2015 ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ENERGI ELIT AB
INNEHÅLL Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Noter 10 Underskrifter 16 Revisionsberättelse 17 Granskningsrapport 18 Styrelse 19
Detta är Eksjö Energi ELIT AB Verksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org.nr 556005-3950 är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Medelantalet anställda med fördelning på arbetstillfällen och kostnader för löner och andra ersättningar framgår av not 3. Administrativ och övrig service tillhandahålls av moderbolaget. Jörgen Dalsjö från Smålands Fiberteknik utför blåsning av en 192-fiber från Eksjö Energi AB till Kaffekullen. 5 000 Resultat (kkr) 50 000 Omsättning (kkr) 4 000 40 000 3 000 30 000 2 000 20 000 1 000 10 000 0 2011 2012 2013 2014 2015 0 2011 2012 2013 2014 2015 4 000 Antal bredbandskunder 100 000 Försäljning elhandel (MWh) 3 000 80 000 2 000 1 000 60 000 40 000 20 000 0 2011 2012 2013 2014 2015 0 2011 2012 2013 2014 2015 3 ÅRSREDOVISNING 2015
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och Verkställande direktören för Eksjö Energi ELIT AB, 556572-6568 får härmed avge årsredovisning för 2015 Allmänt om verksamheten Bredbandsverksamheten Vi är sju personer som arbetar med drift, support, projektering, dokumentation, fibersvetsning, fakturering och ekonomi. Kundabonnemang uppgår till 3664 st. varav 3259 är privatkunder och 405 är företagskunder. Under året har vi satt vår nya kunddatabas i drift. Följande arbeten är utförda under 2015 - Violvägen - Kristinebergsgatan - Ydrevägen - Vitsippegatan - Nödjehult - Kaffekullen etapp 1 - Hult etapp 1 - Alla lägenheter i Målaren och Verkmästaren på Stockholmsvägen - Lundstorps byalagsförening har byggt fiber till 45 hushåll norr om Eksjö tätort - Påbörjade områden: Maskrosgatan, Lupingatan, Kaffekullen etapp 2 och Stocknäs/Pilgatan Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Följande arbeten är planerade för 2016 - Mobilmasterna Broarp, Björka och Verkstadsgatan färdigställs - Färdigställande av påbörjade områden som Maskrosgatan, Lupingatan, Kaffekullen etapp 2, Stocknäs/Pilgatan - Uppstart av nya områden som Kaffekullen etapp 2 och 3, Hult etapp 4, Höreda samhälle och Markestads byalag - Kvarteret Lunden - Bänarp i samförläggning med VA - Ev. Spilhammar i samförläggning med VA - Skapa en ny infrastrukturplan tillsammans med kommunens IT-strateg och utreda hur vi ska hantera att Telia lägger ner 18 telestationer i kommunen under slutet av året. Risker och osäkerhetsfaktorer En risk är brand i stationer där bolaget har utrustning, vilket skulle kunna skapa långa driftstopp. I Aborraviksnoden behövs en automatisk brandsläckarutrustning, denna är beställd och kommer att installeras under våren. Ytterligare risk är fysiska eller logiska intrång som orsakar skada för drift av nätverk. Under 2016 kommer ASSA:s nya låssystem med passerkontroll och loggfunktion att installeras i huvudnoderna. Detta ökar skyddet mot intrång i aktiv utrustning, skapar ett bättre skalskydd och harmonierar med Post- och Telestyrelsens nya krav från och med 2016. En annan risk bolaget tar är många samtidiga installationer vilket gör att bolaget kan bli ekonomiskt baktungt. Elhandel Under året har antal kunder minskat något jämfört med föregående år. Levererad energi har även det minskat, mest på grund av den varma väderleken. Elpriserna har varit historiskt låga under året. Från och med 2015 har avtalet med Jämtkraft gått in i en ny fas. Förändringen innebär att Eksjö Energi ELIT AB nu inte bara står för kreditrisken utan även för volym- och prisrisk. Jämtkraft/Scandem sköter prissäkring och fysisk handel liksom prissättning av fastprisavtalen. Resultatmässigt har förändringen visat sig vara mycket positiv. ÅRSREDOVISNING 2015 4
Koncernmellanhavande Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB med 321(391) kkr som utgör ränta på långfristigt lån samt för administration och service med 900 (900) kkr. Intäkter på försåld el till moderbolaget har uppgått till 3 352 (91) kkr och bredbandsabonnemang till 153 (142) kkr. Eksjö Elnät AB har debiterats med 721 (22) kkr i nätförluster. Investeringar Årets investeringar för Eksjö Energi ELIT AB har uppgått till 11 441 (5 728) kkr. Av årets investeringar avser största delen fiberanslutningar. Kundunderlag bredband Privat 3 259 3 035 Företag 405 383 Totalt 3 664 3 418 Kundunderlag och försäljning elhandel Antal kunder 7123 7 200 Försäljning MWh 68 511 71 720 Nyckeltal Eksjö Energi ELIT AB 2015 2014 2013 2012 2011 Omsättning (kkr) 42 884 16 853 14 475 14 529 13 197 Resultat efter finansiella poster (kkr) 4 815 2 566 821 2 013 1 798 Balansomslutning (kkr) 42 791 38 232 36 780 37 757 32 873 Soliditet (%) 24,4 21,8 20,7 18,5 17,9 Avkastning på totalt kapital (%) 12,0 7,7 3,0 6,0 6,2 Avkastning på eget kapital (%) 46,2 30,8 10,8 28,9 30,6 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning på eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansomslutning Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget justerat kapital Resultat Bolaget visar en vinst med 4 815 (2 566) kkr efter finansiella poster. Beträffande bolagets resultat och ställning för verksamhetsåret 2015, för bolagets finansiering och kapitalanvändning under verksamhetsåret, hänvisas till följande resultat och balansräkning samt kassaflödesanalys jämte till dessa hörande noter. Disposition av bolagets vinst Balanserat resultat 422 973 Årets resultat med hänsyn till lämnade koncernbidrag 434 Totalt 423 407 Överföringar till balanserat resultat 423 407 Totalt 423 407 Eksjö Energi ELIT AB har lämnat koncernbidrag med 3 565 kkr till Eksjö Energi AB 5 ÅRSREDOVISNING 2015
RESULTATRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 42 866 16 840 Övriga rörelseintäkter 18 13 Summa rörelseintäkter 42 884 16 853 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 8-5 776-5 361 Personalkostnader 3-3 808-3 634 Avskrivningar -5 373-4 916 Summa rörelsekostnader -14 957-13 911 Råvaror och förnödenheter -22 793 Vinst vid avyttring - 10 RÖRELSERESULTAT 5 134 2 952 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 4 2 6 Räntekostnader och liknande kostnader 5-321 -392 Resultat efter finansiella poster 4 815 2 566 Bokslutsdispositioner 11-1 251-2 350 Koncernbidrag -3 565-214 Resultat före skatt -1 2 Årets skatt 13 1-1 ÅRETS RESULTAT - 1 ÅRSREDOVISNING 2015 6
BALANSRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Central utrustning 6 28 049 22 056 Inventarier, verktyg och installationer 7 78 2 Summa anläggningstillgångar 28 127 22 058 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 11 162 10 680 Fordran hos koncernföretag 83 168 Skattefordran 195 193 Övriga kortfristiga fordringar 908 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 2 316 4 592 Summa kortfristiga fordringar 14 664 15 633 Kassa och bank - 541 Summa omsättningstillgångar 14 664 16 174 SUMMA TILLGÅNGAR 42 791 38 232 7 ÅRSREDOVISNING 2015
1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital antal aktier 1 000 100 100 Reservfond 20 20 Summa bundet eget kapital 120 120 Fritt eget kapital Balanserad vinst 423 422 Årets resultat - 1 Summa fritt eget kapital 423 423 Summa eget kapital 543 543 Obeskattade reserver 11 12 671 11 420 Långfristiga skulder 12 Skulder till koncernföretag 14 587 11 022 Summa långfristiga skulder 14 587 11 022 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 2 844 - Leverantörsskulder 5 419 3 162 Skulder till koncernföretag 291 377 Övriga kortfristiga skulder 3 862 9 451 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 2 574 2 257 Summa kortfristiga skulder 14 990 15 247 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 42 791 38 232 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga ÅRSREDOVISNING 2015 8
KASSAFLÖDESANALYS 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 4 815 2 566 Avskrivningar 5 373 4 916 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - -218 Betald skatt -1-1 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 10 187 7 481 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 970-1 806 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder -3 102-1 110 Kassaflöde från den löpande verksamheten 8 055 4 347 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -11 440-5 728 Kassaflöde från investeringsverksamheten -11 440-5 728 Finansieringsverksamheten Förändring av låneskulder - 211 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 211 Årets kassaflöde -3 385-1 170 Likvida medel vid årets början 541 1 711 Likvida medel vid årets slut -2 844 541 9 ÅRSREDOVISNING 2015
NOTER Not 1: Redovisningsprinciper Belopp i kkr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstid har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. År Datautrustning 3, 5 Bredbandsutrustning 3-10 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässiga gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. ÅRSREDOVISNING 2015 10
Intäkter Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter avdrag för moms och rabatter. Aktuell skatt Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. 11 ÅRSREDOVISNING 2015
Not 2 Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsegren Belopp i kkr Elförsäljning nettooms. jämfört med tidigare år 26 008 31 870 Elförsäljning nettoomsättning 26 008 2 631 Rörelsens kostnader -23 696-749 Finansiella poster - - Resultat efter finansiella poster 2 312 1 882 Bredband nettoomsättning 16 876 14 222 Rörelsens kostnader -14 055-13 152 Finansiella poster -318-386 Resultat efter finansiella poster 2 503 684 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 4 4 Kvinnor 2 2 Totalt 6 6 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och ersättningar 2 681 2 565 Sociala kostnader 1 110 986 Summa 3 791 3 551 (varav pensionskostnader) Kostnader för styrelse och VD ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. 282 291 Könsfördelning Andel kvinnor Styrelsen 20 % - Företagsledning 11,1 % 12,5 % ÅRSREDOVISNING 2015 12
Not 4 Ränteintäkter och liknande intäkter Ränteintäkter, övriga 2 6 Vid årets slut 2 6 Not 5 Räntekostnader och liknande kostnader Räntekostnader, koncernföretag 321 391 Räntekostnader, övriga - 1 Vid årets slut 321 392 Kostnaden utgör till övervägande delen ränta på lån från moderbolag. Not 6 Central utrustning Ackumulerad anskaffningsvärden Vid årets början 44 648 39 401 Nyanskaffningar 11 356 5 728 Avyttringar och utrangeringar -192-481 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -22 592-18 250 Avyttringar och utrangeringar - justering 192 477 Årets avskrivning -5 363-4 819 Redovisat värde vid årets slut 28 049 22 056 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 663 905 Nyanskaffningar 85 Avyttringar och utrangeringar -84-242 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -661-820 Avyttringar och avskrivningar justering 84 256 Årets avskrivning -9-97 Redovisat värde vid årets slut 78 2 13 ÅRSREDOVISNING 2015
Not 8 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Deloitte AB Revisionsarvode 22 22 Vid årets slut 22 22 Med revisionsuppdrag anses revisorns ersättning för den lagstadgade revisionen. Arbetet innefattar granskning av årsredovisningen och bokföringen, styrelsens och verkställande direktörens förvaltning samt arvode för revisionsrådgivning i samband med revisionsuppdraget. Ersättning för revision ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter IT-Datakommunikation 458 287 Försäkringspremier 8 - Avräkningslikvid elförsäljning samarbetsavtal 1 849 4 278 Återbetalning försäkringspremie pensioner - 27 Vid årets slut 2 315 4 592 Not 10 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början 100 20 423 Årets resultat - Vid årets slut 100 20 423 Not 11 Obeskattade reserver Avskrivningar över plan 12 671 11 420 Vid årets slut 12 671 11 420 ÅRSREDOVISNING 2015 14
Not 12 Övriga skulder lång- och kortfristiga Skulder till moderbolag 14 587 11 022 Vid årets slut 14 587 11 022 Not 13 Skatt på årets resultat Aktuell skatt 1 1 Årets redovisade skattekostnad 1 1 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner 176 220 Upplupna sociala avgifter 120 129 Upplupen bredbandsintäkt 2 022 1 813 Upplupen månadsavgift elförsäljning - 40 Övriga kostnader 255 56 Vid årets slut 2 573 2 258 15 ÅRSREDOVISNING 2015
ÅRSREDOVISNING 2015 16
17 ÅRSREDOVISNING 2015
ÅRSREDOVISNING 2015 18
Styrelsen Emeli Olaison Styrelseordförande Jan Lindholm Ledamot Johan Starck Ledamot Magnus Ilvered Ledamot Kenneth Revelj Ledamot Mårten Hermansson Verkställande direktör 19 ÅRSREDOVISNING 2015
Fibernätet i kommunen. Eksjö Energi ELIT AB Telegatan 8 575 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556572-6568