VA-rådgivning för enskilda avlopp utanför verksamhetsområdet startade 1/

Transkript

1 VAXHOLMSVATTEN AB ORG NR ÅRSREDOVISNING 2013 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Allmänt om verksamheten Vaxholmsvatten AB startade sin verksamhet Bolagets uppgift är att tillhandahålla vatten- och avloppsförsörjning samt förvalta anläggningstillgångar bestående av i huvudsak ledningsnät, reningsverk och pumpstationer belägna i Vaxholms stad. Från 1/ ansvarar bolaget för omhändertagande av slam från enskilda anläggningar i kommunen. 1/ överläts ansvaret för avfallsverksamheten i Vaxholms kommun på Roslagsvatten. Affärsområde Avfall stod för 41 (41) % av Vaxholmsvattens omsättning år VA-rådgivning för enskilda avlopp utanför verksamhetsområdet startade 1/ Bolaget har under räkenskapsåret ej haft någon anställd personal. Tjänster för administration, drift och underhåll har köpts från moderbolaget Roslagsvatten AB. Ägarförhållanden och koncernstruktur Bolaget ägs till 99 % av Roslagsvatten AB (org nr ) och till 1 % av Vaxholms stad. Bolaget har sitt säte i Vaxholm kommun. Aktieägare i Roslagsvatten AB: Österåkers kommun 61,8 % Vaxholms stad 15,6 % Knivsta kommun 10,1 % Vallentuna kommun 10,1 % Täby kommun 1,6 % Danderyds kommun 0,8 % Inom koncernen fanns under året fyra dotterbolag; Österåkersvatten AB, Vaxholmsvatten AB, Knivstavatten AB och Vallentunavatten AB. Österåkersvatten, Vaxholmsvatten och Vallentunavatten ägs till 99 % av Roslagsvatten och Österåkers kommun, Vaxholms stad och Vallentuna kommun äger 1 % i respektive bolag. Knivstavatten ägs till 99,9 % av Roslagsvatten och Knivsta kommun äger resterande 0,1 % i bolaget. Dotterbolagens verksamhet består i att äga och förvalta anläggningstillgångarna i respektive kommun. Styrelsen i dessa bolag ansvarar för taxorna och investeringsbudget samt övriga ärenden som ankommer på huvudman för kommunal VA-verksamhet. Beslut om taxeändring och nya VA-verksamhetsområden skall fastställas av fullmäktige. Roslagsvatten AB fördelar

2 2 proportionellt, beroende på verksamhetens omfattning, intäkter och kostnader till varje dotterbolag. Inga anställda finns i dotterbolagen. Taxorna VA-brukningstaxan i Vaxholm höjdes med 10,0 % från 1/1-2013, samtidigt höjdes också VAanläggningstaxan, med 20 %. Slamtaxan och taxan på hushållsavfall höjdes med 5 % från 1/ Försäljning Koncernens försäljning till kunder i Vaxholms stad uppgick under året till (32 621) kkr. Inköp och försäljning inom koncernen Bolaget har under året köpt varor och administrativa tjänster från moderbolaget för (27 987) kkr, samt inköp av vatten och övriga kostnader för (2 797) kkr. Investeringar Bolaget har under året investerat (10 147) kkr i nyanläggningar och upprustning av anläggningar. Miljöbokslut I Vaxholms stad ansvar Roslagsvatten för fem stycken reningsverk; Blynäs, Grönviken, Karlsudd, Kullön och Byviken. Till dessa anläggningar är ca personer anslutna. Genom driftavtal sköter Roslagsvatten även reningsverken på Skarpö kursgård och Rindö hamn. En del av Resarö är anslutet till Margretelunds reningsverk i Österåkers kommun. Under 2013 har det vid Blynäs reningsverk avlägsnats 22 ton kväve och 4,5 ton fosfor ur totalt m 3 avloppsvatten. Vid Blynäs reningsverk behandlas bildat slam genom rötning och avvattning. Under 2013 har det producerats 297 (294) ton slam varav 100 (100) % har använts för deponiåterställning. Den gas som bildas vid rötning av slammet används till uppvärmning av anläggningen. Dricksvatten Kontrollen av distribuerad mängd dricksvatten i respektive kommun har sedan 1 januari 2008 förbättrats. Inköpt mängd dricksvatten från Norrvatten mäts numera vid respektive kommungräns. Odebiterad mängd dricksvatten för Vaxholms stad kan därmed beräknas på ett mer noggrant sätt. Inköpt och distribuerad mängd dricksvatten från Norrvatten uppgick under år 2013 till m 3. Den icke debiterade mängden vatten uppgick till 21,9 % (siffran är osäker pga olika periodisering för inköpt och sålt vatten).

3 3 Händelser av väsentlig betydelse Roslagsvatten och Käppalaförbundet påbörjade under 2007 en gemensam utredning för att utvärdera möjligheten att ansluta Österåkers och Vaxholms avloppsrening till Käppalas reningsverk. I utredningen ingår att föreslå en finansieringslösning som möjliggör projektet jämfört investeringen att utöka kapaciteten i Margretelund och Blynäs reningsverk. Utredningens förslag presenterades våren Käppala sökte under 2010 miljötillstånd att ansluta fler kommuner. I februari 2012 meddelade länsstyrelsen tillstånd för Käppalaförbundet att ansluta Vaxholm och Österåker till Käppala reningsverk. Naturvårdsverket har överklagat tillståndet och slutligt besked om miljötillstånd förväntas under Dessutom återstår beslut i Käppalaförbundets kommunalförbundsfullmäktige, i respektive kommunfullmäktige samt överenskommelse om finansiering innan projektet kan igångsättas. Vaxholm och Österåker har beviljats miljötillstånd för utbyggnad av Margretelunds och Blynäs reningsverk på befintlig plats. I ett projektet tillsammans med Norrvatten ingår utbyggnad av rundmatning av dricksvatten via Vallentuna till Österåker och Vaxholm. Rundmatningen planeras vara i bruk under Därmed minskar sårbarheten avsevärt jämfört dagens situation med en enkelledning från Täby som försörjer båda dessa kommuner med dricksvatten från Norrvatten. Planarbete tillsammans med Vaxholms stad och exploatörer med detaljplaner för östra Kullön, Pålsundsstrand, Skutvikshagen, Resarö Mitt, Storäng, Rindö Smedja, Landstinget, fördjupad översiktsplan för Tynningö påbörjades. Upphandling av entreprenör, byggstart gällande sjöledningar samt pumpstationer från Stegesund-Skarpö-Kammarholmen-Vaxön för omhändertagande av spillvatten från Stegesund och Skarpö. Planering tillsammans med Vaxholms stad samt Vasallen Vaxholm AB för framtida VAförsörjning av Rindö Hamn för ca pe. Planarbete tillsammans med Vaxholms stad och boende på Skarpö för framtida VAutbyggnad. Planerat i ca sex etapper varav etapp 1 och 2 vunnit laga kraft under Inom kommunikation har under året utvecklats ett arbete med pressreleaser vilket resulterat i ett antal artiklar i lokal media. Förväntad utveckling Försäljningen i bolaget förväntas bli 39,1 mkr år Omvandlingsområden som Skarpö, Rindö, Resarö, Stegesundsöarna samt Tynningeöarna etc. blir i allt högre grad föremål för permanent boende med krav på investeringar i dricksvattenoch avloppsförsörjning.

4 4 Fortsatt VA-rådgivning för enskilda avlopp med delrapportering till Länsstyrelsens LOVAenhet under Intresset från omvärlden för Roslagsvattens verksamhet och bolagsmodell ökar ständigt. En strukturerad och välplanerad utvidgning av verksamheten är möjlig i de fall det gynnar vattenbrukarna inom Roslagsvattens nuvarande verksamhetsområden. Positiva effekter är minskade kostnader på grund av skalfördelar samt säkerställande av kompetens och beredskapsorganisation. Ekerö kommun blir delägare i Roslagsvatten fr o m 1/5-2014, enligt den modell som gäller för övriga ägarkommuner. Den regionala samordningen av VA-verksamheten fortsätter att utvecklas. Roslagsvatten deltar aktivt i samverkansprojekt med Norrvatten och Käppala, i Teknisk Delegation och Regional beredskap för VA, samt inom VAS-rådet med VA-försörjningsfrågor som berör hela Stockholmsregionen. VA-planen förväntas bli klar under år 2014 med antagande i kommunfullmäktige. Projektering av VA Skarpö etapp 1 och 2 beräknas ske under våren/sommaren Byggstart planeras till andra halvåret Under införs matavfallsinsamling i Vaxholm. Det utsorterade matavfallet används till produktion av fordonsgas för främst bussar och restprodukten används till jordtillverkning. Möjligheter till återvinning förbättras genom ett flertal åtgärder. Öppettiderna på återvinningscentralen utökas från och med 1 mars Vi söker platser för miljöstation för farligt avfall, samlare för elektronikavfall samt för en dialog med FTI angående återvinningsstationer. I skärgården genomförs liksom tidigare insamling av grovavfall med färja. Affärsområde Avfall och Miljö genomför projekt Vision 2020 i praktiken där man tar ställning till utformandet av framtida avfallstjänster. I projektet ingår även att revidera delmålen i Österåkers avfallsplan. Projektet ligger till grund för kommande upphandlingar. Pågående entreprenad för avfall från fastland och skärgård löper ut Under 2014 påbörjas upphandlingsarbetet. Upphandling av hämtning av slam från enskilda avlopp samordnas för Vaxholm och Österåker. Nya avtal kommer att gälla från och med Vi emotser den nationella avfallsutredningen som bl.a. avgör om kommunerna återfår ansvaret för förpackningsinsamlingen och om ansvaret för grovavfall kommer att förändras.

5 5 Förslag till vinstdisposition Balanserande vinstmedel Årets resultat kr -- kr kr Styrelsen och verkställande direktören föreslår att balanseras i ny räkning kr FLERÅRSÖVERSIKT Resultat och ställning (kkr) Rörelsens intäkter* Resultat efter finansiella poster ** Soliditet (%) 3,5 4,4 7,7 8,9 10,4 Avkastning på totalt kapital (%) 0,02-1,8-2,8 1,3 0,3 Definitioner framgår av not 18. Resultatet av bolagets verksamhet samt ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkning och balansräkning med bokslutskommentarer. *Från 1/ ingår intäkter för externslamhämtning och från 1/ avfallshanteringen i Vaxholms stad. ** VA-verksamhet skall enligt lag (över tid) utföras till självkostnad för VA-abonnenterna. Därför kan positiva års resultat finansiera år med underskott.

6 6 VAXHOLMSVATTEN AB RESULTATRÄKNING (Kkr) Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1, Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknade resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt Årets resultat -- --

7 7 BALANSRÄKNING (Kkr) Not TILLGÅNGAR 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar på koncernföretag Skattefordran Övriga kortfristiga fordringar Upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 8 BALANSRÄKNING (Kkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 Eget kapital 17 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Aktieägartillskott Fria reserver Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Lån från kreditinstitut Periodiserade anläggningsavgifter 1, Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Kortfristig skuld anläggningsavgifter Lån från kreditinstitut Övriga skulder Upplupna räntekostnader Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga

9 9 SÄRREDOVISNING RESULTATRÄKNING (Kkr) AVFALL VA TOTALT Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknade resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt Årets resultat

10 10 SÄRREDOVISNING BALANSRÄKNING (Kkr) AVFALL VA OSPEC TOTALT TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar på koncernföretag Skattefordran Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

11 11 SÄRREDOVISNING BALANSRÄKNING (Kkr) AVFALL VA OSPEC TOTALT EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Aktieägartillskott Fria reserver Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Lån från kreditinstitut Periodiserade anläggningsavgifter Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skuld anläggningsavgifter Lån från kreditinstitut Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga

12 12 Kassaflödesanalys enligt indirekt metod (Kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten Resultat efter finansnetto Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar Periodiserade anläggningsavgifter Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Aktieägartillskott Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Omklassificering av lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

13 13 Noter Belopp i kkr. Not 1 Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna anges nedan. Tillgångar, avsättningar och skulder värderas till anskaffningsvärde om inget annat anges. Från och med år 2012 redovisas erhållna och lämnade koncernbidrag som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Jämförelseårets siffror har inte omräknats. Intäktsredovisning Prissättning för försäljning av bolagets produkter och tjänster som regleras i Vattentjänstlagen sker med hänsyn till självkostnadsprincipen. Intäktsredovisningen sker i enlighet med BFN ÅR 2003:3 intäkter. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas vid leverans till kund enligt försäljningsvillkoren. Anläggningsavgifterna skall täcka: avskrivningar på nyinvesteringar i ledningsnät, avskrivningstiden för ledningsnät som är år, del av huvudanläggningen, administration (så som fakturering, kommunikation med kund, kontrakt, inspektion m m) och räntekostnader för nyanläggning i ledningsnät och del av huvudanläggning. Fr o m år 2001 periodiseras anläggningsavgiften enligt följande: År 1 10 % för administrationskostnader och 1/30 av resterande 90 %. Totalt intäktsförs 13 % år 1. År % per år intäktsförs. Avskrivningar på anläggningstillgångar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan från anskaffningstillfället, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd, varvid följande procentsatser används. Inventarier År % Kontorsinventarier IT-utrustning 3 33,3 Maskiner och andra tekniska anläggningar VA-ledningar ,3-2,0 Övrigt LTA-pumpar 11 9,1 Byggnader 33 3 VA-ledningar anskaffade efter 1/ skrivs av på 50 år, äldre ledningar på 30 år.

14 14 Pågående projekt I moderbolaget finns pågående projekt på 14,8 (7,4) mkr som kommer att faktureras till Vaxholmsvatten när de är färdigbyggda. Fordringar Fordringarna upptas till det belopp som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Not 2 Rörelsens intäkter Fördelning Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Avfall* Övrig försäljning Summa * Från 1/ har Vaxholmsvatten övertagit huvudmannaskapet för externslamhanteringen i Vaxholms stad. Not 3 Övriga externa kostnader Fördelning Personalkostnader Vatteninköp Rörelsekostnader VA Rörelsekostnader Avfall Övriga kostnader Summa Personalkostnader Bolaget har under räkenskapsåret ej haft någon anställd personal. Tjänster för administration, drift och underhåll har köpts från moderbolaget Roslagsvatten AB. Styrelsearvoden för Vaxholms ledamöter i Roslagsvatten AB och Vaxholmsvatten AB har utbetalts under året med 56,2 (43,8) kkr.

15 15 Könsfördelning i styrelse Fördelning mellan män och kvinnor i företagets styrelse: Kvinnor Män 4 4 I fördelningen mellan män och kvinnor i företagets styrelse ingår endast ordinarie ledamöter. För samtliga styrelseledamöter finns en ansvarsförsäkring tecknad. Not 4 Avskrivningar i resultaträkningen Årets avskrivningar fördelas på: Byggnader VA-ledningar Maskiner Kontorsinventarier 11 2 Summa Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränta på likvida medel -- 5 Ränta på kundfordringar Ränta på skattekonto 2 -- Summa Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Ränta på långfristiga skulder Summa Not 7 Byggnader och mark Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Inköp under året Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivningar enligt plan Totalt restvärde byggnader och mark

16 16 Not 8 Maskiner och andra tekniska anläggningar VA-ledningar Ingående anskaffningsvärde Inköp under året Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivningar enligt plan Restvärde Maskiner Ingående anskaffningsvärde Omklassificering Inköp under året Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan Omklassificering Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Restvärde Totalt restvärde maskiner och andra tekniska anläggningar Not 9 Inventarier Kontorsinventarier Ingående och utgående anskaffningsvärde Omklassificering Inköp under året Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan -7-5 Omklassificering Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivningar enligt plan Restvärde IT-utrustning Ingående och utgående anskaffningsvärde Ingående och utgående avskrivningar enligt plan

17 17 Restvärde Totalt restvärde inventarier Not 10 Fordringar på koncernföretag Roslagsvatten AB Totalt Not 11 Övriga kortfristiga fordringar Momsfordran Skattekonto 40 5 Summa Not 12 Lån från kreditinstitut, långfristig skuld 3 st lån förfaller om längre tid än 5 år. 3 st lån finns hos Swedbank - 8,0 mkr med rörlig ränta (2,205 %) - 9,0 mkr med rörlig ränta (2,205 %) - 9,7 mkr med rörlig ränta (2,037 %) Samtliga lån är amorteringsfria. För samtliga lån har ställts kommunal borgen. Not 13 Periodiserade anläggningsavgifter Intäkter från anläggningsavgifter intäktsförs med 3 % per år. Se vidare not 1. Not 14 Lån från kreditinstitut, kortfristig skuld 3 st lån förfaller inom 1 år. Datum avser förfallotid. 3 st lån finns hos Nordea - 15,9 mkr med rörlig ränta (2,210 %) ,0 mkr med rörlig ränta (2,210 %) ,5 mkr med rörlig ränta (2,210 %) Samtliga lån är amorteringsfria. För samtliga lån har ställts kommunal borgen.

18 18 Not 15 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Koncernbidrag Summa Not 16 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan maskiner och andra tekniska anläggningar Varav uppskjuten skatt Not 17 Förändring av eget kapital Aktiekapitalet utgörs av 100 aktier. Bundet eget kapital Ingående och utgående balans Fritt eget kapital Aktieägartillskott Årets vinst Summa Not 18 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget justerat kapital i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till genomsnittlig balansomslutning.

19 19 Åkersberga Lars Lindgren Anders Flodin Olof Almquist Styrelsens ordförande... Mikael Vigvinter Mikael Medelberg VD Vår revisionsberättelse har avgivits Ernst & Young AB Fredric Hävrén Auktoriserad revisor