenforbehåll enligt bolagsordningen. Per balansdagen uppgår antalet stamaktier till 8 755 803 och antalet aktier av serie B till 0.
Offentliga Fastigheter Holding I AB 11 (11) Not 7 Ovriga skulder 2013-12-31 2012-12-31 Etatbygg Holding II AS 10 964 10 964 17 780 17 780 Stockholm den 10 / if 2014 Geir Inge Solberg forande Per Rickard Olander Verkstallande direktor Vår revisionsberattelse har lamnats den 2014. dr4. 4 -/ VL llisson Auktoriserad revisor Ernst o.nab
EY Building a better working world Revisionsberattelse Till årsstamman i Offentliga Fastigheter Holding I AB, org.nr 556649-3648 Rapport om årsredovisningen Vi har utfart en revision av årsredovisningen for Offentliga Fastigheter Holding I AB for råkenskapsåret 2013-01-01-2013-12-31. Styrelsens och verkstallande direktorens ansvar for årsredovisningen Det år styrelsen och verkstållande direktoren som har ansvaret for att uppråtta en årsredovisning som ger en råttvisande bild enligt årsredovisningslagen och for den interna kontroll som styrelsen och verkstållande direktoren bedomer år nadvandig for att uppråtta en årsredovisning som inte innehåller våsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar år att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfart revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kraver att vi foljer yrkesetiska krav samt planerar och utfor revisionen for att uppnå rimlig såkerhet att årsredovisningen inte innehåller våsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgårder inhamta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn våljer vilka åtgårder som ska utforas, bland annat genom att bedoma riskerna for våsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedomning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som år relevanta for hur bolaget uppråttar årsredovisningen for att ge en råttvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgårder som år åndamålsenliga med hånsyn till omståndigheterna, men inte i syfte att gora ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvårdering av andamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har anvånts och av rimligheten i styrelsens och verkstållande direktorens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvårdering av den overgripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhamtat år tillrackliga och åndamålsenliga som grund for våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen uppråttats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla våsentliga avseenden råttvisande bild av Offentliga Fastigheter Holding I ABs finansiella stållning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat for året enligt årsredovisningslagen. Forvaltningsberåttelsen år forenlig med årsredovisningens ovriga delar. Vi tillstyrker darfor att årsstamman fastståller resultatrakningen och balansråkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra forfattningar Utover vår revision av årsredovisningen har vi aven utfart en revision av forslaget till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust samt styrelsens och verkstållande direktorens forvaltning for Offentliga Fastigheter Holding I AB for 2013-01-01-2013-12-31. Styrelsens och verkstallande direktorens ansvar Det år styrelsen som har ansvaret for forslaget till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust, och det år styrelsen och verkstållande direktoren som har ansvaret for forvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar år att med rimlig såkerhet uttala oss om forslaget till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust och om forvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfart revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag for vårt uttalande om styrelsens forslag till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust har vi granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen for detta for att kunna becloma om forslaget år forenligt med aktiebolagslagen. Som underlag for vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utaver vår revision av årsredovisningen granskat våsentliga beslut, åtgårder och forhållanden i bolaget for att kunna bedoma om någon styrelseledamot eller verkstållande direktoren år ersåttningsskyldig mot bolaget. Vi har aven granskat om någon styrelseledamot eller verkstållande direktoren på annat sått har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhamtat år tillrackliga och åndamålsenliga som grund for våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsståmman disponerar vinsten enligt forslaget i forvaltningsberåttelsen och beviljar styrelsens ledamoter och verkstållande direktoren ansvarsfrihet for råkenskapsåret. Got borg den 14 april 2014 Auktoriserad revisor A member firm of Ernst & Young Global Limited