Budget 2017 Ekonomiplan 2018-2019 Fastställd av förbundsfullmäktige 12/25.11.2016
Innehåll Stadganden om budget i kommuner, kommunalförbund och specifikt Ålands kommunförbund 4 Om Ålands kommunförbund... 5 Det allmänna läget inför 2017... 6 Verksamhetsplan budgetåret 2017 och planåren 2018-2019... 8 Förbundsledningen... 10 Remissinstans... 10 Intressebevakning... 11 Rådgivning... 11 Utbildning och kursverksamhet... 12 Skattetabeller... 12 Kommunala avtalsdelegationen KAD... 12 Budgeten 2017... 14 Allmänt om budgeten... 14 Resultaträkning (1 000 )... 14 Driftsbudgeten... 15 Förklaringar... 15 Kommunernas andelar... 15 Preliminära betalningsandelar för Ålands kommunförbund... 16 Preliminära betalningsandelar för KAD... 16 Övriga intäkter... 16 Kostnadsfördelning... 16 Organisationsstrukturen... 18 Förbundsstämman 2016-2019... 18 Förbundsstyrelsen 2016 2017... 19 Avtalsdelegationen 2016 2019... 19 Ordinarie medlemmar... 19 Revisorer... 19 Ordinarie revisorer... 19 Personalorganisationen 2016... 19 Bilaga Prognos för kommunandelarna år 2017... 20 2
Stadganden om budget i kommuner, kommunalförbund och specifikt Ålands kommunförbund Kommunallagen för landskapet Åland 10 kap. Kommunens ekonomi [gäller enligt 93 i tillämpliga delar även för kommunalförbund] 64. Budget Kommunen [förbundet] skall varje år upprätta en budget för nästa kalenderår. Förslaget till budget skall upprättas av styrelsen och överlämnas till fullmäktige före utgången av november månad. Fullmäktige skall anta budgeten före utgången av året. Budgeten skall innehålla målen för kommunens verksamhet och ekonomi samt föreslagna ändringar i verksamheten och skall göras upp så att förutsättningarna för skötseln av kommunens uppgifter tryggas. Av budgeten skall framgå de anslag och beräknade inkomster som verksamhetsmålen förutsätter samt hur finansieringsbehoven skall täckas. Anslag och beräknade inkomster kan tas in till brutto- eller nettobelopp. Budgeten skall bestå av en driftsekonomi- och resultaträkningsdel samt en investerings- och finansieringsdel. Budgeten skall iakttas i kommunens verksamhet och hushållning. Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige. 65. Ekonomiplan Fullmäktige [stämman] skall varje år senast i samband med att budgeten antas godkänna en ekonomiplan för tre eller flera år, av vilka budgetåret är det första. En ekonomiplan innehåller målen för kommunens verksamhet och ekonomi och skall göras upp så att förutsättningarna för skötseln av kommunens uppgifter tryggas. Ålands kommunförbunds förvaltningsstadga 7 kap. Kommunförbundets ekonomiska förvaltning 62 Budgetens verkställighet Förbundsstämman godkänner i budgeten verksamhetsmål, anslag och beräknade inkomster för de enskilda organens uppgifter och projekt. Förbundsstyrelsen godkänner dispositionsplaner som grundar sig på budgeten förutom för Ålands kommunala avtalsdelegation som godkänner sin egen dispositionsplan. Styrelsen kan överföra rätten att godkänna dispositionsplaner på underlydande tjänstemän. 63 Ändringar i budgeten Förbundsstyrelsen har omdisponeringsrätt inom budgetens enskilda resultatenheter - drift, finansiering och investering - under förutsättning att dessa kan finansieras inom respektive resultatenhets totala anslag. Omdisponeringsrätten innebär inte att förbundsstyrelsen har rätt att göra omdisponeringar mellan drift, finansiering och investering. Förbundsstyrelsen är berättigad att delegera budgetfrågor till tjänsteman samt utfärda närmare budgetdirektiv över budgetens förverkligande. Efter budgetåret kan ändringar i budgeten behandlas endast i undantagsfall. Efter det att bokslutet har undertecknats kan förslag till ändringar i budgeten inte föreläggas förbundsstämman. Vid förslag till ändringar i anslagen bör också utredas vilken verkan ändringarna får på målen för verksamheten och på de beräknade inkomsterna. Likaså måste man, innan ändringar görs i målen för verksamheten eller i de beräknade inkomsterna, utreda ändringarnas inverkan på anslagen. 3
Behandlingen av budget 2017 Förbundsstyrelsen behandlade riktlinjer för budget 2.9. Det preliminära budgetförslaget tillställdes kommunerna 14.9 per e-post. Kostnaderna förväntas nominellt öka med 14,66 % jämfört med 2016 års budget. Budgetförslaget påverkas dock av engångsposter i form av det projekt som Ålands kommunförbund är huvudman för och som rör samordning av Kommunernas socialtjänst. Slutligt budgetförslag behandlas i styrelsen 4.11.2016 Budgeten fastställs av Ålands kommunförbunds höststämma 25.11.2016 4
Om Ålands kommunförbund Kommunalförbundet Ålands kommunförbund är en intresse- och arbetsgivarorganisation för den kommunala sektorn. Vi driver våra medlemmars intressen och erbjuder dem stöd och service. Kommunförbundets allmänna uppgifter är i huvudsak lagstadgade, och består i att bevaka kommunernas intressen gentemot landskapet, fungera som remissinstans, fungera som samarbetsorgan för kommunerna, utse kommunala avtalsdelegationen samt sköta dess ekonomi och förvaltning, fungera som rådgivande organ inom juridik och ekonomi samt fungera som samarbetsorgan vid kommunalt samarbete utanför Åland. Förbundet kan därutöver även ta på sig ytterligare uppgifter ifall medlemskommunerna så önskar. Till förbundets viktigaste uppdrag hör att bevaka kommunernas intressen gentemot landskapet, värna och stödja den kommunala självstyrelsen, främja samarbetet mellan kommunerna, bistå kommunerna i utvecklingen av verksamhet och agera som arbetsgivarorganisation. Förbundet företräder Ålands alla 15 landskommuner, som tillsammans omfattar 60 procent av landskapets befolkning och 99 procent av landytan. Sedan år 2013 är staden Mariehamn inte längre medlem i kommunförbundet, men likväl i avtalsdelegationen som ombesörjs av förbundet. 5
Det allmänna läget inför 2017 Historiskt många förändringsprocesser som påverkar kommunsektorn och den offentliga sektorn som helhet pågår just nu. Förändringsbehovet kan i stor utsträckning härledas till underskottet inom den offentliga ekonomi, i riket som helhet men även i Landskapet Åland. Samtidigt präglas den offentliga sektorn också av en reformträngsel, där förändringsprocesser pågår parallellt och den ena förändringen inte hinner verkställas innan följande, omfattande, förändringsprocess inleds. Detta leder till reformkrockar och följdverkningar som inte kunnat eller hunnit förutses eftersom effekterna av reformerna inte utretts tillräckligt. En annan trend är att stora reformbeslut inom offentlig sektor fattas mer eller mindre i blindo. Processerna inleds med principbeslut eller med dekret och först därefter inleds arbetet med att försöka utreda följderna av de redan kungjorda förslagen. Som främsta exempel kan man lyfta fram den, ännu olösta, situationen där de Åländska kommunernas beskattningsrätt riskerar att urholkas på grund av den landskapsreform som riksregeringen har beslutat om och de effekter som denna reform kommer att ha för skattesystemet i riket. En lokal variant är bristen på koordinering mellan lagstiftningen som styr kommunernas socialtjänst(åfs 2016:2) och den pågående reformen av Landskapsandelssystemet. Reformen av Landskapsandelssystemet är avsedd att träda i kraft 2018, liksom del 2 av Kst-lagpaketet, som dock skall verkställas först från och med 1.1.2019, om kommunerna inte senast 30.09.2017 har fått Landskapsregeringens godkännande för en kommunal version av kommunernas socialtjänst. Kommunerna har bara en kort tid på sig att komma fram med en lösning på hur Kst-lagen skall verkställas, men än så länge är det oklart hur de ekonomiska förutsättningarna för de samordnade funktionerna kommer att vara. Detta eftersom det ingenstans, än så länge, framgår hur Landskapet avser att finansiera den kommunala versionen av kommunernas socialtjänst som lagen ändå ger utrymme för. Ett fenomen som uppstått som en följd av fokuseringen på aviserade reformer är att man förhåller sig till aviserade reformer såsom de redan skulle vara verklighet. Detta märks bl.a. i anslutning till processerna som ytterst skall leda fram till kommunernas socialtjänst i någon form, och i anslutning till den kommunstrukturutredning som är aviserad. Reformträngseln, med parallella och bristfälligt koordinerade, samtidiga, processer innebär i förlängningen risker för servicen till invånarna. Även de ekonomiska inbesparingar som någonstans är det yttersta syftet med alla förändringar riskerar att gå om intet som följd av reformkostnader och instabilitet inom organisationerna. 6
Åkf När det gäller Ålands kommunförbunds egentliga verksamhet så förväntas omfattningen ligga på samma nivå som år 2016 med beaktande av avtalsenliga lönejusteringar. KAD Kostnaderna för tryckningen av avtalsböcker osv utreds. I övrigt kostnader enligt avtal med beaktande av indexjusteringar. Oförändrad volym i stort, dock bör de kommande avtalsförhandlingarnas effekt på arvoden osv. noteras. Kursverksamhet Kursverksamheten som planerades inför år 2016 har visat sig vara svår att hinna verkställa och förbereda i den omfattning som var målsättningen under hösten 2015. Kurs för förtroendevalda hölls under mars månad, och avsikten är att bjuda ut ett uppföljande kurstillfälle ännu under höst 2016. För nästa år bör behovet utvärderas men det är osannolikt att omfattningen skulle kunna bli mera än 2 eller högst 3 kurstillfällen enligt självfinansieringsprincipen. Extern uthyrning av lokaler Totalt 1 av 5 kontorsrum uthyrda per augusti 2016. Trots förhållandevis många förfrågningar om lokalerna har inga nya kontrakt ingåtts, och bl.a. överläggningar med Landskapets fastighetsverk har inte lett till resultat. 7
Verksamhetsplan budgetåret 2017 och planåren 2018-2019 Ålands kommunförbund har en fortsättningsvis kraftigt nedbantad verksamhet och begränsade resurser jämfört med för några få år sedan. Förbundet har dock genom avtal med landskapsregeringen om samrådsförfarande i delegationen för samråd i kommunala frågor erhållit ett, åtminstone i teorin, förstärkt mandat och garanteras viss delaktighet i överläggningar med landskapet. Förbundets grundavtal och förvaltningsstadga bör revideras under 2017. Ålands kommunförbunds existens regleras i Kommunallag för Landskapet Åland (1997:73) och grundavtal och förvaltningsstadaga bör revideras pga de många förändringar som skett sedan 1997. I samband med den aviserade revideringen av Kommunallagen (som enligt uppgifter från Ålr kommer att presenteras i februari 2017) kan Ålands kommunförbunds status komma att påverkas, och av den anledningen bör förslag om ändring av grundavtalet inte framläggas innan konkret information om kommunallagens ändringar finns att tillgå. I anslutning till ändringen av grundavtalet bör möjligheterna för Ålands kommunförbund att stå värd för olika former av samarbeten utökas. Verksamhetens omfattning kommer under nästa år att påverkas av försöket att nå en kommunal lösning för den obligatoriska samordningen av Individ- och familjeomsorgen enligt Kst LL(ÅFS 2016:2) Anslaget som beviljats är högst 67 000, en mindre del förbrukas under innevarande år. Eftersom Ålands Landskapsregering finansierar funktionen påverkas budgetens omslutning men kommunernas betalningsandelar påverkas inte. Avtalet med Jomala kommun om köp av tjänster för avtalschef fortlöper och torde innebära kostnader om ca 73 000 för år 2017. Avtalsförhandlingar med huvudavtalsorganisationerna bör slutföras under nästa år, vilket kommer att medföra kostnader för tryckning av avtalsböcker och intäkter från försäljningen av dessa. Förbundets hyresavtal med Alandiabolagen för lokalerna på Ålandsvägen 26 löper ut 31.10.2017 och bör sägas upp i god, dock allra senast 31.5.2017. Förbundet bör under året söka nya lokaler, lämpligen i någon medlemskommun och i anslutning till annan kommunal verksamhet. Bytet av lokaler påverkar budgeten i begränsad omfattning under 2017 eftersom det bör upptas medel för flyttkostnader, samtidigt som de ersättande lokalerna sannolikt medför en betydande kostnadsinbesparing. Följande avgränsningar i verksamheten är alltjämt aktuella inför år 2017 Ålands kommunförbund bör igen fokusera på servicen till medlemskommunerna och utveckla verksamheten i dialog med kommunernas förtroendevalda och tjänstemän. 8
Kommunförbundet bör så långt som det är möjligt agera på medlemskommunernas gemensamma initiativ och driva dessa. Ålands kommunförbund bör koncentrera verksamheten till sådana samarbetsorgan och sammanhang som är av strategisk betydelse för kommunernas finansiering och sådan lagstiftning som är av central betydelse för kommunernas verksamhet. Ålands kommunförbund bör sträva till att tydliggöra villkoren för de Åländska kommunernas medlemskap i Finlands Kommunförbund r.f. och arbeta för en fungerande arbetsfördelning mellan dessa intresseorgan som gynnar Ålands kommunförbunds medlemskommuner. Ålands kommunförbund bör bevaka att den landskapslagstiftning som reglerar kommunernas stora uppgiftshelheter är tidsenlig och att finansieringen står i rätt proportion till uppgiftshelheten. Kommunförbundet bör arbeta för att lagstiftande, verkställande och övervakande myndigheter i landskapet beaktar kommunernas verksamhetsförutsättningar i sitt värv. Ålands kommunförbund bör i förhållande till Landskapet Åland klargöra att Ålands kommunförbunds främsta uppgift inte är att utse representanter till eller att representera kommunerna i organ som Ålands Landskapsregering eller underlydande myndigheter utser och som inte fattar självständiga beslut utan vars funktion är att legitimera eller förankra landskapsregeringens eller underlydande myndigheters beslut. 9
Förbundsledningen Ålands kommunförbunds främsta uppgift är att driva medlemskommunernas intressen enligt vad förbundsstämman och förbundsstyrelsen besluter. Under mandatperioden 2012 2015 har en stor del av förbundets resurser använts till att bevaka aviserade strukturreformprocesser. Det arbetssätt som Landskapsregeringen använt sig av har medfört att mycket av kommunförbundet knappa resurser har använts till att delta i olika utredningar, beredningar och samordningar som landskapsregeringen har initierat. Utgående från slutresultatet av dessa processer bör kommunförbundet dra viss lärdom och medvetet prioritera hur resurserna framför används. Ålands kommunförbunds lokaler på Ålandsvägen 26 bör, fram till det att hyresavtalet sägs upp, hyras ut i andra hand i den mån intresse finns. Magnus Sandberg fungerar sedan 1.8.2015 som förbundsdirektör. Övriga tjänster och funktioner sköts i form av köptjänster, vissa förändringar är under beredning i avseende på stödfunktioner inom ekonomi och bokföring. Nettokostnad för förbundsledningens verksamhet budgeteras till ca 166 000, något mera än 2016 vilket förklaras med lönejusteringar samt ökat anslag för arvoden (158 000 år 2016) Remissinstans Ålands kommunförbund fungerar som remissinstans för lagstiftning som berör kommunerna. Remissförfarandet inför ny eller ändrad landskapslagstiftning har inte alltid hedrats, ofta med hänvisning till tidsnöd, vilket gör att kommunerna inte har hörts. Ålands kommunförbund förutsätter att att kommunerna alltid hörs inför lagändringar som påverkar kommunerna. Ålands kommunförbund har beredskap att i ett tidigt skede in lagstiftningsprocessen ge utlåtanden och synpunkter för att lagstiftningen skall kunna utformas så att den lag som antas är förankrad och så att lagstiftningen beaktas de Åländska kommunernas verksamhetsförutsättningar. Ålands kommunförbunds prioriteringar är den kommunala självstyrelsen, kommunernas ekonomiska utrymme, den åländska lagstiftningen och rollen som kommunernas arbetsgivarorganisation. 10
Intressebevakning Kommunförbundets intressebevakning omfattar bevakning av kommunala intressen gentemot framför allt landskapet, men även andra aktörer. Utgångspunkter för intressebevakningen är den kommunala självstyrelsen, kommunernas ekonomiska utrymme, den åländska lagstiftningen, generell utformning av regelsystem samt rollen som arbetsgivarorganisation. En av målsättningarna med samrådsdelegationen för kommunala frågor som fungerat sedan 2013 har varit att möjliggör delaktighet i ett tidigt skede av lagstiftningsprocessen. Erfarenheterna av samarbetsorganet har inte varit odelat positiva och arbetet med att åstadkomma ett stabilt och förutsägbart förhandlingsförfarande måste fortgå. Vid intressebevakningen är kommunförbundets målsättning att vara en agerande organisation genom att förhandla, ta initiativ, delta i det beredande arbetet i olika frågor, informera och ge utlåtanden. Inriktningen för arbetet är att gentemot landskapet svara för intressebevakning på det kommunala och förvaltningsrättsliga fältet i syfte att främja den kommunala självstyrelsen. Deltagande bör ske även i utvecklingsarbete som gagnar den kommunala verksamheten. Rådgivning Syftet med rådgivningen är att bättre ta tillvara den kunskap som finns samt att hjälpa till att fylla luckor i densamma. Vi arbetar med att förbättra den kommunala personalens förutsättningar att i samarbete med andra lösa de problem som möter dem genom jobbet. I dag ger vi konkret expertstöd inom allmän kommunal juridik, ekonomi och kollektivavtal. Verksamheten begränsas av den smala organisationen. I rådgivningsfrågor samarbetar Ålands kommunförbund och kommunala avtalsdelegationen även med Finlands kommunförbund och det Kommunala arbetsmarknadsverket, samt i dialog med Sveriges kommuner och landsting SKL. De Åländska kommunernas relation till Finlands kommunförbund, specifikt tillgången till relevant svenskspråkig rådgivning och rollfördelningen mellan Finlands kommunförbund och Ålands kommunförbund bör klargöras. Kommunförbundet avser också att inom ramen för rådgivningen under budgetåret 2017 ta fram riktlinjer och rekommendationer för olika uppgifter, samt att tillhandahålla mallar och modeller för olika kommunala styrdokument. 11
Utbildning och kursverksamhet Ålands kommunförbund har tidigare varit en aktiv arrangör av kurser och föreläsningar, men den verksamheten har helt upphört efter förbundets nedbantningar i samband med stadens utträde. Det inkommer sporadiskt önskemål från medlemskommunerna om att kurser ska hållas, och Ålands kommunförbund bör ha en viss beredskap att ordna mindre kurser när behov uppdagas. Kurserna utformas utgående från de behov som kommunerna upplever. Kursernas för vara ekonomiskt självbärande så att deltagaravgifterna täcker alla kostnader. I budgetförslaget för år 2017 har 5000 reserverats för kursomkostnader, och upplägget är att kursavgifter skall finansiera kostnaderna. Skattetabeller Inför 2016 utarbetade Finlands kommunförbund för första gången skatteprognoser för de Åländska kommunerna utgående ifrån en anpassad modell av de prognoser som rikets kommuner kan beställa. Inför 2017 beställer de flesta kommuner skatteprognosinstrumentet från Finlands kommunförbund. Ålands kommunförbund utvärderar som en del av överenskommelsen med Finlands kommunförbund, prognosinstrumentet inför kommande år. Bl.a. hölls en utbilning under hösten 2016 i samarbete mellan Finlands kommunförbund och Åkf kring prognosinstrumentet, och arbetet med att förbättra funktionen fortsätter. Kommunala avtalsdelegationen KAD Kommunala avtalsdelegationens verksamhet och budget Den kommunala avtalsdelegationen är ett lagstadgat organ för avtalsfrågor inom kommunförbundet. Avtalsdelegationens uppgift är enligt 100 kommunallagen, att på kommunernas och kommunalförbundens vägnar självständigt förhandla och avtala om anställningsvillkoren för kommunernas och kommunalförbundens tjänstemän och arbetstagare i enlighet med landskapslagen om tjänstekollektivavtal (22/78) och lagen om kommunala arbetskollektivavtal (FFS 670/1970). Avtalsdelegationen kan även ge rekommendationer i allmänna anställningsfrågor och har hand om rådgivning och service till kommunerna och kommunalförbunden i arbetsmarknadsfrågor. Nu gällande avtalsperiod upphör 28.2.2017, vilket innebär att förhandlingar om nya kollektivavtal för kommande avtalsperiod slutförs med våra huvudavtalsparter. Kommunala avtalsdelegationen ger stöd och råd till kommunerna och kommunalförbunden vid tolkningen av tjänste- och kollektivavtalen samt rådgivning i allmänna arbetsgivarfrågor. Jomala kommun tillhandahåller tjänsten som avtalschef (60%) på basen av avtal med Ålands Kommunförbund och avtalschefen är stationerad på kommunkansliet i Jomala. 12
Nettokostnaden för avtalsdelegationen för 2017 är budgeterad till totalt 72 186,23 euro, med beaktande av indexjustering som enligt avtal görs i januari. 41 362,71 euro (57,3 %) fördelas på kommunförbundets medlemmar och återstoden på Mariehamns stad enligt nu gällande fördelningsunderlag. 13
Budgeten 2017 Allmänt om budgeten Ålands kommunförbunds budget har ett gentemot förbundsstämman bindande nettoanslag motsvarande kommunernas generella betalningsandelar (kommunandelar). Resultaträkning (1 000 ) ÅKF TOTALT Ordinarie verksamhet Bokslut Budget Budget Skillnad Plan Plan 2015 2016 2017 16/17 2018 2019 1,01 1,01 Verksamhetens intäkter 224 262 300 14,50 % 243 251 Betalningsandel inkl KAD 216 231 235 1,60 % 212 220 Övriga försäljningsintäkt 8 21 65 214,63 % 21 21 Övriga intäkter 0 10 0-100,00 % 10 10 Verksamhetens kostnader -224-261 -300 14,66 % -243-250 Personalkostn inkl arvode -89-99 -100 0,61 % -101-102 Köp av tjänster -24-47 -85 80,53 % -47-48 Material, förnödenh o dyl -4-7 -7 3,08 % -7-12 Övriga kostnader -36-37 -36-1,37 % -15-15 Avtalsdelegationen KAD -72-74 -72-2,39 % -73-74 Verksamhetsbidrag 0 0 0 0 0 0 Ränteintäkter 0 0 0 0 0 0 Årsbidrag 0 0 0 0 0 0 Räkenskapsperiodens resultat 0 0 0 0 0 0 Förklaringar Budgeten för år 2017 utgår från föregående års nivå, dock så att beslutade lönejusteringar och ökade anslag för arvoden har beaktats. Betalningsandelar har beräknats utgående från hur förbrukningen har sett ut och vilka planer som kunnat verkställas i avseende på t.ex. uthyrning, försäljning av tjänster osv. Prissättningsgrunderna för prestationer föreslås enligt principen om krav på självbärande, men med utrymme för överskott i enskilda evenemang och projekt. 14
Driftsbudgeten Budget för hela verksamheten inom Ålands kommunförbund, inklusive avtalsdelegationen. 2017 2017 2017 2017 2017 Totalt ÅKF KAD Kurser Projekt Kommunandelar 235 224 163 037 72 186 - Hyresintäkter 3 000 3 000 - - Försäljningsintäkter 61 500 5 000 56 500 Verksamhetsintäkter totalt 299 724 166 037 72 186 5 000 56 500 Personalkostnader - 100 042-100 042 - Köp av tjänster - 156 981-23 295-72 186-5 000-56 500 Material - 6 700-6 700 - - Övriga kostnader - 36 000-36 000 - - Verksamhetskostnader totalt - 299 724-166 037-72 186-5 000-56 500 Verksamhetsbidrag - - - - - Förklaringar Personalkostnader inkluderar förutom lönekostnader, sociala avgifter och företagshälsovård. Kostnaderna för förtroendevalda och uppdrag inkluderar arvoden och reseersättningar. Lokalkostnader inkluderar förutom hyreskostnaderna även lokalvård, värme, el, vatten, inventarier, försäkringar med mera. Hyreskostnaden för hela lokalen är budgeterad till 36 000 euro brutto och har budgeterats för helår trots att lokalen sägs upp per 31.10.2017 och ersättande lokaler söks. Sannolikt medför flytten av verksamheten vissa omkostnader.. Kommunernas andelar Kommunandelarna var som mest uppe i 439 000 euro år 2009, för att nu i budget för år 2017 stanna på under 235 000 euro inklusive Mariehamns stads andel i KAD:en som uppgår till knappt 31 000 euro. Kostnaderna för KAD justeras enligt konsumentprisindex för Åland, ett index som under de senaste åren varit negativt. 15
Preliminära betalningsandelar för Ålands kommunförbund Kommun Invånare 31.12.2015 Andel enl.inv Beskattningsbar inkomst 2015 Andel enl. Skatteintäkter senaste beskattning Kommunens andel Rat I-III 2) Rat totalt Brändö 474 2,7% 2 216 8 721 918 2,7% 2 232 4 448 2,7% 1 482,8 4 448 Eckerö 932 5,3% 4 357 14 577 629 4,6% 3 731 8 089 5,0% 2 696,2 8 089 Finström 2 534 14,5% 11 847 45 683 132 14,3% 11 693 23 540 14,4% 7 846,6 23 540 Föglö 568 3,3% 2 656 10 203 897 3,2% 2 612 5 267 3,2% 1 755,8 5 267 Geta 494 2,8% 2 310 6 693 443 2,1% 1 713 4 023 2,5% 1 340,9 4 023 Hammarland 1 532 8,8% 7 163 24 300 128 7,6% 6 220 13 382 8,2% 4 460,7 13 382 Jomala 4 560 26,2% 21 319 96 217 993 30,2% 24 627 45 946 28,2% 15 315,4 45 946 Kumlinge 328 1,9% 1 534 5 474 431 1,7% 1 401 2 935 1,8% 978,2 2 935 Kökar 253 1,5% 1 183 3 726 002 1,2% 954 2 137 1,3% 712,2 2 137 Lemland 1 943 11,1% 9 084 36 231 647 11,4% 9 273 18 358 11,3% 6 119,2 18 358 Lumparland 418 2,4% 1 954 7 481 150 2,3% 1 915 3 869 2,4% 1 289,7 3 869 Saltvik 1 825 10,5% 8 532 34 113 448 10,7% 8 731 17 264 10,6% 5 754,6 17 264 Sottunga 101 0,6% 472 2 075 845 0,7% 531 1 004 0,6% 334,5 1 004 Sund 1 035 5,9% 4 839 16 522 409 5,2% 4 229 9 068 5,6% 3 022,6 9 068 Vårdö 439 2,5% 2 052 6 472 866 2,0% 1 657 3 709 2,3% 1 236,4 3 709 Summa 17 436 100 % 81 519 318 495 938 100 % 81 519 163 037 100 % 54 346 163 037 Preliminära betalningsandelar för KAD Kommun Invånare 31.12.2015 Andel enl.inv S4 * Andel enl. Skatteintäkter senaste beskattning Kommun ens andel Rat I-III 2) Rat totalt Brändö 474 1,6% 592,04 8 721 918 1,5% 536,59 1 129 1,6% 376,21 1 128,63 Eckerö 932 3,2% 1 164,09 14 577 629 2,5% 896,84 2 061 2,9% 686,98 2 060,94 Finström 2 534 8,8% 3 165,03 45 683 132 7,8% 2 810,52 5 976 8,3% 1 991,85 5 975,55 Föglö 568 2,0% 709,45 10 203 897 1,7% 627,76 1 337 1,9% 445,74 1 337,21 Geta 494 1,7% 617,02 6 693 443 1,1% 411,79 1 029 1,4% 342,94 1 028,81 Hammarland 1 532 5,3% 1 913,51 24 300 128 4,1% 1 494,99 3 409 4,7% 1 136,17 3 408,50 Jomala 4 560 15,8% 5 695,56 96 217 993 16,4% 5 919,52 11 615 16,1% 3 871,69 11 615,08 Kumlinge 328 1,1% 409,68 5 474 431 0,9% 336,80 746 1,0% 248,83 746,48 Kökar 253 0,9% 316,00 3 726 002 0,6% 229,23 545 0,8% 181,74 545,23 Lemland 1 943 6,7% 2 426,86 36 231 647 6,2% 2 229,04 4 656 6,4% 1 551,97 4 655,90 Lumparland 418 1,4% 522,09 7 481 150 1,3% 460,26 982 1,4% 327,45 982,35 Mariehamn 11461 39,7% 14 315,09 268 174 291 45,7% 16 498,61 30 814 42,7% 10 271,24 30 813,71 Saltvik 1 825 6,3% 2 279,47 34 113 448 5,8% 2 098,73 4 378 6,1% 1 459,40 4 378,20 Sottunga 101 0,3% 126,15 2 075 845 0,4% 127,71 254 0,4% 84,62 253,86 Sund 1 035 3,6% 1 292,74 16 522 409 2,8% 1 016,49 2 309 3,2% 769,74 2 309,23 Vårdö 439 1,5% 548,32 6 472 866 1,1% 398,22 947 1,3% 315,52 946,55 Summa 28 897 100 % 36 093,12 586 670 229 100 % 36 093,12 72 186 100 % 24 062,08 72 186,23 Övriga intäkter Kommunförbundet har för lokalerna på Ålandsvägen 26 i Mariehamn hyreskontrakt med Alandiabolagen till och med oktober år 2017. Kommunförbundet budgeterar för nästa år med att i medeltal två kontorsrum kan vara uthyrda under 8 månader. Kostnadsfördelning I köptjänster ingår KAD. Övriga tjänster består i sin helhet av hyreskostnader. 16
Kostnadsfördelning Budget 2017 Övriga kostnader 12 % Material 2 % Personalkostnader 34 % Köp av tjänster 52 % Personalkostnader Köp av tjänster Material Övriga kostnader 17
Organisationsstrukturen Förbundsstämman 2016-2019 Förbundsstämmans ordförande Förbundsstämmans I viceordf. Förbundsstämmans II viceordf. Niklas Eriksson, Föglö Peggy Eriksson, Jomala Kjell Berndtsson, Geta Kommun Ordinarie ledamot Personliga ersättare Brändö Jonny Karlström Thomas Sjöman Tommy Öström Marja Tuomola Eckerö Anders Svebilius Rune Söderlund Mikael Selander John Hilander Finström Viveka Eriksson Regina Lindblom Rolf Karlsson Helena Lundberg Föglö Niklas Eriksson Beatrice Sjöberg Maria Svedmark Kent Eriksson Geta Kjell Berndtsson Ingvar Björling Alfons Henriksson Gun-Britt Lyngander Hammarland Lars Häggblom Stefan Öström Tomas Blomberg Josefin Cleve-Andersson Jomala Roger Eriksson Hedvig Stenros Peggy Eriksson Anders Eriksson Kumlinge Ingrid Nygård-Sundman Ingemar Engblom Mia Hanström Stefan Prokupek Kökar Kurt Forsman Peder Blomsterlund Christian Pleijel Inger Bodmark Lemland Gun Holmström Roger Andersson Conny Rosenberg Cia Nummelin Lumparland Pia Eriksson Annsofi Joelsson Brage Willhelms Lil Strandholm-Karlsson Saltvik Runar Karlsson Jan Lindgrén Jan Salmén Silvana Fagerholm-Sjöblom Sottunga Björn Rönnlöf Bertel Eriksson Göran Stenros Göran Björk Sund Dorita Lindholm Göte Winé Christer Mattsson Bengt Hagström Vårdö Susanne Nordberg Maria Granlid Anders Englund Jarl Danielsson 18
Förbundsstyrelsen 2016 2017 Ordinarie ledamot Personlig ersättare Region Håkan Lundberg ordförande Lene-Maj Johansson Norra Åland Gun Holmström viceordförande Conny Rosenberg Södra Åland Christian Dreyer Andreas Johansson Skärgården Susanne Fagerström Anders Svibelius Södra Åland Runar Karlsson Silvana Fagerholm-Sjöblom Norra Åland Dorita Lindholm Gunnel Henriksson Norra Åland Roger Slotte Carina Aaltonen Södra Åland Avtalsdelegationen 2016 2019 Ordinarie medlemmar Ordförande Viceordför Johan Ehn, Mariehamn Dan Lindblom, Jomala Berit Hampf, Saltvik Kerstin Lindholm, Sottunga Christian Nordas, Mariehamn Ulla Andersson, Mariehamn Revisorer Ordinarie revisorer Ordförande Robert Lindfors Tage Silander, GRM Personalorganisationen 2016 Kommunförbundets verksamhet leds sedan augusti 2015 av förbundsdirektör Magnus Sandberg. Funktionen som avtalschef sköts som en köptjänst från Jomala kommun, på motsvarande 60 procent av heltid, och innehas sedan september 2014 av Ewa Danielsson. 19
Bilaga Prognos för kommunandelarna år 2017 Prognos för fördelningen av kommunernas andelar till Ålands kommunförbund år 2017 De enskilda kommunernas procentuella andelar i förbundsverksamheten samt KAD avgörs av respektive kommuns andel av den sammanlagda befolkningen och skattekraften. 2017 2017 2017 2017 Åkf KAD % Kommunandel Brändö 4 448,46 1 128,63 5 577,09 2,37 % Kommunandel Eckerö 8 088,51 2 060,94 10 149,45 4,31 % Kommunandel Finström 23 539,77 5 975,55 29 515,32 12,55 % Kommunandel Föglö 5 267,25 1 337,21 6 604,46 2,81 % Kommunandel Geta 4 022,78 1 028,81 5 051,59 2,15 % Kommunandel Hammarland 13 382,16 3 408,50 16 790,66 7,14 % Kommunandel Jomala 45 946,28 11 615,08 57 561,37 24,47 % Kommunandel Kumlinge 2 934,68 746,48 3 681,15 1,56 % Kommunandel Kökar 2 136,52 545,23 2 681,75 1,14 % Kommunandel Lemland 18 357,57 4 655,90 23 013,47 9,78 % Kommunandel Lumparland 3 869,07 982,35 4 851,42 2,06 % Kommunandel Saltvik 17 263,73 4 378,20 21 641,93 9,20 % Kommunandel Sottunga 1 003,52 253,86 1 257,38 0,53 % Kommunandel Sund 9 067,83 2 309,23 11 377,07 4,84 % Kommunandel Vårdö 3 709,18 946,55 4 655,73 1,98 % Kommunandel Mariehamns stad 30 813,71 30 813,71 13,10 % Kommunandelar totalt 163 037,32 72 186,23 235 223,55 100,00 % Enskilda kommuners budgeterade andelar kan marginellt förändras till följd av förändringar i respektive kommuns andel av sammanlagd befolkning och skattekraft mellan åren 2014 och 2015. 20