ÅRSREDOVISNING 2017 EKSJÖ ENERGI ELIT AB

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2017 EKSJÖ ENERGI ELIT AB

2 Eksjö Energi ELIT AB Eksjö Energi ELIT AB org.nr bedrivs i eget bolag men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org.nr är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Bolaget bedriver handel med el samt utvecklar nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Innehållsförteckning Eksjö Energi ELIT AB 2 Balansräkning 10 VD-ordet 3 Kassaflödesanalys 12 Verksamhetsberättelse 4 Noter 13 Styrelse 6 Underskrifter 18 Förvaltningsberättelse 7 Granskningsrapport 19 Resultaträkning 9 Revisionsberättelse 20 2

3 VD-ordet För Eksjö Energi AB med dotterbolagen Eksjö Elnät AB och Eksjö Energi ELIT AB är den övergripande målsättningen att leverera en bra och hög samhällsservice inom våra ansvarsområden. Utvecklings-och förbättringsarbetet är något vi arbetar med kontinuerligt har varit ett händelserikt och intensivt år för samtliga verksamheter. På bredbandssidan har fiberutbyggnadstakten mer än fördubblats under året med över nya fiberanslutningar. Denna utbyggnadstakt kommer att fortgå under de kommande åren för att nå det nationella målet där 95 % av våra hushåll och verksamheter ska ha tillgång till fiberuppkoppling. Fjärrvärmeproduktionen har under året haft en hög driftsäkerhet på våra pannor och avfallspannan har för andra året i rad haft en tillgänglighet på över 99 %. Distributionssidan har byggt en ny stor matarledning från Abborraviksrondellen till industriområdet Nisfarp. De har också arbetat med införandet av en ny prismodell till 2018 som bygger på rörliga kostnader. Avdelningen har under året också handskats med flera stora läckor. VA-verksamheten har hanterat den akuta situationen med vattenbrist och vattenrestriktioner i Eksjö tätort. Ett kommunövergripande utredningsarbete kring hur vi långsiktigt ska kunna trygga dricksvattenförsörjningen i kommunen har påbörjats. En viktig del i det förslag som ska behandlas politiskt under 2018 är att Försjön utanför Hult blir ny reservvattentäkt. Andra stora projekt som genomförts är utbyggnaden av kommunalt VA till södra delarna av Hunsnäsen och VAarbeten i anslutning till renoveringen av Grenadjärsbron. Verksamheterna renhållning, elnät och elhandel har som tidigare år fungerat väl. Glädjande är att våra elhandelsavtal och priser har funnits med i toppen på flera nationella prisjämförelsesajter. På gatusidan har verksamheten rekryterat mer personal och flera större projekt har genomförts. Bland annat kan nämnas att det lagts ny asfalt för över 9 miljoner kronor, två större broar har renoverats och det har påbörjats en röjning av träd och sly längs våra gång- och cykelbanor, ett arbete som kommer att fortsätta under Under andra halvan av året har det förberetts för att ta över den kommunala parkverksamheten och uppbyggnaden av en egen entreprenadverksamhet. Ekonomiskt har koncernen gjort ett starkt år med ett bra resultat vilket skapar goda förutsättningar för att kunna möta de utmaningar och den planerade utvecklingen vi har framför oss. Som avslutning vill jag tacka all personal för det goda arbetet som genomförts under året och det mycket positiva mottagande jag själv fått. John Peterson Verkställande direktör 3

4 Elhandel Vi säljer el till hela Sverige till konkurrenskraftiga priser! Året har präglats av fortsatt låga elpriser. Förbrukningen har varit relativt låg beroende på varmare väder än normalt. Antalet kunder är i stort sett oförändrat sedan föregående år. Resultatet är avsevärt högre än budgeterat vilket till största delen beror på det positiva finansresultatet. Vår säkring av elpriset inför 2017 gjordes till ett klart bättre pris mot vad marknadspriset för året hamnade på. Detta är ett resultat av den aktiva förvaltningen i kombination med stigande marknadspriser kunder köper el från oss. 5 personer arbetar med elförsäljning och kundtjänst MWh el såldes under

5 Bredband På vårt nät kan alla köpa den datakommunikation man behöver! Under 2017 har vi installerat fiber till villor i följande områden: Hults samhälle, Hjältevads samhälle, Eksjö tätort, Ingatorps samhälle och Mariannelund samhälle. Verksamma byalagsområden har varit: Amundarp, Södra Vixen, Mörteryd, Björkeberg, Sandshult, Markestad, Plommarp, Bonderyd, Hult Bogård, Lyckeberg, Gärdet i Mariannelund, Bänarp, Norra Hunsnäsen och Bellö. 75% av Eksjö kommuns hushåll har nu möjlighet till bredband via fiber kunder har tecknat abonnemang hos oss installationer genomfördes

6 Styrelsen Lennart Nilsson Styrelseordförande Johan Starck Ledamot Jan Lindholm Ledamot Magnus Ilvered Ledamot Kenneth Revelj Ledamot John Peterson Verkställande direktör 6

7 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i TSEK. Verksamheten Företagets verksamhet bedrivs i eget bolag men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org.nr är moderbolag. Administration och övrig service tillhandahålls av moderbolaget. Verksamhetens art och inriktning Bolaget bedriver handel med el samt utvecklar nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB med 302 tkr (302 tkr) som utgör ränta på långfristigt lån samt för administration och service med 900 tkr (900 tkr). Intäkter avseende såld el till moderbolaget har uppgått till tkr (4 430 tkr) och bredbandsabonnemang till 304 tkr (147 tkr). Eksjö Elnät har debiterats med 965 tkr (988 tkr) i nätförluster. Företagets säte är Eksjö. Flerårsjämförelse* Nettoomsättning Res. efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) 26,7 27,7 24,4 21,8 20,7 Avkastning på eget kapital (%) 47,7 21,9 46,2 30,8 10,8 Avkastning på totalt kapital (%) 13,59 6,8 12,0 7,7 3,0 *Definitioner av nyckeltal, se noter Investeringar Årets investeringar för Eksjö Energi ELIT AB har uppgått till tkr ( tkr). Av årets investeringar avser största delen fiberanslutningar. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Elhandel: Likt 2016 har 2017 präglats av relativt låga elpriser. Antalet kunder har ökat något under året jämfört med 2016 liksom mängden levererad el. Vid utgången av 2017 har bolaget avtal och MWh. Resultatet är avsevärt högre än budgeterat vilket till största delen beror på finansresultatet. Säkringarna som gjorts för 2017 har gjorts till ett klart bättre pris mot vad marknadspriset för året som helhet blev. Detta är ett resultat av den aktiva förvaltningen i kombination med stigande marknadspriser. Elpriset har varit stadigt sjunkande sedan 2011 men vände upp under andra kvartalet Vi har handlat enligt Scandems rekommendationer vilket gett ett positivt resultat. Bredband: På Bredbandsavdelningen arbetar vi med drift, support, projektering, dokumentation, fibersvetsning och fakturering. Under året har två personer slutat, en bredbandstekniker och en projektsamordnare. En ny projektsamordnare har anställts. Vi har efter 2017 års slut (4 043) kundabonnemang, varav är privata och 507 avser företag. Drygt 75 % av Eksjö kommuns hushåll har nu möjlighet att koppla upp sig mot fiber. 7

8 Under 2017 vi installerat fiber till villor i följande områden: Hults samhälle, Hjältevads samhälle, Eksjö tätort, Ingatorps samhälle och Mariannelund samhälle. Avseende arbete med byalag, har under året följande områden varit verksamma: Amundarp, Södra Vixen, Mörteryd, Björkeberg, Sandshult, Markestad, Plommarp, Bonderyd, Hult Bogård, Lyckeberg, Gärdet i Mariannelund, Bänarp, Norra Hunsnäsen och Bellö. Framtida utveckling Under 2018 planeras att bygga ut fiber i Bruzaholms samhälle och en större satsning på landsbygden som på tre år skall nå alla hushåll. Resultatdisposition (kronor) Förslag till disposition av bolagets vinst Till årsstämmans förfogande står balanserad vinst årets vinst Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter. 8

9 RESULTATRÄKNING Not Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt 1 0 Skatt på årets resultat Årets resultat 0 0 9

10 BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Central utrustning Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 14 Fordringar hos koncernföretag Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa kassa och bank 0 0 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

11 BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver 13 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder 14 Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Förändringar i eget kapital Bundna Fritt Summa Årets Aktiekapital Reserver Eget Kapital Eget Kapital Resultat Ingående EK Utgående Ek Ingående EK Belopp vid årets utgång

12 KASSAFLÖDESANALYS Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta m.m. 0 3 Erlagd ränta Betald inkomstskatt 43-0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 75 0 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av maskiner och andra tekniska anläggningar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Koncernbidrag Upptagna långfristiga lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

13 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Övriga tillgångar, avsättningar och skulder Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Materiella anläggningstillgångar Försäljning Materiella anläggningstillgångar redovisas vid leverans redovisas av produkter till anskaffningsvärde och tjänster till kunden med avdrag i enlighet för ackumulerade med försäljningsvillkoren. avskrivningar Försäljning och redovisas eventuella efter nedskrivningar. avdrag för moms I anskaffningsvärdet och ev rabatter. ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Materiella När en komponent anläggningstillgångar i en anläggningstillgång byts ut utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och Materiella den nya komponentens anläggningstillgångar anskaffningsvärde redovisas aktiveras. till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella Tillkommande nedskrivningar. utgifter som I avser anskaffningsvärdet tillgångar som ingår inte delas förutom upp inköpspriset i komponenter även läggs utgifter till anskaffningsvärdet som direkt hänförliga om de till förvärvet. beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens När värde en vid komponent anskaffningstidpunkten i anläggningstillgång byts ut utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den Utgifter nya komponentens för löpande reparation anskaffningsvärde och underhåll aktiveras. redovisas som kostnader. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas Tillgångarna ge företaget skrivs av framtida linjärt över ekonomiska tillgångarnas fördelar bedömda till den nyttjandeperiod del tillgångens förutom prestanda mark ökar som i förhållande inte skrivs till av. tillgångens värde Nyttjandeperioden vid anskaffningstidpunkten omprövas per varje balansdag. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Antal år Datautrustning 3 alt 5 år Bredbandsutrustning Följande nyttjandeperioder tillämpas: 3-10 år Skillnad mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar Antal redovisas år som ackumulerade Datautrustning överavskrivningar och ingår i obeskattade reserver. 3 alt 5 år Bredbandsutrustning 3-10 år Skillnad Inkomstskatt mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar Aktuell skatt är inkomstskatt och ingår i för obeskattade innevarande reserver. räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Inkomstskatt Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. 13

14 UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 2 Nettoomsättning Nettoomsättning uppdelad på rörelsegren Elhandel Bredband Resultatet uppdelat på rörelsegren Elhandel Bredband Not 3 Ersättning till revisorer Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. Not 4 Personal Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 8,00 7,00 varav kvinnor 4,00 3,00 varav män 4,00 4,00 Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Övriga anställda: Löner och ersättningar Pensionskostnader Sociala kostnader Summa styrelse och övriga Könsfördelning i styrelse och företagsledning Antal styrelseledamöter 6 6 varav kvinnor 0 0 varav män

15 Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntor Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader koncernföretag Not 7 Bokslutsdispositioner Förändring av överavskrivning Övriga bokslutsdispositioner Not 8 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Avstämning av effektiv skatt Resultat före skatt 1 0 Skattekostnad 22,00 % (22,00 %) 0 0 Skatteeffekt av: Ej avdragsgilla kostnader -1 0 Summa -1 0 Not 9 Central utrustning Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

16 Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter IT-Datakommunikation Avräkningslikvid elförsäljning samarbetsavtal Timpott Cygate 46 0 Svenska stadsnätföreningen Not 12 Upplysningar om aktiekapital Antal aktier Kvotvärde per aktie Antal/värde vid årets ingång ,00 Antal/värde vid årets utgång ,00 Not 13 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Not 14 Långfristiga skulder Skulder till moderbolag

17 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen semesterlön Upplupna soc avg Upplupna elcertifikat från överflytt Upplupen intäkt bredband Övrigt Not 16 Ställda säkerheter Summa ställda säkerheter 0 0 Not 17 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Not 18 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång. Not 19 Definition av nyckeltal Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning. 17

18 18

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23

24 Eksjö Energi ELIT AB Telegatan EKSJÖ info@eksjoenergi.se org.nr