VALLENTUNAVATTEN AB ORG NR 556655-9836 ÅRSREDOVISNING 2013 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Allmänt om verksamheten Vallentunavatten AB startade sin verksamhet 2004. Bolagets uppgift är att tillhandahålla vatten- och avloppsförsörjning samt förvalta anläggningstillgångar bestående av i huvudsak ledningsnät, reningsverk och pumpstationer belägna i Vallentuna kommun. Bolaget har under räkenskapsåret ej haft någon anställd personal. Tjänster för administration, drift och underhåll har köpts från moderbolaget Roslagsvatten AB. Ägarförhållanden och koncernstruktur Bolaget ägs till 99 % av Roslagsvatten AB (org nr 556142-2394) och till 1 % av Vallentuna kommun. Bolaget har sitt säte i Vallentuna kommun. Aktieägare i Roslagsvatten AB: Österåkers kommun 61,8 % Vaxholms stad 15,6 % Knivsta kommun 10,1 % Vallentuna kommun 10,1 % Täby kommun 1,6 % Danderyds kommun 0,8 % Inom koncernen fanns under året fyra dotterbolag; Österåkersvatten AB, Vaxholmsvatten AB, Knivstavatten AB och Vallentunavatten AB. Österåkersvatten, Vaxholmsvatten och Vallentunavatten ägs till 99 % av Roslagsvatten och Österåkers kommun, Vaxholms stad och Vallentuna kommun äger 1 % i respektive bolag. Knivstavatten ägs till 99,9 % av Roslagsvatten och Knivsta kommun äger resterande 0,1 % i bolaget. Dotterbolagens verksamhet består i att äga och förvalta anläggningstillgångarna i respektive kommun. Styrelsen i dessa bolag bestämmer investeringsbudget samt övriga ärenden som ankommer på huvudman för kommunal VA-verksamhet. Beslut om taxeändring och nya VAverksamhetsområden skall fastställas av fullmäktige. Roslagsvatten AB fördelar proportionellt, beroende på verksamhetens omfattning, intäkter och kostnader till varje dotterbolag. Inga anställda finns i dotterbolagen.
2 VA-taxan VA-anläggningstaxan höjdes med 20 % och brukningstaxan med 5 % från 1/7-2013. Brukningstaxan höjs med ytterligare 5 % från 1/1-2014. Försäljning Koncernens försäljning till kunder i Vallentuna kommun uppgick under året till 47 557 (58 362) kkr. Inköp och försäljning inom koncernen Bolaget har under året köpt varor och administrativa tjänster från moderbolaget för 31 714 (30 811) kkr, samt inköp av vatten och övriga kostnader för 6 254 (5 918) kkr. Investeringar Bolaget har under året investerat 24 245 (22 596) kkr i nyanläggningar och upprustning av anläggningar. Miljöbokslut Vallentuna tätort och Lindholmen är anslutna till Käppalaverket på Lidingö dit avloppsvatten från ca 24 200 personer avleddes. Karby och Brottby är anslutna till Margretelunds reningsverk i Österåkers kommun. Kårsta, Ekskogen och Frösunda har mindre reningsverk. Till dessa anläggningar är ca 770 personer anslutna. Under 2013 behandlade dessa anläggningar totalt ca 83 000 m 3 avloppsvatten. Dricksvatten Kontrollen av distribuerad mängd dricksvatten i respektive kommun har sedan 1 januari 2008 förbättrats. Inköpt mängd dricksvatten från Norrvatten mäts numera vid respektive kommungräns. Inköpt och distribuerad mängd dricksvatten från Norrvatten uppgick under 2013 till 1 803 210 m 3. Den icke debiterade mängden vatten uppgick till 20 % (siffran är osäker pga olika periodisering för inköpt och sålt vatten). Händelser av väsentlig betydelse Vallentuna kommun beviljade år 2011 Vallentunavatten AB ett räntefritt lån för anläggning av en huvudavloppsledning som kan samförläggas med Norrvattens dricksvattenledning till Norrtälje. Lånet på maximalt 73 mkr som kan nyttjas under 20 år beviljades eftersom nyanläggningen är en framtidsinvestering som inte kommer nuvarande VA-abonnenter till nytta men möjliggör utveckling av kommunen. Under 2013 byggdes avloppsledningen klart mellan Olhamra kvarn och Ösby via Brottby. Ett antal pumpstationer kommer att uppföras
3 för att möjliggöra anslutning till den nya avloppsledningen. Denna komplettering till avloppsanläggningen kommer att pågå under en femårsperiod. I projektet tillsammans med Norrvatten ingår utbyggnad av rundmatning av dricksvatten via Vallentuna till Österåker och Vaxholm. Rundmatningen planeras vara i bruk våren 2014. Därmed minskar sårbarheten avsevärt jämfört med dagens situation med en enkelledning från Täby som försörjer båda dessa kommuner med dricksvatten från Norrvatten. Projektet innebär också att fastigheter i Brottby försörjs med dricksvatten via den nya ledningen. Under 2013 byggdes det allmänna VA-nätet ut i Upprätta-Lingsberg, detta för att skydda den unika fågelsjön Angarnssjöängen som är ett EU-skyddat naturreservat, s.k. Natura 2000- område. En ny pumpstation byggdes vid Kårstaby för att ersätta en trekammarbrunn. Avloppet pumpas nu till reningsverket i Ekskogen. Roslagsvatten har på uppdrag av Vallentuna kommun i samverkan med kommunens samhällsbyggnadsförvaltning påbörjat arbetet med en VA-plan. Denna kommer att innehålla en VA-översikt, VA-policy och VA-planering inom och utanför verksamhetsområdet samt en dagvattenstrategi. VA-planen kommer att fastställa riktlinjer för och geografisk planering av framtida VA-utbyggnad. Det omfattande arbetet med att utreda ansvarsfrågan efter det häftiga skyfallet i augusti 2012 som främst drabbade Snapptuna och Ormsta har pågått under året och en ökning av reserven har varit nödvändig för att möta krav från försäkringsbolag och fastighetsägare. Uppgifter inkom att regnmängden under en tvåtimmarsperiod översteg 125 mm vilket statistiskt sett är regnmängder som bara återkommer var trehundrade år. Arbetet med att utreda ansvarsfrågan är omfattande och samordnas med Vallentuna kommun. Förväntad utveckling Försäljningen i bolaget förväntas bli 51,3 mkr år 2014. Utbyggnad av allmänna VA-ledningar inom exploateringsområdena Bällstaberg (etapp 4) och Åby Ängar. Utredning och detaljprojektering av Tingvalla, Haga och Åbyholm. Frösunda avloppsreningsverk kommer att ersättas med en pumpstation och pumpa spillvattnet till Lindholmen vidare till Käppalaverket. Förbättrade VA-anlägningar i Kårsta by kommer att färdigställas och Frösunda avloppsreningsverk kommer att ersättas med en pumpstation under 2014. Kostnader för IT-tjänster, licenser, energi, el, kemikalier och slamkvittblivning förväntas även i fortsättningen öka betydligt mer än övriga kostnadsindex. Intresset från omvärlden för Roslagsvattens verksamhet och bolagsmodell ökar ständigt. En strukturerad och välplanerad utvidgning av verksamheten är möjlig i de fall det gynnar
4 vattenbrukarna inom Roslagsvattens nuvarande verksamhetsområden. Positiva effekter är minskade kostnader på grund av skalfördelar samt säkerställande av kompetens och beredskapsorganisation. Ekerö kommun blir delägare i Roslagsvatten fr o m 1/5-2014, enligt den modell som gäller för övriga ägarkommuner. Den regionala samordningen av VA-verksamheten fortsätter att utvecklas. Roslagsvatten deltar aktivt i samverkansprojekt med Norrvatten och Käppala, i Teknisk Delegation och Regional beredskap för VA, samt inom VAS-rådet med VA-försörjningsfrågor som berör hela Stockholmsregionen. Förslag till vinstdisposition Balanserande vinstmedel Årets resultat -- kr -- kr -- kr Inga vinstmedel finns att disponera FLERÅRSÖVERSIKT Resultat och ställning (kkr) 2013 2012 2011 2010 Rörelsens intäkter 45 894 43 769 41 961 40 359 Resultat efter finansiella poster* -3 703-3 943 1 037 1 773 Soliditet (%) 1,9 3,0 4,7 4,8 Avkastning på totalt kapital (%) 0,4 0,6 2,5 2,0 Kkbm försålt vatten (helår) 1 443 1 401 1 375 1 359 Definitioner framgår av not 18. * VA-verksamhet skall enligt lag (över tid) utföras till självkostnad för VA-abonnenterna. Därför kan positiva års resultat finansiera år med underskott.
5 VALLENTUNAVATTEN AB RESULTATRÄKNING (Kkr) Not 2013-01-01 2013-12-31 2012-01-01 2012-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1,2 45 894 43 769 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3-37 982-36 302 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-6 692-6 016 Summa rörelsens kostnader -44 674-42 318 Rörelseresultat 1 219 1 451 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknade resultatposter 5 66 52 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-4 988-5 446 Summa finansiella poster -4 922-5 394 Resultat efter finansiella poster -3 703-3 943 Bokslutsdispositioner 15 3 703 3 943 Skatt på årets resultat -- -- Årets resultat -- --
6 BALANSRÄKNING (Kkr) Not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar 7 15 011 15 558 Maskiner och andra tekniska anläggningar 8 208 649 190 531 Inventarier 9 105 123 Summa anläggningstillgångar 223 765 206 212 Omsättningstillgångar Lager 937 939 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 8 407 7 265 Fordringar på koncernföretag 10 72 486 52 129 Skattefordran 61 61 Övriga kortfristiga fordringar 70 10 Upplupna intäkter 657 289 Summa kortfristiga fordringar 81 681 59 754 Kassa och bank 8 921 25 459 Summa omsättningstillgångar 91 539 86 152 Summa tillgångar 315 304 292 364
7 BALANSRÄKNING (Kkr) Not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 Eget kapital 17 Bundet eget kapital Aktiekapital 100 100 Reservfond 20 20 Fritt eget kapital Fria reserver -- -- Årets resultat -- -- Summa eget kapital 120 120 Obeskattade reserver 16 7 377 11 136 Långfristiga skulder Lån från kreditinstitut 11 136 500 184 100 Periodiserade anläggningsavgifter 1,12 65 718 64 200 Summa långfristiga skulder 202 218 248 300 Kortfristiga skulder Kortfristig skuld anläggningsavgifter 2 682 2 537 Lån från kreditinstitut 13 99 600 28 500 Övriga skulder 3 012 1 365 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 295 406 Summa kortfristiga skulder 105 589 32 808 Summa eget kapital och skulder 315 304 292 364 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga
8 Kassaflödesanalys enligt indirekt metod (Kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten 2013 2012 Resultat efter finansnetto -3 704-3 943 Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Avskrivningar 6 692 6 016 Förändring av periodiserade anläggningsavgifter 1 663 14 593 Betald skatt -- 26 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 651 16 692 före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Ökning/minskning av varulager 2-512 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -21 939-22 286 Ökning/minskning kortfristiga rörelseskulder 72 594 29 758 Kassaflöde från den löpande verksamheten 55 308 23 652 Kassaflöde från investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -24 245-22 596 Kassaflöde från investeringsverksamheten -24 245-22 596 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Upptagna lån och omklassificeringar -47 601 14 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -47 601 14 000 Årets kassaflöde -16 538 15 056 Likvida medel vid årets början 25 459 10 403 Likvida medel vid årets slut 8 921 25 459
9 Noter Belopp i kkr. Not 1 Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna anges nedan. Tillgångar, avsättningar och skulder värderas till anskaffningsvärde om inget annat anges. Från och med år 2012 redovisas erhållna och lämnade koncernbidrag som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Jämförelseårets siffror har inte omräknats. Intäktsredovisning Prissättning för försäljning av bolagets produkter och tjänster som regleras i Vattentjänstlagen sker med hänsyn till självkostnadsprincipen. Intäktsredovisningen sker i enlighet med BFN ÅR 2003:3 intäkter. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas vid leverans till kund enligt försäljningsvillkoren. Anläggningsavgifterna skall täcka: avskrivningar på nyinvesteringar i ledningsnät, avskrivningstiden för ledningsnät som är 30-50 år, del av huvudanläggningen, administration (så som fakturering, kommunikation med kund, kontrakt, inspektion m m) och räntekostnader för nyanläggning i ledningsnät och del av huvudanläggning. År 1 10 % för administrationskostnader och 1/30 av resterande 90 %. Totalt intäktsförs 13 % år 1. År 2 30 3 % per år intäktsförs. Avskrivningar på anläggningstillgångar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan från anskaffningstillfället, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd, varvid följande procentsatser används. Inventarier År % Kontorsinventarier 10 10 IT-utrustning 3 33,3 Maskiner och andra tekniska anläggningar VA-ledningar 30-50 3,3-2,0 LTA-pumpar 11 9,1 Övrigt 10 10 Byggnader 33 3 VA-ledningar anskaffade efter 1/4-2004 skrivs av på 50 år. Äldre ledningar apporterade från Vallentuna kommun skrivs av på 30 år.
10 Pågående projekt I moderbolaget finns pågående projekt på 35,4 (32,3) mkr som kommer att faktureras till Vallentunavatten när de är färdigbyggda. Fordringar Fordringarna upptas till det belopp som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Not 2 Rörelsens intäkter 2013-01-01 2013-12-31 2012-01-01 2012-12-31 Brukningsavgifter 41 925 38 641 Anläggningsavgifter 3 165 4 440 Övriga intäkter 804 688 Summa 45 894 43 769 Not 3 Personalkostnader Bolaget har under räkenskapsåret ej haft någon anställd personal. Tjänster för administration, drift och underhåll har köpts från moderbolaget Roslagsvatten AB. Styrelsearvoden för Vallentunas ledamöter i Roslagsvatten AB och Vallentunavatten AB har utbetalts under året med 85,9 (82,7) kkr. Könsfördelning i styrelse 2013 2012 Fördelning mellan män och kvinnor i företagets styrelse: Kvinnor -- -- Män 3 3 I fördelningen mellan män och kvinnor i företagets styrelse ingår endast ordinarie ledamöter. För samtliga styrelseledamöter finns en ansvarsförsäkring tecknad. Not 4 Avskrivningar i resultaträkningen 2013-01-01 2013-12-31 2012-01-01 2012-12-31 Årets avskrivningar fördelas på: Byggnader 547 540 VA-ledningar 5 591 5 053 Maskiner 535 408 Kontorsinventarier 13 9 IT-utrustning -- 1 Fordon 6 5 Summa 6 692 6 016
11 Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2013-01-01 2013-12-31 2012-01-01 2012-12-31 Ränta på skattekonto 4 5 Ränta på likvida medel 20 15 Ränta på kundfordringar 42 32 Summa ränteintäkter och liknande poster 66 52 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Ränta på långfristiga skulder -4 988-5 446 Summa räntekostnader och liknande poster -4 988-5 446 Not 7 Byggnader 2013-12-31 2012-12-31 Byggnader Ingående anskaffningsvärde 18 237 17 785 Inköp under året -- 452 Utgående anskaffningsvärde 18 237 18 237 Ingående avskrivningar enligt plan - 2 679-2 139 Årets avskrivningar enligt plan -547-540 Utgående avskrivningar enligt plan -3 226-2 679 Totalt restvärde 15 011 15 558 Not 8 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2013-12-31 2012-12-31 VA-ledningar Ingående anskaffningsvärde 217 255 196 424 Inköp under året 20 143 20 831 Utgående anskaffningsvärde 237 399 217 255 Ingående avskrivningar enligt plan -29 190-24 137 Årets avskrivningar enligt plan -5 591-5 053 Utgående avskrivningar enligt plan -34 781-29 190 Restvärde 202 618 188 065
12 Maskiner Ingående och utgående anskaffningsvärde 4 688 3 466 Inköp under året 4 102 1 222 Utgående anskaffningsvärde 8 790 4 688 Ingående avskrivningar enligt plan -2 223-1 815 Årets avskrivningar enligt plan -536-408 Utgående avskrivningar enligt plan -2 759-2 223 Restvärde 6 031 2 465 Totalt restvärde maskiner och andra tekniska anläggningar 208 649 190 530 Not 9 Inventarier 2013-12-31 2012-12-31 Kontorsinventarier Ingående och utgående anskaffningsvärde 131 40 Inköp under året -- 91 Utgående anskaffningsvärde 131 131 Ingående avskrivningar enligt plan -23-14 Årets avskrivningar enligt plan -13-9 Utgående avskrivningar enligt plan -36-23 Restvärde 95 108 IT-utrustning Ingåenden och utgående anskaffningsvärde 175 175 Ingående avskrivningar enligt plan -175-174 Årets avskrivningar enligt plan -- -1 Utgående avskrivningar enligt plan -175-175 Restvärde -- -- Fordon Ingående och utgående anskaffningsvärde 28 28 Ingående avskrivningar enligt plan -12-7 Årets avskrivningar enligt plan -6-5 Utgående avskrivningar enligt plan -18-12 Restvärde 10 15 Totalt restvärde inventarier 105 123
13 Not 10 Fordringar på koncernföretag 2013-12-31 2012-12-31 Roslagsvatten AB 72 486 52 129 Summa 72 486 52 129 Not 11 Lån från kreditinstitut, långfristig skuld 1 st lån förfaller om 1-5 år. Datum avser förfallotid. 1 st lån finns hos Nordea - 23,0 mkr med rörlig ränta (3,585 %) 2015-09-30 3 st lån förfaller om längre tid än 5 år. 2 st lån finns hos Swedbank - 87,0 mkr med rörlig ränta (2,037 %) - 11,0 mkr med rörlig ränta (2,205 %) 1 st lån finns hos Vallentuna Kommun - 15,5 mkr räntefritt Samtliga lån är amorteringsfria. För samtliga lån har ställts kommunal borgen. Not 12 Periodiserade anläggningsavgifter Intäkter från anläggningsavgifter intäktsförs med 3 % per år. Se vidare not 1. Not 13 Lån från kreditinstitut, kortfristig skuld 5 st lån förfaller inom 1 år. Datum avser förfallotid. 1 st lån finns hos Handelsbanken - 28,5 mkr med rörlig ränta (1,930 %) 2014-02-12 3 st lån finns hos Nordea - 19,2 mkr med rörlig ränta (2,206 %) 2014-04-15-12,4 mkr med rörlig ränta (2,024 %) 2014-02-28-16,0 mkr med rörlig ränta (2,205 %) 2014-03-28-1 st lån finns hos SEB - 23,5 mkr med rörlig ränta (1,804 %) 2014-05-12 Samtliga lån är amorteringsfria. För samtliga lån har ställts kommunal borgen.
14 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Upplupna räntekostnader 295 406 Summa 295 406 Not 15 Bokslutsdispositioner 2013-12-31 2012-12-31 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 3 747 3 991 Koncernbidrag -43-48 Summa 3 703 3 943 Not 16 Obeskattade reserver 2013-12-31 2012-12-31 Ackumulerade avskrivningar utöver plan 7 377 11 136 maskiner och andra tekniska anläggningar Varav uppskjuten skatt 1 623 2 450 Not 17 Förändring av eget kapital 2013-12-31 2012-12-31 Aktiekapitalet utgörs av 100 aktier. Bundet eget kapital Ingående och utgående balans 120 120 Fritt eget kapital Årets vinst -- -- Summa 120 120 Not 18 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget justerat kapital i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till genomsnittlig balansomslutning.
15 Åkersberga 2014-...... Elwe Nilsson Patrik Lundholm Kennet Bylund Styrelsens ordförande Vice ordförande.. Mikael Medelberg VD Vår revisionsberättelse har avgivits 2014-... Ernst & Young AB Fredric Hävrén Auktoriserad revisor