Mörarp 2005-10-24 Aqua Terrena International AB (publ) (org nummer 556502-6563) Delårsrapport juli - september 2005 Aqua Terrena International AB (publ) redovisar för Q3 2005 en förlust på MSEK 2,01. Denna förklaras av en låg försäljningsvolym, krediteringar samt att den beslutade företagsrekonstruktionen ännu ej kunnat slutföras. Grandbase Holding, Sdn Bhd, Malaysia som tidigare inte förmått styrka sin fordran och därför avvisats som borgenär av såväl Tingsrätt som Hovrätt, överklagade till Högsta Domstolen. Högsta Domstolen beviljade prövningstillstånd den 14 september i Aqua Terrena International AB, men ej i Aqua Terrena AB. Prövningen i Högsta Domstolen handlar endast om Tingsrättens och Hovrättens formella handläggning av ärendet. Prövningen har inget att göra med om Grandbase har ett rättmätigt krav eller ej. Målet är ett förtursmål i Högsta Domstolen. Vid den extra bolagsstämman den 15 september konstaterades att aktiekapitalet åter var återställt. Försäljning Aqua Terrena har sålt vatten för MSEK 1,4 under tredje kvartalet. Försäljningen enligt distributionsavtalet med USA-agenten fakturerades med MSEK 0,18 i september. Under oktober månad blev faktureringen på exportavtalet till USA MSEK 0,48. Omsättningen för dotterbolaget Medical AB uppgick till MSEK 2,4 under tredje kvartalet. Ekonomi Finansiering av verksamheten i Aqua Terrena International AB sker med hjälp av aktieägare till företagsrekonstruktionen kan avslutas. I Aqua Terrena har den fasta kostnadsbasen successivt sänkts och anpassats till bolagets nuvarande försäljningsvolymer. Likviditet Likviditeten har under rapportperioden varit ansträngd. Diskussioner pågår med olika partners om ytterliggare kapitaltillskott. I den likviditet som finns per den 30/9 ingår drygt MSEK 2 som är avsett att användas som ackordslikvid. Marknadsläget Aqua Terrena International AB För den svenska marknaden har det inletts diskussioner med olika parter för försäljning och marknadsföring av Stilla Vatten framförallt till större grossister och på den enorma företagsmarknaden gällande det unika Bag in box konceptet. På exporten löper USA-avtalet planenligt och kommer att tillföra bolaget en omsättning per månad på ca MSEK 0,6 till mars månad 2006, därefter löper avtalet med en omsättning på ca MSEK 7,5 per månad. AQUA TERRENA INTERNATIONAL AB (PUBL) Address: Hjortvägen 61 SE-260 34 Mörarp Sweden phone: +46 42 750 10 fax: +46 42 750 20 bankgiro: 5887-4454 org nr: 556502-6563 säte: Mörarp www.aquaterrena.se e-mail: info@aquaterrena.se
Förhoppningsvis kan Aqua Terrena International AB under senare delen av året även kunna slutföra en del andra avtal som öppnar fler exportmarknader. Marknadsläget Medical AB Marknaden i Sverige utvecklas positivt och enligt bolagets strategi. Försäljningen av idrottsskadematerial har främst skett till de stora kedjorna inom sportfackhandeln. Ny produktserie för lansering inom sjukvårdssegmentet påbörjas inom kort. I Danmark och Finland börjar försäljning att komma igång och förväntas öka markant under 2006. Under våren 2006 kommer även bolagets produkter att lanseras i Norge. Förhandlingar har inletts om ett samarbetsavtal gällande den engelska marknaden och skall kunna vara klart till årsskiftet. De avtal som ligger samt de införsäljningar som gjorts inför 2006 samt att de nordiska länderna ökar sina försäljningsvolymer gör att prognosen för nästa år (MSEK 28) står fast. Produktutveckling Under våren och sommaren har en testförsäljning skett inom sportsegmentet gällande sportdryck i Bag in box konceptet. Under hösten kommer en större lansering ske i sportfackhandeln. Medical har under året utvecklat ett komplett sortiment inom thermoskydd och sulor för sportfackhandeln samt sjukvården. Produktvisningar kommer att ske under november månad och lansering sker under januari 2006. Investeringar Immateriella och finansiella anläggningstillgångar Under året har moderbolaget förvärvat samtliga varumärken hänförbara till dotterbolaget Medical Sjukvårdsprodukters affärsverksamhet. Som tidigare omnämnts har moderbolaget under året förvärvat samtliga aktier i Medical Sjukvårdsprodukter i Jönköping AB. Dessa aktier redovisas i moderbolagets balansräkning till MSEK 5,0. Motsvarande goodwill-värde i koncernen uppgår till MSEK 4,6. Materiella anläggningstillgångar Koncernens investeringar i maskiner och inventarier under året uppgår till MSEK 1,1 varav MSEK 0,1 i samband med företagsförvärv. Som ett led i att organisatoriskt renodla koncernens affärsverksamheter avyttrade moderbolaget i månadsskiftet maj/juni 2005 till bokfört värde samtliga maskiner och inventarier till dotterbolaget Aqua Terrena AB. Moderbolagets investeringar i inventarier har därefter uppgått till MSEK 0,9. Redovisningsprinciper Aqua Terrena upprättar från och med 2005 sina delårsrapporter för koncernen enligt IAS 34, Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Redovisningsrådets rekommendation RR 31, Delårsrapportering för koncerner. Redovisningsprinciperna är oförändrade i förhållande till föregående år och framgår av årsredovisningen för 2004. AQUA TERRENA INTERNATIONAL AB (PUBL) Address: Hjortvägen 61 SE-260 34 Mörarp Sweden phone: +46 42 750 10 fax: +46 42 750 20 bankgiro: 5887-4454 org nr: 556502-6563 säte: Mörarp www.aquaterrena.se e-mail: info@aquaterrena.se
I denna delårsrapport lämnas i likhet med tidigare delårsrapporter under 2005 ingen specifik information om intäkter och kostnader fördelat på olika rörelsegrenar och geografiska områden i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR 25, Rapportering för segment. I och med att affärsverksamheten under januari-september 2005 varit mycket begränsad blir en sådan fördelning inte relevant. Rapportering i enlighet med IFRS Denna delårsrapport är den tredje finansiella rapport som upprättats enligt IFRS i enlighet med de krav som ställs på samtliga noterade bolag inom EU från och med 2005. Övergången redovisas i enlighet med IFRS 1, Första gången IFRS tillämpas, med den 1 januari 2004 som övergångsdatum. Påverkan av IFRS på koncernredovisningen i Aqua Terrena finns beskriven i årsredovisningen för 2004. Denna beskrivning visar att införandet av IFRS inte medför några materiella konsekvenser vare sig avseende resultat- eller balansposter om IFRS hade tillämpats för tidigare perioder. Några särskilda avstämningar av eget kapital eller resultat- och balansräkningar med avseende på skillnader mellan tidigare svenska redovisningsregler och IFRS har därför inte upprättats. Rapporttillfällen Bokslutskommuniké för 2005 kommer att publiceras den 28 februari 2006. Helsingborg 2005-10-24 Styrelsen Aqua Terrena International AB Vid frågor kontakta Aqua Terrena International AB Stefan Bernenfelt, VD, mobil 0709-45 61 70 alt 036-37 20 10 eller via e-post stefan@medical-trainer.com Aqua Terrena, det unika och flerfaldigt internationellt prisbelönta källvattnet hämtas ur Aqua Terrenas källvattenåder 105 meter under jord i Mörarp, strax utanför Helsingborg. Källvattnet som är naturligt berikat med mineraler och hälsobefrämjande spårämnen tappas för absolut högsta hygiennivå direkt på flaska och s.k. bag-in-box AquaBox med banbrytande teknik utan att komma i kontakt med luft eller människohänder. Den unika tekniken garanterar källvattnets naturliga smak och balans ända fram till det ögonblick det serveras. Till Aquabox produkterna erbjuds även en nyutvecklad termokylare Aquacooler som säkerställer den absoluta hygiennivån på AquaTerrena. Inget annat källvatten kan erbjuda denna helt naturliga smaksensation och kylningsteknik. Aqua Terrena marknadsförs i Sverige och internationellt av det börsnoterade bolaget Aqua Terrena International AB. För mer information se www.aquaterrena.se AQUA TERRENA INTERNATIONAL AB (PUBL) Address: Hjortvägen 61 SE-260 34 Mörarp Sweden phone: +46 42 750 10 fax: +46 42 750 20 bankgiro: 5887-4454 org nr: 556502-6563 säte: Mörarp www.aquaterrena.se e-mail: info@aquaterrena.se
Resultaträkning, koncernen (TKR) Nio Nio Tredje Tredje Helår månader månader kvartalet kvartalet 2004 2005 2004 2005 2004 Nettoomsättning 5 488 4 983 3 297-62 4 695 Kostnad för sålda varor -6 100-11 540-2 652-4 151-14 726 Bruttoresultat -612-6 557 645-4 213-10 031 Försäljningskostnader -4 349-7 699-1 501-3 559-8 471 Administrationskostnader -2 146-2 697-720 -1 224-3 510 Övriga rörelseintäkter 0 2 723 0 665 1 113 Rörelseresultat -7 107-14 230-1 576-8 331-20 899 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 5 3-28 3 11 Räntekostnader -1 628-1 003-471 -371-1 448 Resultat efter finansiella poster -8 730-15 230-2 075-8 699-22 336 Skatt på periodens resultat, aktuell och uppskjuten skatt 137 44 61 29 80 Periodens resultat -8 593-15 186-2 014-8 670-22 256
Balansräkning, koncernen (TKR) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärken 5 000 0 0 Goodwill 4 635 0 0 Summa immateriella anläggningstillgångar 9 635 0 0 Materiella anläggningstillgångar Nedlagda kostnader i annans fastighet 1 147 1 258 1 254 Maskiner och inventarier 11 081 13 726 11 725 Summa materiella anläggningstillgångar 12 228 14 984 12 979 Summa anläggningstillgångar 21 863 14 984 12 979 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror, förnödenheter och färdiga varor 8 396 5 454 3 577 Förskott till leverantörer 238 65 30 Summa varulager m m 8 634 5 519 3 607 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 869 2 093 408 Skattefordran 92 256 51 Övriga fordringar 649 465 340 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 421 759 457 Summa kortfristiga fordringar 5 031 3 573 1 256 Kassa och bank 2 794 88 62 Summa omsättningstillgångar 16 459 9 180 4 925 Summa tillgångar 38 322 24 164 17 904
Balansräkning, koncernen (TKR) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 2 826 6 920 6 920 Ej registrerat aktiekapital 60 0 0 Bundna reserver 20 433 45 564 45 564 Summa bundet eget kapital 23 319 52 484 52 484 Ansamlad förlust Balanserat resultat -11 765-41 297-41 297 Periodens resultat -8 593-15 187-22 256 Summa ansamlad förlust -20 358-56 484-63 553 Summa eget kapital 2 961-4 000-11 069 Avsättningar Uppskjuten skatt 1 237 1 386 1 350 Summa avsättningar 1 237 1 386 1 350 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 051 1 600 0 Konvertibelt förlagslån 0 6 250 6 250 Övriga långfristiga skulder 1 000 0 161 Summa långfristiga skulder 2 051 7 850 6 411 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit (limit tkr 900, 1.700 resp 0) 760 1 700 0 Övriga skulder till kreditinstitut 3 092 2 293 1 800 Övriga räntebärande skulder 15 855 6 812 9 219 Leverantörsskulder 8 088 5 589 6 606 Skatteskulder 35 0 0 Övriga skulder 899 861 1 995 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 344 1 673 1 592 Summa kortfristiga skulder 32 073 18 928 21 212 Summa eget kapital och skulder 38 322 24 164 17 904
Kassaflödesanalys, koncernen (TKR) 2005-01-01 2004-01-01 2004-01-01 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -8 730-15 230-22 336 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar som belastat ovanstående resultat 1 882 2 128 2 503 Resultat vid försäljning av inventarier 0 0 1 629-6 848-13 102-18 204 Betald skatt -44-9 196 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -6 892-13 111-18 008 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager -5 027-2 679-767 Förändring av fordringar -3 731-254 1 859 Förändring av rörelseskulder 2 197 488 5 458 Kassaflöde från den löpande verksamheten -13 453-15 556-11 458 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -9 635 0 0 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 131-1 722-1 722 Kassaflöde från investeringsverksamheten -10 766-1 722-1 722 Finansieringsverksamheten Förändring av räntebärande skulder 3 489 12 199 8 075 Konvertering av skuldebrev till eget kapital 0 115 115 Förändring av övriga långfristiga skulder 839 0 0 Nyemissioner 22 623 4 979 4 979 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 26 951 17 293 13 169 Periodens kassaflöde 2 732 15-11 Likvida medel vid periodens början 62 73 73 Likvida medel vid periodens slut 2 794 88 62
Resultaträkning, moderbolaget (TKR) Nio Nio Tredje Tredje Helår månader månader kvartalet kvartalet 2004 2005 2004 2005 2004 Nettoomsättning 1 661 4 898-338 289 4 614 Kostnad för sålda varor -1 058-3 546-17 -962-4 952 Bruttoresultat 603 1 352-355 -673-338 Försäljningskostnader -3 800-7 437-963 -3 547-16 881 Administrationskostnader -1 607-2 547-544 -1 217-3 147 Övriga rörelseintäkter 200 2 723 200 666 2 742 Rörelseresultat -4 604-5 909-1 662-4 771-17 624 Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag 0-3 235 0-3 235-11 363 Ränteintäkter 94 3 45 3 136 Räntekostnader -1 331-911 -557-361 -1 342 Resultat efter finansiella poster -5 841-10 052-2 174-8 364-30 193 Skatt på periodens resultat, aktuell skatt 0 0 0 0 0 Periodens resultat -5 841-10 052-2 174-8 364-30 193
Balansräkning, moderbolaget (TKR) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärken 5 000 0 0 Summa immateriella anläggningstillgångar 5 000 0 0 Materiella anläggningstillgångar Nedlagda kostnader i annans fastighet 0 1 258 1 254 Maskiner och inventarier 864 2 114 1 800 Summa materiella anläggningstillgångar 864 3 372 3 054 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 5 000 7 000 0 Summa finansiella anläggningstillgångar 5 000 7 000 0 Summa anläggningstillgångar 10 864 10 372 3 054 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror, förnödenheter och färdiga varor 955 2 996 2 512 Förskott till leverantörer 0 65 20 Summa varulager m m 955 3 061 2 532 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 661 1 827 408 Fordran hos koncernföretag 9 466 9 089 0 Skattefordran 92 97 49 Övriga fordringar 574 367 48 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 390 759 452 Summa kortfristiga fordringar 11 183 12 139 957 Kassa och bank 2 498 1 59 Summa omsättningstillgångar 14 636 15 201 3 548 Summa tillgångar 25 500 25 573 6 602
Balansräkning, moderbolaget (TKR) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 2 826 6 920 6 920 Ej registrerat aktiekapital 60 0 0 Överkursfond 20 429 45 560 45 560 Reservfond 4 4 4 Summa bundet eget kapital 23 319 52 484 52 484 Ansamlad förlust Balanserat resultat -17 362-38 957-38 957 Periodens resultat -5 841-10 051-30 193 Summa ansamlad förlust -23 203-49 008-69 150 Summa eget kapital 116 3 476-16 666 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 0 1 342 0 Konvertibelt förlagslån 0 6 250 6 250 Summa långfristiga skulder 0 7 592 6 250 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit (limit tkr 0, 1.700 resp 0) 0 1 700 0 Övriga skulder till kreditinstitut 2 399 2 909 2 381 Övriga räntebärande skulder 15 303 5 580 8 636 Leverantörsskulder 4 344 2 436 4 227 Övriga skulder 504 207 233 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 834 1 673 1 541 Summa kortfristiga skulder 25 384 14 505 17 018 Summa eget kapital och skulder 25 500 25 573 6 602
Kassaflödesanalys, moderbolaget (TKR) 2005-01-01 2004-01-01 2004-01-01 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -5 841-10 052-30 193 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar som belastat ovanstående resultat 294 3 693 20 840-5 547-6 359-9 353 Betald skatt -43 63 111 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -5 590-6 296-9 242 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager 1 577-3 061-2 533 Förändring av fordringar -10 183-6 687-5 382 Förändring av rörelseskulder 1 681-765 3 820 Kassaflöde från den löpande verksamheten -12 515-16 809-13 337 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -10 000 0 0 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -910-19 -19 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 2 806 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -8 104-19 -19 Finansieringsverksamheten Förändring av räntebärande skulder 435 11 735 8 321 Konvertering av skuldebrev till eget kapital 0 115 115 Nyemissioner 22 623 4 979 4 979 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 23 058 16 829 13 415 Periodens kassaflöde 2 439 1 59 Likvida medel vid periodens början 59 0 0 Likvida medel vid periodens slut 2 498 1 59
Förändring eget kapital, koncernen (TKR) 2005-01-01 2004-01-01 2004-01-01 Periodens ingående eget kapital -11 069 6 093 6 093 Konvertering av skuldebrev till eget kapital 0 115 115 Nyemissioner 22 623 4 979 4 979 Periodens resultat -8 593-15 187-22 256 Periodens utgående eget kapital 2 961-4 000-11 069 Aqua Terrena International AB Förändring eget kapital, moderbolaget (TKR) 2005-01-01 2004-01-01 2004-01-01 Periodens ingående eget kapital -16 666 8 433 8 433 Konvertering av skuldebrev till eget kapital 0 115 115 Nyemissioner 22 623 4 979 4 979 Periodens resultat -5 841-10 051-30 193 Periodens utgående eget kapital 116 3 476-16 666
Aktiedata Nominellt värde per aktie (kronor) 0,01 0,10 0,10 Antal aktier (tusen st) 282 598 69 197 69 197 Antal aktier inkl ej registrerad nyemission (tusen st) 288 598 69 197 69 197 Antal aktier inkl ej registrerad nyemission och efter full konvertering av konvertibelt förlagslån (tusen st) 288 598 75 447 75 447