ÅRSREDOVISNING 2018 EKSJÖ ENERGI ELIT AB

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2018 EKSJÖ ENERGI ELIT AB

2 Eksjö Energi ELIT AB Verksamheten Verksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB med org.nr är moderbolag. Bolaget bedriver handel med el samt utvecklar nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Innehållsförteckning Eksjö Energi ELIT AB 2 Kassaflödesanalys 11 VD-ordet 3 Noter 12 Verksamhetsberättelse 4 Underskrifter 16 Förvaltningsberättelse 6 Styrelse 17 Resultaträkning 8 Revisionsberättelse 18 Balansräkning 9 Granskningsrapport 20 2

3 VD-ordet För Eksjö Energi AB med dotterbolagen Eksjö Elnät AB och Eksjö Energi ELIT AB är den övergripande målsättningen att leverera en bra och hög samhällsservice inom våra ansvarsområden. Under 2018 har verksamheterna tillsammans med styrelsen tagit fram kärnvärden och ett långsiktigt målstyrningsdokument har varit ett händelserikt och intensivt år för samtliga verksamheter. Organisationen har förstärkts med entreprenadavdelning, parkavdelning som överförts från socialförvaltningen, administrativ resurs samt egen mät-resurs för inmätningar, utsättningar och projekteringsstöd. Verksamhetsutvecklingen har i första hand handlat om att påbörja hanteringen av ett eftersatt underhåll inom alla våra ledningsdragande verksamheter inklusive gatuområdet. En följd av att vi växt är att nuvarande lokaler inte räcker till och för att kunna samla personalen i bra och ändamålsenliga lokaler så pågår just nu en nybyggnation av reception, gemensam matsal, konferensdel och personalbyggnad med omklädningsrum och kontorslandskap. På bredbandssidan har utbyggnadstakten varit fortsatt hög och det har installerats över nya fiberanslutningar. De större projekten under året har varit utbyggnad i Bruzaholm, Vildparksområdet, Lyckeberg och centrala Eksjö. Arbetet i centrala Eksjö är omfattande och kommer att fortsätta under de kommande två åren. Målsättningen är att nå regeringens mål där 95% ska ha tillgång till en fiberanslutning vid 2020 års slut. Fjärrvärmeproduktionen har även i år haft en hög tillgänglighet på sina pannor. Under senare delen av sommaren genomfördes en stor revision på avfallspannan där bland annat två hela pannväggar med ångrör byttes ut. Distributionsavdelningen har fått 30 nya fjärrvärmekunder vilket är en dubblering jämfört med tidigare år. Några större projekt är genomförda där bland annat en flytt gjorts av en stor ledning som gått över Grevhagsskolans tomt till en placering utanför skoltomten. Under 2018 infördes en ny prismodell för större fastigheter som helt bygger på rörliga kostnader. VA-verksamheten har för andra året i rad fått hantera en situation med vattenbrist och vattenrestriktioner i Eksjö kommun. Den extremt torra sommaren följdes upp av en väldigt nederbördsfattig höst vilket innebär att samtliga vattennivåer är fortsatt låga. För att hitta en långsiktig och säkrare lösning på vattensituationen så har arbetet med att kunna nyttja Försjön i Hult som reserv- och komplementtäkt fortsatt med utredningar och under 2019 inleds processen med myndighets- och sakägarsamråd. Några större projekt som genomförts är utbyggnaden runt Hunsnäsen, det nya området Ängsviolen i Kvarnarp och en stor ambitionsökning vad avser det planerade underhållet. Verksamheterna renhållning, elnät och elhandel har som tidigare år fungerat mycket väl. Glädjande är att våra elhandelsavtal och priser även i år har funnits med i toppen på flera nationella prisjämförelsesajter. Gatuverksamheten har satsat på underhållet av gatunätet. Det har varit regelbunden sopning, mekanisk ogräsbekämpning, dikesförbättringar, potthålslagning och borttagning av vägkantsförhöjningar. Det har lagt ny asfalt för ca 5 miljoner kronor. Parken har på ett bra sätt fullföljt sina ansvarsområden efter övertagandet och där pågår ett arbete för att samordna alla våra resurser på ett bra sätt. Entreprenadverksamheten startade upp i våras och deras ansvarsområde är genomförandet av investeringsprojekt, underhållsarbeten på våra ledningsnät och daglig drift av ledningsnätet för vatten och avlopp. Ekonomiskt har koncernen gjort ett svagare år men vår bedömning är att det är tillfälligt och att det inte kommer att påverka förutsättningarna för att kunna möta de utmaningar och den planerade utvecklingen vi har framför oss. Som avslutning vill jag tacka all personal för det goda arbetet som genomförts under året. John Peterson Verkställande direktör 3

4 Elhandel Vi säljer el till hela Sverige till konkurrenskraftiga priser! Året har präglats av stigande elpriser. Antalet kunder har ökat under året liksom kontrakterad mängd el. Solcellsanläggningarna ökar också i antal jämfört med föregående år. Resultatet är avsevärt lägre än budgeterat vilket beror på att Scandem fakturerade för lite under perioden april 2017 till och med mars Detta har korrigerats i april kunder köper el från oss. 5 personer arbetar med elförsäljning och kundtjänst MWh el såldes under

5 Bredband På vårt nät kan alla köpa den datakommunikation man behöver! Under 2018 har vi färdigställt installation av fiber till villor och hyreshus i följande områden: Hults samhälle och Hjältevads samhälle. I Eksjö tätort har projektering och fiber grävts ner i stora delar av gamla stan. Byalag Södra Vixen färdig ställdes med nästan 100 hus, samt Hult Bogård och Bellesnäs utanför Bellö startades. 87% av Eksjö kommuns hushåll och företag har nu möjlighet till bredband via fiber kunder har tecknat abonnemang hos oss installationer genomfördes

6 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisningen är upprättad i TSEK. Verksamheten Information om verksamheten Företagets verksamhet bedrivs i eget bolag men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org.nr är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Administration och övrig service tillhandahålls av moderbolaget. Verksamhetens art och inriktning Bolaget bedriver handel med el samt utvecklar nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt moderbolaget med 264 tkr (302 tkr) avseende ränta på långfristigt lån samt tkr (900) avseende administration och service. Moderbolaget har debiterats med tkr (4 550 tkr) avseende såld el och med 260 tkr (304 tkr) avseende bredbandsabonnemang. Eksjö Elnät har debiterats med tkr (965 tkr) avseende nätförluster. Flerårsjämförelse* Nettoomsättning Res. efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) 22,7 26,7 27,7 24,4 21,8 Avkastning på eget kapital (%) 2,6 47,7 21,9 46,2 30,8 Avkastning på totalt kapital (%) 1,19 13,6 6,8 12,0 7,7 *Definitioner av nyckeltal, se noter Investeringar Årets investeringar för Eksjö Energi ELIT AB har uppgått till tkr ( tkr). Av årets investeringar avser största delen fiberanslutningar. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Elhandel: Till skillnad mot tidigare år har 2018 präglats av stigande elpriser. Priserna på de fasta elavtalen har höjts med som mest 66 % under året. Antalet kunder har ökat under året jämfört med 2017 liksom kontrakterad mängd el. Levererad mängd el har ökat med MWh. 6

7 Antalet solcellsanläggningar ökar. Vi har nu avtal med 25 producenter om att köpa deras överskottsproduktion. Under 2018 har vi köpt 97,6 MWh från mikroproducenterna. Resultatet är avsevärt lägre än budgeterat vilket beror på att Scandem fakturerade för lite under perioden april 2017 till och med mars Detta har korrigerats i april 2018 och medför att tkr, som avser 2017, belastar resultatet Resultatet för 2018 skulle med hänsyn till detta då bli tkr. Bredband: På Bredbandsavdelningen arbetar vi med drift, support, projektering, dokumentation och fiberplanering. Under 2018 har två personer slutat och två nya bredbandstekniker anställts, en kvalificerad nätverkstekniker med stor kunskap i säkerhetsarbete, samt en person med kunskap och stor vana av IT-support. Fiber till villor och hyreshus 2018: Hults samhälle färdigställdes, Hjältevads samhälle färdigställdes, Eksjö tätort projekterades och fiber grävdes ner i stora delar av gamla stan. Förtätningar till de villor som önskat gjordes i alla tätorter. Byalag, klara och pågående 2018 Södra Vixen, det största området vi haft med byalag, färdigställdes med nästan 100 hus och drygt 40 av dem i Vetlanda kommun. Hult Bogård och Bellesnäs utanför Bellö startades. Den delvis kommunfinansierade noden Kräpplehult (mellan Ingarp och Värne) projekterades och avtal med alla markägare kontrakterades. Vi har efter 2018 slut kundabonnemang, varav 5189 är privata och 527 är företag. Nu har 81 procent av Eksjö kommuns hus möjlighet att koppla upp sig mot fibern. Framtida utveckling - Under 2019 byggs hela Bruzaholms samhälle. - Ingatorps samhälle projekteras och startas upp. - Det kommer göras en större satsning på landsbygden som innebär att vi inom tre år skall nå alla hus i kommunen med fiber. Under 2019 kontaktas och informeras de flesta markägarna. Resultatdisposition (kronor) Förslag till disposition av bolagets vinst Till årsstämmans förfogande står balanserad vinst årets förlust Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter. 7

8 RESULTATRÄKNING Not Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner 6 Förändring av avskrivningar utöver plan Lämnade koncernbidrag Resultat före skatt 0 1 Skatt på årets resultat Årets resultat

9 BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 29 0 Fordringar hos koncernföretag Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

10 BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver 11 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder 12 Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Förändringar i eget kapital Bundna Fritt Summa Aktiekapital Reserver Eget Kapital Eget Kapital Ingående EK Årets resultat Utgående Ek Ingående EK Årets resultat Utgående EK

11 KASSAFLÖDESANALYS Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Erlagd ränta Betald inkomstskatt 2 43 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-) av fordringar Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av maskiner och andra tekniska anläggningar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Koncernbidrag Upptagna långfristiga lån Amortering långfristiga lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel 0-1 Likvida medel vid årets början 0 0 Likvida medel vid årets slut

12 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar, avsättningar och skulder Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter och moms. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Datautrustning Bredbandsutrustning Antal år 3 alt 5 år 3 10 år Skillnad mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar och ingår i obeskattade reserver. Inkomstskatt Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. 12

13 UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 2 Nettoomsättning Nettoomsättning uppdelad på rörelsegren Elhandel Bredband Resultatet uppdelat på rörelsegren Elhandel Bredband Not 3 Ersättning till revisorer KPMG AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. Not 4 Personal Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 8,00 8,00 varav kvinnor 2,00 4,00 varav män 6,00 4,00 Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Styrelsen och VD: Övriga anställda: Löner och ersättningar Pensionskostnader Sociala kostnader Summa styrelse och övriga

14 Könsfördelning i styrelse och företagsledning Antal styrelseledamöter 5 5 Antal övriga befattningshavare inkl. VD 3 3 Andel kvinnor i styrelse 0% (0%) Andel kvinnor bland övriga befattningshavare 0% (0%) Löneskatt för pensionskostnader är inom noten flyttad från Pensionskostnader till Sociala kostnader enligt regelverket för K3 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga räntekostnader 62 0 Räntekostnader koncernföretag Not 6 Bokslutsdispositioner Förändring av överavskrivning Övriga bokslutsdispositioner Not 7 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Avstämning av effektiv skatt Resultat före skatt 0 1 Skattekostnad 22% (22%) 0 0 Skatteeffekt av: Ej avdragsgilla kostnader -1-1 Summa -1-1 Not 8 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

15 Not 9 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Omklassificeringar 0-1 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 0 21 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ursprungsgarantier Scandem Avräkningslikvid elförsäljning samarbetsavtal Periodisering ingående moms Övrig poster Not 11 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Not 12 Långfristiga skulder Skulder till moderbolag Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen semesterlön Upplupna soc avg Upplupna elcertifikat från överflytt Upplupen intäkt bredband Övrigt Not 14 Ställda säkerheter Summa ställda säkerheter

16 16

17 Styrelsen Johan Starck Ledamot Jan Lindholm Ledamot Lennart Nilsson Johan Starck Jan Lindholm Styrelseordförande Ledamot Ledmot Magnus Ilvered Kenneth Revelj John Peterson Ledamot Ledamot Verkställande direktör 17

18 18

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23

24 Eksjö Energi ELIT AB Telegatan EKSJÖ info@eksjoenergi.se org.nr