Nämnden för kultur, utbildning och friluftsverksamhet PROTOKOLLSUTDRAG SID 1(1) D A T U M D I A R I E N R 2016-04-21 KN-KUS16-0003-2 12/16 Kultur & Utbildning, kvartalsrapport januari - mars 2016 Diarienummer: KN-KUS16-0003 Behandlat av Mötesdatum Ärendenr 1 Nämnden för kultur, utbildning och 2016-04-21 12/16 friluftsverksamhet Beslut Överlämna kvartalsrapporten per mars 2016 till landstingsstyrelsen. Sammanfattning Fr.o.m. 2016 är periodiciteten för uppföljningsrapporterna förändrad. Kvartalsrapporter lämnas per mars och augusti. Delårsrapporter lämnas per juli månad. Dessutom lämnas som vanligt en verksamhetsberättelse för hela året. Kvartalsrapporten ska lämnas till ekonomistaben 19 april. Rapporten är därför inte färdigställd när nämndens kallelse sänds. Den sänds separat till nämnden så fort den är upprättad. Beslutsunderlag Tjänsteutlåtande 2016-04-11 Kvartalsrapport mars Beslutet expedieras till Landstingsstyrelsen Akten Johanna Öjert, budgetchef Landstinget Sörmland Repslagaregatan 19 611 88 Nyköping Fax 0155-28 91 15 Tfn 0155-24 50 00 E-post landstinget.sormland@dll.se SID 1(1)
TJÄNSTEUTLÅTANDE SID 1(1) H A N D L Ä G G A R E D A T U M D I A R I E N R Marita Karlsson Stab (Kultur & Utbildning Sörmland) +46155247088 2016-04-11 KN-KUS16-0003-1 Ä R E N D E G Å N G Nämnden för kultur, utbildning och friluftsverksamhet M Ö T E S D A T U M 2016-04-21 Kultur & Utbildning, kvartalsrapport januari - mars 2016 Förslag till beslut Nämnden beslutar att överlämna kvartalsrapporten per mars 2016 till landstingsstyrelsen. Sammanfattning Fr om 2016 är periodiciteten för uppföljningsrapporterna förändrad. Kvartalsrapporter lämnas per mars och augusti. Delårsrapporter lämnas per juli månad. Dessutom lämnas som vanligt en verksamhetsberättelse för hela året. Kvartalsrapporten ska lämnas till ekonomistaben 19 april. Rapporten är därför inte färdigställd när nämndens kallelse sänds. Den sänds separat till nämnden så fort den är upprättad. Perspektivbelysning Ärendet är inte perspektivbelyst. Beslutsunderlag Sänds separat Beslutet expedieras till Landstingsstyrelsen Landstinget Sörmland Repslagaregatan 19 611 88 Nyköping Fax 0155-28 91 15 Tfn 0155-24 50 00 E-post landstinget.sormland@dll.se ORG NR 232100-0032 Y:\Alla\Processer\Administration\Politiskt stöd\kuf\2016\21 april\protokoll\4 Kvartalsrapport kultur och utbildning\tjänsteutlåtande - Kultur & SID 1(1) Utbildning, kvartalsrapport janu...docx Utskriftsdatum: 2016-05-10 11:01
1 Diarienummer: KN-KUS16-0003 Kvartalsrapport mars Kultur & Utbildning 2016 Ett öppet och hållbart landsting för jämlik hälsa, mångfald och valfrihet
Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport mars 2(6)
Innehållsförteckning 1. Hur ser det ekonomiska läget ut?... 4 Avvikelse utfall mot budget vad beror det på?... 4 Avvikelse utfall mot utfall föregående år vad beror det på?... 4 Ny prognos med kommentarer vad beror avvikelsen mot budget på?... 4 Verksamhet viktiga upplysningar om verksamheten.... 4 Personal viktiga upplysningar om personalsituationen.... 5 Bilagor Bilaga 1: Uppföljning t o m mars 2016 Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport mars 3(6)
1. Hur ser det ekonomiska läget ut? Kultur & Utbildning redovisar fortfarande en prognos som överensstämmer med budgeterat nettoresultat, -100 325 tkr. Det motsvarar det belopp som tidigare benämnts uppdragsersättning. Eftersom beloppet inte utbetalas fr o m 2016 redovisas den beslutade budgetramen som ett minusbelopp. Verksamheten fortgår i princip enligt ursprunglig planering. Några kommentarer framgår nedan under kommentarerna angående verksamheten. Avvikelse utfall mot budget vad beror det på? Utfallet per mars är -25 440 tkr jämfört med budget motsvarande period, -26 713 tkr. Större avvikelser avser Sörmlands Naturbruk (mer positivt resultat) och förvaltningens gemensamma verksamhet (mer negativt resultat). Båda dessa avvikelser avser avvikelser i periodiseringar jämfört med budget. Avvikelse utfall mot utfall föregående år vad beror det på? Utfallet är ca 753 tkr mer positivt jämfört med 2015 års utfall. Nettoutfallet 2016 första kvartalet är -25 440 tkr, vilket ska jämföras med föregående års nettoutfall -903 tkr. För jämförbarheten ska den utbetalade uppdragsersättningen 2015 (-25 290) dras från detta resultat, vilket ger -26 194 tkr. Ny prognos med kommentarer vad beror avvikelsen mot budget på? Kultur & Utbildnings prognos för året överensstämmer med ursprunglig budget. Intäkter om ca 1,5 mkr från landstingets FM-enhet är inlagda i prognosen, men är ännu inte bokförda. Med anledning av att ett nytt ekonomisystem är under inplementering har möjligheterna att söka och analysera information, jämföra med prognos samt bokföra under de första månaderna varit något begränsad. Verksamhet viktiga upplysningar om verksamheten. Åsa folkhögskola har under årets början tillförts mer resurser för att bedriva kursverksamhet rörande asylsökande och personer med uppehållstillstånd samt tolkkurs. För Åsa folkhögskola handlar det om ca 1,5 mkr. Regeringens vårproposition ger även möjlighet för folkhögskolorna att söka ytterligare resurser för verksamhet för asylsökande och personer med uppehållstillstånd. Det är något som nu övervägs inom skolorna. Som helhet ser folkhögskolornas resultat, och då framför allt Åsa folkhögskolas resultat, mer positivt ut jämfört med den ursprungliga budgeten. Sörmlands Naturbruk har haft ett bra intag av elever hösten 2015. Däremot har något fler elever än vad som är vanligt valt att lämna skolan under början av vårterminen. Orsakerna till detta är inte helt tydliga. Eventuellt kan de problem som har funnits rörande tillfälliga elevboenden ha bidragit. Skolan har därför en något sämre prognos jämfört med den Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport mars 4(6)
ursprungliga budgeten. Ett fåtal elever ger en stor påverkan på resultatet. Den nuvarande indikationen av de preliminära ansökningarna till höstens intagning är positiva. Det kan medföra att den ursprungliga nettobudgeten eventuellt kan nås. Resultatet av intagningen visar sig först när eleverna är på plats under augusti. Med anledning av dessa faktorer har Kultur & Utbildning valt att behålla en prognos för 2016 års utfall som överensstämmer med budget 2016. Personal viktiga upplysningar om personalsituationen. Inga väsentliga avvikelser finns rörande personalområdet. Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport mars 5(6)
Bilaga 1 Rapporte ring 2016 Spe c re sultaträkning Förvaltning: Period: Kultur & Utbildning SörmlandJanuari - mars (tkr) Pe riode n Helå r Utfa ll Utfa ll Utfa ll Budge t Prognos 2015 2016 2016 2016 2016 Ve rksa mhe te ns intä kte r Uppdragsersättning/ Landstingsbidrag 14 44 0 57 Patientavgifter och andra avgifter 906 716 2 984 2 984 Övriga intäkter 31 653 35 070 150 835 152 095 Summa ve rksa mhe te ns intä kte r 32 573 35 830 0 153 819 155 136 Ve rksa mhe te ns kostna de r Personalkostnader -35 405-36 479-154 066-154 683 Köpt verksamhet -668-814 -5 118-4 892 Lokalkostnader -7 001-7 259-33 016-33 425 Övriga kostnader -14 266-15 108-55 537-55 845 Avskrivningar -1 359-1 533-6 183-6 392 Summa ve rksa mhe te ns kostna de r -58 699-61 193 0-253 920-255 237 Finansiella intäkter 217 165 710 710 Finansiella kostnader -285-242 -934-934 Resultat efter finansnetto -26 194-25 440 0-100 325-100 325 Beslutad budgetnivå -100 325-100 325 Avvikelse från beslutad budgetnivå 0 0 Intäkter per kundgrupp Landstinget Sörmland: Uppdragsersättning 0 44 0 1 569 Landstinget Sörmland: Övrigt 218 331 2 392 330 Andra landsting 95 3 1 200 * Statliga myndigheter 15 570 15 552 64 317 * Primärkommuner 11 765 15 584 56 687 * Företag och organisationer 1 437 1 032 9 909 * Privatpersoner 3 488 3 284 19 314 * Summa 32 573 35 830 0 153 819 155 136 Justering av resultat 2015 För jämförelsen mellan 2015 och 2016 har 2015 års redovisning justerats genom borttag av utbetalad uppdragsersättning 2015. Uppdragsersättningen betalas inte ut fr o m 2016. Motparter och periodisering i prognosen * Intäkter per kundgrupp finns inte upplagda i prognosmodulen för samtliga externa poster. De kan således inte redovisas för närvarande.