ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ENERGI ELIT AB

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ENERGI ELIT AB

2 Eksjö Energi ELIT AB Eksjö Energi ELIT AB org.nr bedrivs i eget bolag men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org.nr är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Bolaget bedriver handel med el samt att utveckla nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Eksjö Energi ELIT AB, med säte i Eksjö, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Information om verksamheten Verksamheten bedrivs i eget bolag men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org nr är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Medelantalet anställda med fördelning på arbetstillfällen och kostnader för löner och andra ersättningar framgår av not 4. Administrativ och övriga service tillhandahålls av moderbolaget. Verksamhetens art och inriktning Bolaget bedriver handel med el samt att utveckla nät för tele- och datakommunikation. Elförsäljning sker till privatpersoner och företag över hela landet. Bredbandsförsäljningen sker inom Eksjö kommuns utbyggda stadsnät. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Förväntad framtida utveckling - Färdigställande av påbörjade byalag som Möreryd, Björkeberg, Amundarp, Sandshult, Markestad, Plommarp, Funghult, Havravik, Räverberg, Bonderyd och Hult-Bogård - Färdigställande av påbörjade tätortsprojekt i Hult, Höreda, Bänarp, Sjöhagen, Bellö, Ingatorp, Orrhaga (Rödspättan), Beckasinen, Sofieholmsgatan, Stensberg, Lyckostigen-Spelmansgatan och Grenadjären. - Uppstart av nya områden som Gärdet i Mariannelund, hela Hjältevads samhälle och Lyckeberg. - Hyreshus: Kvarteret Lunden, Blåklinten, Husaren och flera hyreshus runt södra Storgatan - Spilhammar i samförläggning med VA. - Ytterligare projekt tillkommer under året Risker och osäkerhetsfaktorer En risk är brand i stationer där bolaget har utrustning, vilket kommer att skapa långa driftsstopp. En installation av en automatisk brandsläckarutrustning har installerats i huvudnoden i Abborravik och i serverrummet på Eksjö Energi. Fysiska eller logiska intrång som orsakar skada för drift av nätverk. Vi ökar under året skyddet mot intrång i aktiv utrustning och skapar ett bättre skalskydd då vi installerar ASSA:s nya låssystem med passerkontroll och loggfunktion i huvudnoderna. 13 noder är klara och i år installeras ytterligare 10 st. Detta enligt nya krav från PTS från och med Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB med 302 tkr (321 tkr) som utgör ränta på långfristigt lån samt för administration och service med 900 tkr (900 tkr). Intäkter avseende försåld el till moderbolaget har uppgått till tkr (3 352 tkr) och bredbandsabonnemang till 147 tkr (153 tkr). Eksjö Elnät AB har debiterats med 988 tkr (721 tkr) i nätförluster. Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Noter 10 Verksamhetsberättelse 4 Underskrifter 17 Resultaträkning 6 Revisionsberättelse 18 Balansräkning 7 Granskningsrapport 20 Kassaflödesanalys 9 Styrelse 21 Investeringar Årets investeringar för Eksjö Energi ELIT AB har uppgått till tkr ( tkr). Av årets investeringar avser största delen fiberanslutningar. Nyckeltal Belopp i tkr Eksjö Energi ELIT AB Omsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) 27,7 24,4 21,8 20,7 18,5 Avkastning på totalt kapital (%) 6,8 12,0 7,7 3,0 6,0 Avkastning på eget kapital (%) 21,9 46,2 30,8 10,8 28,9 Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansomslutning. Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning. Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget justerat kapital. 2 3

3 Bredband Elhandel Vi värdesätter lokalkännedom och närhet samtidigt som vi erbjuder el till konkurrenskraftiga priser till alla. Det ska vara lätt för dig som kund att nå oss och det är viktigt att vi kan ge snabba och raka besked. Vi är fem personer som arbetar med elförsäljning och kundtjänst. Året har präglats av fortsatt låga elpriser. Förbrukningen har varit relativt låg beroende på varmare väder än normalt. Antalet kunder är i stort sett oförändrat sedan föregående år. Resultatet är avsevärt lägre än budgeterat vilket till största delen beror på kostnaden för elcertifikat. Ca 500 tkr bokförda 2016 avser elcertifikat för leveranser 2015 (fakturerat från Jämtkraft i april 2016). Riksdagen beslutade dessutom om höjda kvoter från januari 2016 vilket innebär högre kostnader än beräknat för äldre, långa avtal kunder köper el från oss. Eksjö Energi ELIT AB äger och driver bredbandsnätet i Eksjö kommun. På vårt nät kan alla, privatpersoner och företag, köpa den datakommunikation man behöver. Vi är åtta personer som jobbar med drift, support, projektering, dokumentation, fibersvetsning, och fakturering. Under 2016 har fokus legat på att få ut fiber på landsbygden. Detta för att Telia i november tog bort 18 telestationer i Eksjö kommun. Under 2016 har följande områden/orter färdigställts eller påbörjats och kommer att vara i drift under våren 2017: Lundstorp, Möreryd, Björkeberg, Amundarp, Västraby, Sandshult, Markestad, Skyttla, Skälsnäs, Bonderyd, Björka, Nödjehult, Trehörningen, Hustomta, Björnshult, Hults by, Kulla, Kolshester, Vallnäs, Stallarp Höreda och Värne höjdes installationspriset vilket medförde att ca 220 villaägare passade på att beställa fiber innan höjningen. Dessa kommer att installeras under villor och 70 lägenheter har installerats med fiber under året är året då elcertifikatsystemet i Sverige infördes för att ge en ökad elproduktion från förnybara energikällor och torv MWh el såldes under aktiva fiberkunder och 577 DSL-kunder finns i vårt nät. 60 % av kommunens hushåll har möjlighet att få fiberanslutning om de önskar. 5

4 Resultaträkning Balansräkning Eksjö Energi ELIT AB Belopp i tkr Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Årets skatt Årets resultat 0 0 Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Central utrustning Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Eksjö Energi ELIT AB Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank - - Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

5 Balansräkning Kassaflödesanalys Belopp i tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Eksjö Energi ELIT AB Bundet eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder 14 Skulder till moderföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Eksjö Energi ELIT AB Belopp i tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt 0-1 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av rörelsefordringar Förändring av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av låneskulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga 8 9

6 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Aktuell skatt Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Not 2 Nettoomsättningen och Rörelseresultat per rörelsegren Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden eftersom den återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningsprocent tillämpas, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar: Datautrustning 3, 5 år Elförsäljning nettoomsättning Rörelsens kostnader Bredband nettoomsättning Rörelsens kostnader Finansiella poster Bredbandsutrustning 3-10 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässiga gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar vilka ingår i obeskattade reserver. Not 3 Arvode till revisorer Deloitte AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter

7 Not 4 Anställda och personalkostnader Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Medelantalet anställda Kvinnor 3 2 Män 4 4 Räntekostnader till koncernföretag Kostnaden utgör till övervägande delen ränta på lån från moderbolag Löner och andra ersättningar Not 7 Bokslutsdispositioner Övriga anställda Förändring av överavskrivningar Övriga bokslutsdispositioner Sociala kostnader Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Not 8 Aktuell och uppskjuten skatt. Avstämning av effektiv skatt Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt 0 0 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 0 % 20 % Skatt enligt gällande skattesats 22, ,00 0 Redovisad effektiv skatt 22, ,00 0 Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 12,5 % 11,1 % Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Övriga ränteintäkter

8 Not 9 Central utrustning Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar -192 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden IT-Datakommunikation Försäkringspremier 8 Avräkningslikvid elförsäljning samarbetsavtal Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar 192 Årets avskrivningar Not 12 Disposition av vinst Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: Balanserad vinst Årets vinst 316 Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Disponeras så att i ny räkning överföres Ingående anskaffningsvärden Inköp 0 85 Försäljningar/utrangeringar 0-84 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Not 13 Obeskattade reserver Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar 0 84 Ackumulerade överavskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 14 Långfristiga skulder Skulder till moderföretag

9 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga kostnader Not 16 Ställda säkerheter Ställda säkerheter Eventualförpliktelser Eventualförpliktelser Not 17 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Not 18 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång

10 18 19

11 Styrelsen Lennart Nilsson Styrelseordförande Johan Starck Ledamot Jan Lindholm Ledamot Magnus Ilvered Ledamot Kenneth Revelj Ledamot Ted Sörmander Tf. Verkställande direktör 20 21

12 22 23

13 Fibernätet i kommunen. Eksjö Energi ELIT AB Telegatan Eksjö info@eksjoenergi.se org.nr