ÅRSREDOVISNING 2017 EKSJÖ ELNÄT AB

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2017 EKSJÖ ELNÄT AB

2 Eksjö Elnät AB Verksamheten Elnätsverksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB med org.nr är moderbolag. Verksamheten har ingen anställd utan det administrativa arbetet och övriga service tillhandahålles av moderbolaget och faktureras Elnätsbolaget. Eksjö Elnät AB har som mål att leverera driftsäkra och kostnadseffektiva nättjänster med minsta möjliga miljöpåverkan. Avbrott och avbrottstider ska minimeras för våra kunder samtidigt som vi värnar om miljön. För detta ändamål ska allt material som används för elnätets uppbyggnad såsom transformatorstationer och ledningar hålla så hög kvalitet som möjligt. Vi använder oss av moderna och rationella byggmetoder och håller en hög nivå på vårt underhåll av elnätet. Innehållsförteckning Eksjö Elnät AB 2 Kassaflödesanalys 10 VD-ordet 3 Noter 11 Verksamhetsberättelse 4 Underskrifter 16 Förvaltningsberättelse 5 Styrelsen 17 Resultaträkning 7 Revisionsberättelse 18 Balansräkning 8 Granskningsrapport 20 2

3 VD-ordet För Eksjö Energi AB med dotterbolagen Eksjö Elnät AB och Eksjö Energi ELIT AB är den övergripande målsättningen att leverera en bra och hög samhällsservice inom våra ansvarsområden. Utvecklings-och förbättringsarbetet är något vi arbetar med kontinuerligt har varit ett händelserikt och intensivt år för samtliga verksamheter. På bredbandssidan har fiberutbyggnadstakten mer än fördubblats under året med över nya fiberanslutningar. Denna utbyggnadstakt kommer att fortgå under de kommande åren för att nå det nationella målet där 95 % av våra hushåll och verksamheter ska ha tillgång till fiberuppkoppling. Fjärrvärmeproduktionen har under året haft en hög driftsäkerhet på våra pannor och avfallspannan har för andra året i rad haft en tillgänglighet på över 99 %. Distributionssidan har byggt en ny stor matarledning från Abborraviksrondellen till industriområdet Nisfarp. De har också arbetat med införandet av en ny prismodell till 2018 som bygger på rörliga kostnader. Avdelningen har under året också handskats med flera stora läckor. VA-verksamheten har hanterat den akuta situationen med vattenbrist och vattenrestriktioner i Eksjö tätort. Ett kommunövergripande utredningsarbete kring hur vi långsiktigt ska kunna trygga dricksvattenförsörjningen i kommunen har påbörjats. En viktig del i det förslag som ska behandlas politiskt under 2018 är att Försjön utanför Hult blir ny reservvattentäkt. Andra stora projekt som genomförts är utbyggnaden av kommunalt VA till södra delarna av Hunsnäsen och VAarbeten i anslutning till renoveringen av Grenadjärsbron. Verksamheterna renhållning, elnät och elhandel har som tidigare år fungerat väl. Glädjande är att våra elhandelsavtal och priser har funnits med i toppen på flera nationella prisjämförelsesajter. På gatusidan har verksamheten rekryterat mer personal och flera större projekt har genomförts. Bland annat kan nämnas att det lagts ny asfalt för över 9 miljoner kronor, två större broar har renoverats och det har påbörjats en röjning av träd och sly längs våra gång- och cykelbanor, ett arbete som kommer att fortsätta under Under andra halvan av året har det förberetts för att ta över den kommunala parkverksamheten och uppbyggnaden av en egen entreprenadverksamhet. Ekonomiskt har koncernen gjort ett starkt år med ett bra resultat vilket skapar goda förutsättningar för att kunna möta de utmaningar och den planerade utvecklingen vi har framför oss. Som avslutning vill jag tacka all personal för det goda arbetet som genomförts under året och det mycket positiva mottagande jag själv fått. John Peterson Verkställande direktör 3

4 Eksjö Elnät AB Under 2017 har en hel del arbeten utförts, bl.a. förstärkning av elnätet i Långanäs, ny transformator på Soludden, ombyggnad av lågspänningsställverk på Nannylundsområdet, färdigställande av nytt bostadsområde i Sjöängen och utbyte och utökning av publika laddstolpar för elbilar. Inför 2018 planeras byte av reläskydd i två mottagningsstationer, nedgrävning av friledning och förstärkning av servis till Komtillmåtta och ny transformatorstation vid Långanässkolan. Utbyggnad av bostadsområdena Ängsviolen och Portalen, samt byte och utbyggnad av ett högspänningsställverk i Nannylund. Från 1 jan 2018 kommer gatljusverksamheten att ingå som en del i Eksjö Elnät AB:s verksamhet. Denna verksamhet har tidigare tillhört moderbolaget och gatuavdelningen. 40 gatljusstolpar ska bytas ut meter är ledningsnätets totala längd är året då Eksjö stad elektrifierades och blev då Sveriges tjugonde stad med el. 4

5 Eksjö Elnät AB Org.nr FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i TSEK. Verksamheten Elnätsverksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB med org.nr är moderbolag. Verksamheten har ingen anställd utan det administrativa arbetet och övriga service tillhandahålles av moderbolaget och faktureras Elnätsbolaget. Företagets säte är Eksjö Flerårsjämförelse* Nettoomsättning Res. efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) 41,49 37,0 29,2 27,7 Avkastning på eget kapital (%) 26,13 27,3 26,2 27,0 Avkastning på totalt kapital (%) 11,21 11,3 9,0 9,2 *Definitioner av nyckeltal, se noter Investeringar Årets investeringar för Eksjö Elnät AB har uppgått till tkr (1 310 tkr). Av årets investeringar avser största delen mätare och högspänningsledning Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2017 har följande aktiviteter genomförts avseende elnät. - Förstärkning av elnätet i Långanäs. Ny transformator på Soludden. - Ombyggnad av lågspänningsställverk T84 på Nannylundsområdet. - Färdigställande av nytt bostadsområde i Sjöängen. (Svinhusaberget) - Utbyte och utökning av publika laddstolpar till elbilar. Inför 2018 finns följande projekt planerade - Byte av reläskydd i mottagningsstationerna T200ÖM, T300VM. - Långanäsområdet: Nedgrävning av friledning, förstärkning av servis till Komtillmåtta (utbyggnad lantbruk), ny transformatorstation Långanässkolan. - Bostadsområdena Ängsviolen och Portalen. - Byte och utbyggnad av högspänningsställverk T84 Nannylund. Från 1/ kommer Gatljus att ingå som en del i Elnäts verksamhet. Denna verksamhet har tidigare tillhört moderbolaget och Gatuavdelningen. Inför 2018 finns följande projekt planerade avseende Gatljus - Samarbetsprojekt med EON i Mariannelund. Utbyte av ca 40 gatljusstolpar. - Separering Trafikverket. (RV 40) 5

6 Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt Eksjö Energi med 315 tkr (376 tkr) som utgör ränta på det långfristiga som lämnades vid överförandet av elnätet till eget bolag. Vidare har ersättning för administration och service lämnats med tkr (1 600 tkr) till moderbolaget. Eksjö Energi har debiterats med tkr (1 609 tkr) för inköpta nättjänster. Resultatdisposition (kronor) Förslag till disposition av bolagets vinst Till årsstämmans förfogande står balanserad vinst årets förlust Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter. 6

7 RESULTATRÄKNING Not Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Förändring av avskrivningar utöver plan Resultat före skatt 0 0 Skatt på årets resultat Årets resultat

8 BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella 9 anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Obeskattade reserver Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder 12 Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder 18 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Förändringar i eget kapital Övrigt bundet Övrigt fritt Årets Summa fritt Aktiekapital eget kapital eget kapital resultat eget kapital Belopp vid årets ingång Resultatdisp. enl. beslut av årsstämma: Årets förlust -1-1 Belopp vid årets utgång

10 KASSAFLÖDESANALYS Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta m.m. 0 1 Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-) av fordringar Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av maskiner och andra tekniska anläggningar Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering långfristiga lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

11 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Övriga tillgångar, avsättningar och skulder Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter och moms. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffning aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningspunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivning redovisas som en kostnad i resultaträkningen. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och maskiner Datautrustning Antal år år 5 år 5 år Skillnad mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässiga gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. 11

12 Inkomstskatt Redovisad inkomstskatt innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skalleskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller på balansdagen. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktiga resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner och händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 2 Nettoomsättning Nettoomsättning uppdelad på rörelsegren Nettoomsättning - Elnät Övriga rörelseintäkter 9 15 Rörelsen kostnader Finansiella poster Not 3 Ersättning till revisorer Deloitte AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. 12

13 Not 4 Personal Medelantal anställda Medelantal anställda har varit 0,00 0,00 Löner, ersättningar m.m. Övriga anställda: Löner och ersättningar Pensionskostnader Sociala kostnader 1 42 Summa styrelse och övriga Könsfördelning i styrelse och företagsledning Antal styrelseledamöter Antal övriga befattningshavare inkl. VD Andel kvinnor i styrelsen 14,3 % (14,3%) Andel kvinnor bland övriga befattningshavare 20% (12,5%) Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnad till koncernföretag

14 Not 7 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Avstämning av effektiv skatt Resultat före skatt 0 0 Skattekostnad 22,00% (22,00%) 0 0 Procent Belopp Procent Belopp Resultat före skatt 0 0 Skatt enligt gällande skattesats 22,00% 0 22,00% 0 Not 8 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 9 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkringspremier Upplupen intäkt

15 Not 11 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Not 12 Långfristiga skulder Amortering inom 1 år Amortering inom 2 till 5 år Amortering efter 5 år Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen kostnad styrelsen 11 Övriga upplupna kostnader Not 14 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Not 15 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut. Not 16 Definition av nyckeltal Soliditet Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning. 15

16 16

17 Styrelsen Lennart Nilsson Styrelseordförande Jan Lindholm Vice ordförande Johan Starck Ledamot Ingegerd Axell Ledamot Kent Björk Ledamot SvenInge Ågren Ledamot Klas Wigren Ledamot Annelie Widén Arbetstagarrepresentant Christoffer Dahlskog Arbetstagarrepresentant John Peterson Verkställande direktör 17

18 18

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23

24 Eksjö Elnät AB Telegatan EKSJÖ info@eksjoenergi.se org.nr