ANNUAL REPORT 2010 ÅRSREDOVISNING 2010 MINDHOUSE AB TÄLLBERG & STOCKHOLM
MINDHOUSE AB CHANGING PERSPECTIVES INNEHÅLL VIKTIGA HÄNDELSER UNDER 2010 5 UTSIKTER 2011 6 VD HAR ORDET 8 MARKNADSBESKRIVNING 10 AFFÄRSIDÉ 11 FINANSIELL STRATEGI 12 MILJÖARBETE 13 VÅRA PROJEKT 14 STYRELSE OCH REVISORER 30 ORGANISATION 31 FINASIELL INFORMATION 32 NOTER 41 KONTAKTINFORMATION 50 3
2010. 010. VIKTIGA HÄNDELSER UNDER 2010 Försäljningsvärdet för avyttring av andelar i dotterbolag uppgick till 103 781 tkr vilket resulterade i en vinst på 42 713 tkr. Eget kapital ökade från 7 474 tkr till 43 732 tkr vid årets slut. Soliditeten stärktes till 73,1% (28,4%). Antalet produktionsenheter ökade till 380 st lägenheter (282 st). 4 5
UTSIKTER FÖR 2011 2011 ETT ÅR AV MÖJLIGHETER Vår Holländska fond SRD Fund beräknas göra sin första transaktion under sommar/höst 2011. Många institutionella investerare har visat stort intresse för att investera i fonden och om allt går i lås som beräknat kan vår bostads-utvecklingsportfölj klättra upp bland de 10 största i Sverige innan årsskiftet 2011/2012. Till sommaren 2011 beräknas 50-60 MEUR ha säkrats till fonden, men endast 25 MEUR krävs för att starta. Projekt som Villa Vråken och Qvarn Residence No. 1725 kommer att ha säljstart hösten 2011 och byggnation påbörjas för färdigställande och inflyttning under 2012. Vårt projekt Malaga väntas vinna laga kraft under hösten 2012 och kommer med största sannolikhet att säljas till SRD Fund innan dess. Mindhouse kommer fortsätta driva projektet i fonden. Vårt projekt i Tällberg med 14 lägenheter påbörjar markentreprenaden i mars 2011. Vi utvecklar konceptet vidare under 2011 för ett andelsägande. Rivningen av Flygplansfabriken påbörjas i april 2011. Projektet säljs samtidigt som projekt Malaga till SRD Fund under 2011. 6 7
vd har ordet DRÖMMEN OM MINDHOUSE TAR FORM en enkel mot framtiden Det är en stor dröm som går i uppfyllelse för mig att få ta mitt bolag och mina fantastiska medarbetare på en resa från ett källarföretag till en av de större aktörerna i branschen. Det är lång väg kvar men resan och utmaningarna dit är det roligaste. Det har varit viktigt för mig att vara kvar i Tällberg, här kommer jag ner i varv, får arbeta i fred och kan tänka klarare än i stadens jäkt och brus. Däremot har vi personal i Stockholm och fler kommer vi att behöva bli inom kort. Under 2010 anställde vi en arkitekt, en marknadsansvarig, en kundansvarig koordinator samt en konceptutvecklare. Under 2011 planerar vi att anställa 2-3 personer till inom projektledning och ekonomi för att hantera den satsning som SRD Fund kommer att utgöra. Under år 2010 ställdes vi inför flera utmaningar som vi lyckades hantera väl. I mars förvärvade vi Flygplansfabriken Fastighets AB av ALM Equity AB. Tillträdet skulle ske när avstyckningen av fastigheten Tvålflingan 11 vunnit laga kraft och genomfördes i december 2010. Bygglovshandläggningen för Flygplansfabriken drog över årsskiftet 2010/2011 och vi fick ta bort en våning med 12 VD Lorem ipsum lägenheter för att få igenom bygglovet. Intresseanmälningarna strömmade dock in och på två månader var allt tecknat. Vi förvärvade dessutom tre tomter i Enebyberg där vi under 2011 inväntar bygglov. 50 MSEK och vi fick intensivt arbeta in kapitalet från holländska investerare för att klara våra åtaganden. Under sommaren hade vi en viktig affär på gång in i Mindhouse som vi snabbt kunde förädla och deltog direkt i budgivningen. Bankfinansieringen var i det fallet inget problem. Dock drog buden iväg och vi fick tacka nej. Istället dök Danvikens Hospital upp och vi kunde applicera samma upplägg som var tänkt till den första, fast för Danvikens Hospital istället. Det blev en fullträff och vi kunde tillträda affären en månad efter kontraktsuppgörelsen. Avslutningsvis genomförde vi tillträdet av alla 38 lägenheterna i Örgryte som utlovat. Vi genomförde tillträdet av BJC:s 50 % aktieinnehav i Toftö Holding i juli efter att planen antagits. Vi kontrollerar således 100 % av projekt Malaga. Utdelningen till våra holländska investerare i slutet av året var mycket välkommen efter en tuff finanskris. Likviditetsprognosen såg fantastisk ut inför första kvartalet 2011 och vi ser fram emot ett produktivt och utmanande år! Tällberg i Mars 2011 Under våren arbetade vi intensivt med våra kollegor i Holland med att etablera strukturen och memorandumet för SRD Fund. Det överskuggande under året var bankernas ovilja att finansiera två stora aktieförvärv på totalt Anders Lidén, VD Mindhouse AB 8 9
marknadsbeskrivning Det finns omfattande statistik och utlåtanden från diverse experter som samtliga bekräftar att bostadsbyggandet i Sverige, särskilt kring våra största städer, framskridit väldigt försiktigt de senaste årtiondena. Samtidigt ökar befolkningen och efterfrågan på nya bostäder, inte minst i bra lägen. Det beror på att planprocessen är tidskrävande när det gäller att ta fram nya bostadsområden i den takt som krävs för att möta behovet. Det kommer alltså att ta många år innan vi är i kapp, om vi någonsin når dit? Så länge det finns projekt finns det en affär i andra änden. Frågan är bara till vilket pris? Förutom projekt och bostadsköpare söker Mindhouse investerare för att sprida risker, jobba med flera projekt samtidigt samt göra fler avslut varje år för att på så vis få ett jämnare kassaflöde och stärka likviditeten. Vi bygger vårt nätverk genom ett bra samarbete med våra projektsäljare och de blir många gånger även investerare i projekten. Som investerare erbjuds man möjligheten att bli aktieägare i ett projektbolag alternativt köpa en lägenhet till ett nedsatt pris som säljs på den öppna marknaden. Som utländsk investerare erbjuds man att placera kapital i vår holländska fastighetsutvecklingsfond (SRD Fund). Varje investering är direkt kopplad till ett specifikt fastighetsprojekt och man väljer med omsorg vilket man vill gå in och bli delägare i. affärsidén MINDHOUSE AFFÄRSIDÉ ÄR ATT FÖRÄDLA MARK OCH BYGGNADER TILL BOSTÄDER OCH UPPLÅTA MED BOSTADSRÄTT PÅ STARKA MARKNADER FRÄMST I STORSTADSREGIONERNA Våra bostäder känns igen genom att de oftast har ett magnifikt, unikt läge som tilltalar den del av marknaden som söker något extra. Kvalitén på bostadsbyggandet är likvärdig övriga aktörers ur materialsynpunkt. Vi söker gärna besparingar i energiförbrukningen och förvaltningen av flerfamiljshusen för att få ner driftskostnaden och avgiften i bostadsrättsföreningen. För oss är det också viktigt och framförallt roligt, att bygga in ett koncept eller en upplevelse i boendet för att rikta projektet mer till sin målgrupp. Det gör också att vår personal och våra konsulter upplever att våra projekt är roliga att jobba med vilket i sin tur avspeglar sig i resultatet. Vi har erfarenhet av att vara med i hela processen från råmark till överlämnandet av styrelsearbetet i bostadsrättsföreningen. Då vi dagligen arbetar med planjuridik, civilrätt, bygg, finansiering och försäljning i våra projekt, ser vi snabbt möjligheter i en fastighet. 10 11
finansiell strategi Mindhouse organisation styr de upphandlade konsulterna i respektive projekt. Vi utför våra egna ekonomiska planer för bostadsrättsföreningarna och handlar upp en stark byggentreprenör som passar för projektet. Vi samordnar all finansiering och vi är framförallt engagerade i försäljningsprocessen eftersom det tillhör konceptet som vi utvecklat. När vi tittar på nya projekt utgår vi från vissa kriterier. Efter en marknadsundersökning vet vi vilka säljande aspekter vi måste ta till vara på och föra fram i vår marknadsföring. Då är det viktigt att mäklarna kan omsätta det i sin införsäljning till kund. Det är vårt mål att alla projekt skall vara sålda till 75 % och fullt finansierade före byggstart. Inga lån eller säkerheter får ställas mellan projekten då vi vill att varje projekt ska stå på egna ben. Projekten bolagiseras vid förvärvstillfället och kapitaliseras med banklån, ägarlån och eget kapital. Alla projekt är självfinansierade och ligger i egna bolag. Därigenom minimeras den finansiella risken och styrningen av projektet blir betydligt enklare att kontrollera. Moderbolaget kan genom detta hållas skuldfritt och utnyttjas för nya affärer. Ingen kedja är starkare än sin svagaste länk. Det uttrycket är minst sagt brukligt i vår bransch. Det är många och långa processer som skall styras och kommuniceras rätt. En oförutsedd kostnad går alltid att härleda till en diskommunikation tidigt i processen. miljöarbete MINDHOUSE MÅLSÄTTNING ÄR ATT SKAPA MILJÖER DÄR ALLT FRÅN MATERIALVAL, UPPFÖRANDE OCH FÖRVALTNING GENOMSYRAS AV ETT MILJÖTÄNK. Brukandet av det vi skapar skall vara långsiktigt och hållbart. Kan vi ge de boende ett val att själva styra och kontrollera sina miljöval och energiförbrukning så anser vi att stora miljövinster kan göras. Högkvalitativa material och produkter har längre livslängd och är därigenom bra för miljön. Internt på Mindhouse pågår ett ständigt arbete för att effektivisera och förbättra vårt miljöarbete. Vi som jobbar på Mindhouse bor nära vår arbetsplats och vissa har gång och cykelavstånd till jobbet. I vårt resande ligger användandet av tåg som transportmedel högt prioriterat. Resor med flyg nyttjas i så liten grad som möjligt. Mindhouse står i kö för att införskaffa andelar i Dala Krafts vindkraftsprojekt. Vår ambition är att säkra avtal och överenskommelser istället för att jaga besparingar genom att hålla öppna avtal. Det gör att posten för oförutsedda kostnader i ett projekt kan minskas till 4-5 % istället för 20-25 % genom att handla upp total- eller generalentreprenad. INGEN KEDJA ÄR STARKARE ÄN SIN SVAGASTE LÄNK 12 13
VÅRA PROJEKT
01. ÖRGRYTE BRF LILLA KÄRRALUNDSGATAN 15-17 GÖTEBORG projektbeskrivning I Kålltorp, Göteborg, uppfördes Brf Lilla Kärralundsgatan 15-17 under 2009-2010 tillsammans med BJC Fastighetsutveckling AB. I ett attraktivt läge färdigställdes 38 lägenheter, totalt ca 2 800 kvm. I slutet av finanskrisen hade vi säljstart på detta projekt. Allt var sålt på ritning efter två månader och inflyttning genomfördes i december 2010. 16 17
02. MALAGA SKÄRHAMN TJÖRN projektbeskrivning Mitt i Skärhamn, Tjörn, finns den gamla marinan som kallas Malaga. Här låg Ostindienfararen Ghöteborg förankrad under sommaren 2009. Sedan 2007 har vi drivit detaljplanprocessen på denna fastighet och under 2012 beräknas säljstart och byggprocess inledas för ca 120 lägenheter. White och Tengboms har varit arkitekter och intresset från presumtiva kunder, ortsbor och media är massivt för detta unika projekt. Vår vision är att skapa en fantastisk boendemiljö med havet som närmsta granne. 18 19
03. FLYGPLANSFABRIKEN TELEFONPLAN STOCKHOLM projektbeskrivning Mindhouse förvärvade under 2010 en kontorsfastighet av en projektutvecklare. Försäljningsprospektet handlade om en konvertering till bostäder. Efter vår research insåg vi att vi kan riva byggnaden och få in mer än dubbelt så många lägenheter i en nyproduktion. BRF Flygplansfabriken kommer att bestå av 71 lägenheter om 1-3 ROK på ca 40-69 kvm som lämpar sig mycket väl för ungdomar och yngre par. Totalt ca 2 975 kvm BOA. Telefonplan är en levande stadsdel som idag erbjuder alltifrån kultur, god mat, nöjen och vackra grönområden att ströva i. Mycket händer och mer är på gång! 20 21
04. HAMMARBY SJÖSTAD HAMMARBY STOCKHOLM projektbeskrivning Vårdbostäder, ca 10 000 kvm i samarbete med Arcona AB. Godsvagnen 9, var tänkt att bli lägenhetshotell i BRF format. Mindhouse ägde sin andel via ett gemensamägt bolag Funkyhouse AB. Vi sålde vidare till Arcona AB och Mindhouse stannade kvar som delägare i projektet för att hjälpa till att driva det vidare. Planändring är nu genomförd till vårdbostäder. Operatör och tagare av fastigheten är upphandlat och klart. Byggstart under våren 2011. 22 23
05. QVARN RESIDENCE NO. 1725 SALTSJÖQVARN STOCKHOLM projektbeskrivning Nära centrum, med en bedårande utsikt över Djurgården och Stockholms inlopp ligger Danvikens Hospital. En anrik fastighet som väckts ur sin slumrande tillvaro. Här skapas nu en ny form av boende - Qvarn Residence No. 1725 med 14 exklusiva Conciergelägenheter. I centrum har vi placerat kundens högt ställda krav på kvalité, komfort och tillgänglighet. Byggnaden och platsen har anor från Gustav Vasas tid. Det är historisk mark där tiden stått stilla. Tills nu då hela området med varsam hand väckts ur sitt ide. Trots närheten till Stockholms innerstad är lugnet påtagligt. Vattnet och vidderna ger platsen en unik karaktär. I Qvarn Residence förenas det tidlösa och sofistikerade med det moderna och trendiga. Byggstart hösten 2011. 24 25
06. VILLA VRÅKEN E NE BY B E R G STO CK H O L M projektbeskrivning På en vacker naturtomt i perfekt läge med sluttning och utsikt mot sydväst, byggs nu tre parhus innehållande två bostadsrättslägenheter per hus. Lägenheterna har alla villakänsla med egen generös uteplats med den vackra naturen inpå knuten. BRF Villa Vråken består av 6 lägenheter i parhus om 4 ROK på ca 120 kvm. Detta boende ligger i Enebyberg, 10 minuter från Stockholm. Ett fridfullt och vackert område med många barnfamiljer och närhet till både daghem och skola. Ett unikt tillfälle att bo idylliskt med egen härlig trädgård men ändå nära till storstaden! 26 27
07. MINDHOUSE PARK TÄLLBERG DALARNA projektbeskrivning Mindhouse producerar nu 7 nya parhus med sammanlagt 14 lägenheter i genuin dalamiljö. Det kommer att bli ett trivsamt boende där närhet till både naturen och allt som hör vardagslivet till blir möjligt. Utsikt över Siljan och med skogen bakom blir detta en perfekt boendemiljö för dem som vill ha lugnet men ändå liv och rörelse omkring sig! I detta boende upplåter vi lägenheterna med andelsveckor. Tällberg är en by i norra delen av Leksands kommun. Det ligger mellan Leksand och Rättvik i en vacker sluttning ner mot Siljans strand. Tällberg utvecklades i början av 1900-talet till turistort. I byn finns så många som åtta hotell och gästhem, med cirka 1 000 bäddar tillsammans. 28 29
styrelse & revisorer organisation Enligt Mindhouse bolagsordning ska styrelsen bestå av lägst 1 och högst 5 ledamöter med lägst 1 och högst 3 suppleanter. Styrelsen består av en ledamot samt en styrelsesuppleant. ANDERS LIDÈN STYRELSELEDAMOT, FÖDD 1974. ENSAM ÄGARE AV MINDHOUSE AB. Mindhouse startades 1997 av Anders Lidén. Verksamheten har, historiskt sett, varit blandad. Anders Lidén har sedan 2003 arbetat i olika bolag och konstellationer med fastighetsutveckling, från småhus till bostadsrättslägenheter. År 2006 beslöt Anders sig för att fokusera helt och hållet på sin egen verksamhet och förlägga all fokus på Mindhouse. Från 2006 till 2010 har verksamheten vuxit från1 till 8 anställda och ett resultat på 34 MSEK samt en projektportfölj värderad till 1,5 miljarder. ANDERS LIDÉN VD MALIN LIDÈN STYRELSESUPPLEANT, FÖDD 1966. MICHAEL INGRE PROJEKTLEDARE ANNA WOLTERS ARKITEKT SAR-SIR/MSA LINDA BERGHOV ART DIRECTOR & MARKNADSANSVARIG CONNY LINDSJÖ KONCEPTUTVECKLARE JAANA RUUSKA ASSISTENT VERONIKA WINTHER KOORDINATOR MALIN LIDÉN FORMGIVARE Gift med Anders Lidén. Tidigare karriär som skådespelare på bl.a. Dramaten och Berns. Grundade Stockholm improvisationsteater och inredningskonceptet Bo Personligt. Främsta roll i Mindhouse är att vara ett bollplank till Anders och en inspiratör till personalen. THOMAS LIND HUVUDANSVARIG REVISOR PWC, FÖDD 1958. Thomas är auktoriserad revisor sedan 1989 och är idag påskrivande revisor i ett större antal ägarledda företag. Thomas är dessutom uppdragsansvarig för ett flertal större uppdrag och kontorschef i Leksand sedan 2001. 648932 hanging perspectives changing perspectives 30 31
2010 FINANSIELL INFORMATION 2010 innehåll NYCKELTAL 34 KASSAFLÖDESANALYS 35 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 36 RESULTATRÄKNING 38 BALANSRÄKNING 39 NOTER 41 REVISIONSBERÄTTELSE 49 32 33
NYCKELTAL KASSAFLÖDESANALYS BOLAGETS EKONOMISKA UTVECKLING I SAMMANDRAG 2010 2009 2008 2007 KASSAFLÖDESANALYS 2010 Nettoomsättning tkr 6 756 1 897 941 1 379 Resultat efter finansiella poster tkr 35 357 6 548 1 051 582 Balansomslutning tkr 59 816 26 334 22 496 6 947 Antal anställda st 5 3 3 1 Soliditet % 73,1 28,4 7,7 14,2 Avkastning på totalt kapital % 60,4 27,6 5,0 20,5 Avkastning på eget kapital % 80,8 87,6 60,8 132,1 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster -6 810 638 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 186 164 Erhållen ränta 5 164 Erlagd ränta -777 138 Betald inkomstskatt -458 198-7 854 646 DEFINITIONER: SOLIDITET Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. AVKASTNING PÅ TOTALT KAPITAL Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Ökning/minskning kundfordringar -50 320 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 8 020 622 Ökning/minskning leverantörsskulder 988 046 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -1 559 197 Kassaflöde från den löpande verksamheten -455 495 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -322 570 Sålda materiella anläggningstillgångar 125 000 Investeringar i dotterbolag -61 067 192 Sålda dotterbolag 93 481 005 Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -30 074 649 Kassaflöde från investeringsverksamheten 2 141 594 Finansieringsverksamheten Aktieägartillskott 2 000 000 Upptagna lån 3 722 183 Amortering av skuld -5 646 236 Utbetalt koncernbidrag -1 100 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 024 053 Årets kassaflöde 662 046 Likvida medel vid årets början 306 554 Likvida medel vid årets slut 968 600 34 35
förvaltningsberättelse contra MINDHOUSE AB CHANGING PERSPECTIVES Styrelsen för Mindhouse AB, organisationsnummer 556545-1498, avger årsredovisning för 2010. VERKSAMHETEN BESKRIVNING AV MINDHOUSE AB:S VERKSAMHET Mindhouse AB förvärvar, äger och utvecklar fastigheter. Bolaget har även en bifirma, Odd minds, vars verksamhet avser konsultation inom hälsa, personlig utveckling och kommunikation. Bolaget som utgör moderföretag för en koncern med dotterföretag upprättar ej koncernredovisning med hänvisning till årsredovisningslagen 7 kap 3. Mindhouse AB har direkt eller indirekt ägande i projekten som vart och ett är strukturerade och finansierade i separata juridiska strukturer med aktiebolag och bostadsrättsföreningar. Mindhouse AB ansvarar för projektledning och administration i projekten. BALANSRÄKNINGEN PER DEN 31 DECEMBER 2010 Balansomslutningen vid årets utgång var 59 816 tkr, vilket motsvarar en höjning på 33 482 tkr från ingången på året som var 26 334 tkr. Det egna kapitalet har ökat från 7 474 tkr från årets ingång till 43 732 tkr vid årets utgång. Höjningen beror främst på att Mindhouse AB har avyttrat andelar i dotterbolag med betydande tillskott till bolagets eget kapital. Av tillgångarna utgörs de största posterna förvärv av lägenhet i Danvikstull samt kortfristig fordran på Brf Hospitalet vid försäljning av Nacka Sicklaön 37:2 AB. På skuldsidan uppgår långa och kortfristiga lån till 16 084 tkr varav lån från kreditinstitut uppgår till 1 280 tkr (långfristig) samt 1 884 tkr (kortfristig). Bolagets soliditet är vid årets utgång 73,1%. EKONOMI RESULTAT FÖR PERIODEN JANUARI - DECEMBER 2010 Försäljningsvärdet för avyttring av andelar i dotterbolag uppgick till 103 781 tkr vilket resulterade i en vinst på 42 713 tkr. REVERSFORDRINGAR PER PROJEKT: LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Tjörn Flygplansfabriken Villa Vråken Mindouse Park KORTFRISTIGA FORDRINGAR Hospitalet (Qvarn Residence No. 1725) 7 443 tkr 4 042 tkr 10 307 tkr 3 018 tkr 16 639 tkr LIKVIDITET Mindhouse likvida medel uppgick vid årets utgång till 968 tkr. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel Årets vinst Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs 8 574 241 kr 34 257 451 kr 42 831 692 kr 42 831 692 kr 42 831 692 kr RESULTAT OCH STÄLLNING Resultatet av företagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkning och balansräkning med noter. 36 37
RESULTATRÄKNING BALANSRÄKNING Not 2010 2009 Not 2010-12-31 2009-12-31 Nettoomsättning 6 755 796 1 896 755 Övriga rörelseintäkter 16 923 1 870 407 2 6 772 719 3 767 162 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR RÖRELSENS KOSTNADER Handelsvaror - -41 169 Övriga externa kostnader -10 132 752-5 407 628 Personalkostnader 3-3 264 441-2 730 635 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -167 950-111 608 Övriga rörelsekostnader -18 214-536 700 SUMMA RÖRELSENS KOSTNADER -13 583 357-8 827 740 RÖRELSERESULTAT -6 810 638-5 060 578 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Resultat från andelar i koncernföretag 4 42 713 813-4 100 000 Resultat från andelar i intresseföretag - 15 950 000 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 235 164 474 589 Räntekostnader och liknande resultatposter -780 888-715 641 SUMMA RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER 42 168 089 11 608 948 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 35 357 451 6 548 370 Bokslutsdispositioner 5-1 100 000 - Skatt på årets resultat - 25 574 Inventarier, verktyg och installationer 6 614 713 478 307 Pågående nyanläggningar 7 676 547 801 547 1 291 260 1 279 854 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Andelar i koncernföretag 8 151 000 151 000 Andelar i intresseföretag 9 62 500 40 000 Andra långfristiga värdepappersinnehav 10 12 906 250 2 416 250 Andra långfristiga fordringar 11 24 868 776 5 306 627 37 988 526 7 913 877 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 39 279 786 9 193 731 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar 76 000 25 680 Aktuella skattefordringar 174 230 - Övriga kortfristiga fordringar 17 042 751 14 621 940 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 274 500 2 185 933 19 567 481 16 833 553 KASSA OCH BANK 968 600 306 554 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 20 536 081 17 140 107 SUMMA TILLGÅNGAR 59 815 867 26 333 838 ÅRETS VINST 34 257 451 6 573 944 38 39
BALANSRÄKNING Not 2010-12-31 2009-12-31 NOTER EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 BUNDET EGET KAPITAL Aktiekapital 900 000 900 000 FRITT EGET KAPITAL Balanserad vinst 8 574 241 297 Årets vinst 34 257 451 6 573 944 42 831 692 6 574 241 SUMMA EGET KAPITAL 43 731 692 7 474 241 LÅNGFRISTIGA SKULDER 13 Skulder till koncernföretag 3 403 819 - Checkräkningskredit 14-42 976 Övriga skulder till kreditinstitut 1 280 209 3 997 069 Övriga långfristiga skulder 318 364 4 770 400 SUMMA LÅNGFRISTIGA SKULDER 5 002 392 8 810 445 KORTFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut 1 884 000 - Leverantörsskulder 1 290 047 302 001 Skulder till koncernföretag - 5 826 016 Skulder till intresseföretag 150 000 - Skatteskulder - 283 968 Övriga kortfristiga skulder 7 258 792 3 601 167 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 498 944 36 000 NOT 1 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. INTÄKTER Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkterna till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. TJÄNSTEUPPDRAG / ENTREPRENADUPPDRAG I företaget redovisas tjänsteuppdrag respektive entreprenaduppdrag i enlighet med inkomstskattelagens bestämmelser. Inkomster och utgifter från uppdrag till fast pris redovisas under uppdragets löptid som pågående arbeten i balansräkningen och resultatredovisas först då uppdraget slutförts. Inkomster och utgifter från uppdrag på löpande räkning resultatredovisas i den takt uppdraget utförs och faktureras. INKOMSTSKATTER Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skatteverket. MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. När en materiell anläggningstillgångs avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas tillgångens restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas: Antal år Inventarier, verktyg och installationer 5 SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER 11 081 783 10 049 152 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 59 815 867 26 333 838 Ställda säkerheter 15 1 370 000 1 370 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga ANDELAR I DOTTERFÖRETAG När företaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande, i ett annat företag, klassificeras detta företag som ett dotterföretag. Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som utdelning från dotterföretag räknas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet. 40 41
ANDRA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Finansiella tillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. NOT 2 INTÄKTERNAS FÖRDELNING 2010 2009 FORDRINGAR Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. I NETTOOMSÄTTNINGEN INGÅR INTÄKTER FRÅN: Tjänster 6 755 796 1 896 755 SUMMA: 6 755 796 1 896 755 I ÖVRIGA INTÄKTER INGÅR INTÄKTER FRÅN: Vinst avyttring fastigheter och bostadsrätter - 1 852 706 Övriga rörelseintäkter 16 923 17 701 SUMMA: 16 923 1 870 407 NOT 3 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA AVGIFTER 2010 2009 MEDELTALET ANSTÄLLDA Kvinnor 3 2 Män 2 1 Totalt: 5 3 LÖNER, ERSÄTTNINGAR, SOCIALA AVGIFTER OCH PENSIONSKOSTNADER Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören 600 000 1 352 261 Löner och ersättningar till övriga anställda 1 460 985 552 624 2 060 985 1 904 885 Sociala avgifter enligt lag och avtal 651 460 598 510 Pensionskostnader för styrelsen 238 373 134 476 Pensionskostnader för övriga anställda 183 957 - TOTALT: 3 134 775 2 637 871 42 43
NOT 4 RESULTAT FRÅN ANDELAR I KONCERNFÖRETAG NOT 7 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR OCH FÖRSKOTT AVSEENDE MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2010 2009 2010-12-31 2009-12-31 Realisationsresultat vid försäljningar 42 713 813 - Nedskrivningar - -4 100 000 Ingående nedlagda kostnader 801 547 - Under året nedlagda kostnader -125 000 801 547 SUMMA: 42 713 813-4 100 000 UTGÅENDE NEDLAGDA KOSTNADER 676 547 801 547 NOT 5 BOKSLUTSDISPOSITIONER NOT 8 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG 2010 2009 2010 2009 Lämnade koncernbidrag -1 100 000 - SUMMA: -1 100 000 0 Ingående anskaffningsvärden 4 251 000 51 000 Förvärv - 4 200 000 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 4 251 000 4 251 000 Ingående nedskrivningar -4 100 000 - Årets nedskrivningar - -4 100 000 NOT 6 INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER Utgående ackumulerade nedskrivningar -4 100 000-4 100 000 UTGÅENDE REDOVISAT VÄRDE 151 000 151 000 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärden 621 146 219 703 Inköp 322 570 401 443 Försäljningar och utrangeringar -58 010 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 885 706 621 146 Ingående avskrivningar -142 839-31 231 Försäljningar och utrangeringar 39 796 - Avskrivningar -167 950-111 608 Utgående ackumulerade avskrivningar -270 993-142 839 NAMN KAPITALANDEL % RÖSTANDEL % ANTAL AKTIER REDOVISAT VÄRDE 2010-12-31 REDOVISAT VÄRDE 2009-12-31 Xtract Entreprenad AB 100 100 1 000 100 000 100 000 Mindhouse Development Corporation AB 51 51 510 51 000 51 000 SUMMA: 151 000 151 000 UTGÅENDE RESTVÄRDE ENLIGT PLAN 614 713 478 307 44 45
NOT 9 ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG NOT 11 ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Org nr Säte 2010-12-31 2009-12-31 Funkyhouse Fastighetsutveckling AB 556737-8418 Leksand Upfront AB 556807-5765 Leksand MG Capital 1050 AB 556784-7263 Leksand Ingående anskaffningsvärden 5 306 627 640 000 Tillkommande fordringar 21 826 254 5 276 627 Avgående fordringar -2 264 105-610 000 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 24 868 776 5 306 627 Funkyhouse Fastighetsutveckling AB KAPITALANDEL % RÖSTRÄTTSANDEL % BOKFÖRT VÄRDE ANTAL ANDELAR 40 40 40 000 400 Upfront AB 25 25 12 500 125 MG Capital 1050 AB 33 33 10 000 333 SUMMA: 62 500 UTGÅENDE REDOVISAT VÄRDE 24 868 776 5 306 627 NOT 12 FÖRÄNDRINGAR AV EGET KAPITAL Skillnaden mellan bokfört värde och bolagets andel i intresseföretagens eget kapital uppgår till 53 731 kr (21 735 kr). NOT 10 LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Summa eget kapital Eget kapital 2008-12-31 900 000 827 697 1 727 697 Återbetalning aktieägartillskott -493 400-493 400 Utdelning enligt beslut av årsstämman -334 000-334 000 Årets resultat 6 573 944 6 573 944 Eget kapital 2009-12-31 900 000 6 574 241 7 474 241 2010-12-31 2009-12-31 Erhållna aktieägartillskott 2 000 000 2 000 000 Årets resultat 34 257 451 34 257 451 Ingående anskaffningsvärden 2 416 250 4 760 000 Tillkommande tillgångar 10 500 000 1 245 000 Avgående värdepapper -10 000-3 600 000 Omklassificeringar - 11 250 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 12 906 250 2 416 250 Eget kapital 2010-12-31 900 000 42 831 692 43 731 692 Aktiekapitalet består av 9 000 st aktier med kvotvärde 100 kr. VILLKORAT AKTIEÄGARTILLSKOTT Aktieägarna har lämnat villkorat aktieägartillskott som uppgår till totalt 2 000 000 tkr (0 tkr). UTGÅENDE REDOVISAT VÄRDE, TOTALT 12 906 250 2 416 250 46 47
NOT 13 LÅNGFRISTIGA SKULDER 2010-12-31 2009-12-31 Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen: Skulder till kreditinstitut 944 209 - SUMMA: 944 209 0 NOT 14 CHECKRÄKNINGSKREDIT 2010-12-31 2009-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 500 000 645 000 NOT 15 STÄLLDA SÄKERHETER 2010-12-31 2009-12-31 FÖR EGNA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER AVSEENDE SKULDER TILL KREDITINSTITUT Fastighetsinteckningar 1 250 000 1 250 000 Företagsinteckningar 120 000 120 000 SUMMA STÄLLDA SÄKERHETER: 1 370 000 1 370 000 Tällberg 2011-04-18 Anders Lidén 48 49
KONTAKTINFORMATION MINDHOUSE AB TÄLLBERGSVÄGEN 20 793 70 TÄLLBERG SWEDEN +46 (0)247 503 50 OFFICE@MINDHOUSE.SE WWW.MINDHOUSE.SE 50
MINDHOUSE AB TÄLLBERGSVÄGEN 20 793 70 TÄLLBERG SWEDEN +46 (0)247 503 50 OFFICE@MINDHOUSE.SE WWW.MINDHOUSE.SE