Å R S R E D O V I S N I N G för Göteborgs Tandläkare-Sällskap Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31 Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 - tilläggsupplysningar 7 - underskrifter 9
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Göteborgs Tandläkare-Sällskap är en ideell förening vilken värnar om medlemmarnas kontinuerliga vidareutbildning, samt förmedlar vetenskapliga rön. Sällskapet lägger även stor vikt vid social samvaro i samband med traditionella högtidsdagar. Under 2015 hölls 6 allmänna möten inklusive Högtidssammanträde i januari och Gåsmiddag i november. Sammankomsterna har varit mycket välbesökta; mellan 60 och 120 medlemmar har detltagit. Tillströmningen av nya, unga medlemmar har varit god. Under 2015 fick GTS 35 nya medlemmar. Medlemsantalet uppgick vid årets slut till 795 st. Sällskapets stipendiefonder utdelar årligen medel till olika forskningsprojekt. Under 2015 färdigställdes arbetet med den nya hemsidan som skall öka medlemmarnas möjligheter att tillgodo se sig med information om verksamheten. Göteborgs Tandläkare-Sällskap äger fastigheterna Erik Dahlbergsgatan 7 och 9. Fastigheterna förvaltas av förvaltningsbolaget Kjellberg & Möller AB. I fastigheterna finns hyreslägenheter och lokaler uthyrda i kommersiellt syfte. Under året har reparationer och underhåll av dessa lokaler gjorts med ca 785 (1 268) tkr. Under året har en ny hyresgäst tillkommit, Kabusa Böcker AB, och den uthyrda ytan i fastigheterna har således ökat. Göteborgs Tandläkare-Sällskap äger även fastigheten Änggården 1:15. Denna fastighet drivs och förvaltas av GTS själva från och med föregående räkenskapsår. I denna fastighet har det inte varit några större kostnader för reparationer och underhåll. Föregående år slutfördes arbetet med takomläggningen och den del av kostnaden som belastade 2014 uppgick till ca 60 tkr. Fastigheten används av GTS studentnämnd, som bedriver självständig studentverksamhet inom GTS. Detta år har studenterna anordnat Odontologiska spelen, som finansierades av avgifter för deltagarna samt sponsring. I det helägda dotterbolaget GTS Konferensservice AB, org.nr 556684-6258, bedrevs konferensverksamhet. Under 2015 har GTS fortsatt att hyra ut dessa lokaler till en extern operatör. Flerårsjämförelse 2015 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning 3 252 765 3 222 324 3 131 297 3 291 034 3 214 161 Res. efter finansiella poster 472 772-206 502-42 813-140 817-838 021 Balansomslutning 16 236 239 16 156 402 16 722 199 16 512 003 16 821 819 Soliditet (%) neg. neg. neg neg neg *Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar Sida 2 av 9
Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens förlust Till föreningsstämmans förfogande står balanserad förlust -4 821 124 årets vinst 362 053-4 459 071 Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres -4 459 071-4 459 071 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. Sida 3 av 9
RESULTATRÄKNING 2015-01-01 2014-01-01 Not 2015-12-31 2014-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning, fastigheter 3 252 765 3 222 324 Föreningsintäkter 2 136 845 1 294 816 5 389 610 4 517 140 Rörelsens kostnader Fastighetskostnader -1 612 081-2 142 734 Övriga externa kostnader -2 579 924-1 708 177 Personalkostnader 1-91 003-63 992 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3-307 526-307 526-4 590 534-4 222 429 Rörelseresultat 799 076 294 711 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 2 0-20 952 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 686 4 606 Räntekostnader och liknande resultatposter -326 990-484 867-326 304-501 213 Resultat efter finansiella poster 472 772-206 502 Resultat före skatt 472 772-206 502 Skatt på årets resultat -110 719-35 680 Årets resultat 362 053-242 182 Sida 4 av 9
BALANSRÄKNING 2015-12-31 2014-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 14 397 447 14 704 973 14 397 447 14 704 973 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 4 100 000 100 000 100 000 100 000 Summa anläggningstillgångar 14 497 447 14 804 973 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Presenter i lager 5 000 5 000 5 000 5 000 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 77 222 0 Fordringar hos koncernföretag 83 910 0 Aktuell skattefordran 30 960 0 Övriga fordringar 21 422 108 026 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 102 598 110 511 316 112 218 537 Kassa och bank 1 417 680 1 127 892 Summa omsättningstillgångar 1 738 792 1 351 429 SUMMA TILLGÅNGAR 16 236 239 16 156 402 Sida 5 av 9
BALANSRÄKNING 2015-12-31 2014-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Eget kapital ekonomisk förening 1 455 954 1 455 954 1 455 954 1 455 954 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -4 821 124-4 578 942 Årets resultat 362 053-242 182-4 459 071-4 821 124 Summa eget kapital -3 003 117-3 365 170 Avsättningar Fonder 826 662 737 239 Summa avsättningar 826 662 737 239 Långfristiga skulder 5 Skulder till kreditinstitut 11 515 000 11 865 000 Summa långfristiga skulder 11 515 000 11 865 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 125 363 182 853 Skulder till koncernföretag 0 4 642 Aktuell skatteskuld 0 42 766 Övriga skulder 6 277 066 6 064 962 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 495 265 624 110 Summa kortfristiga skulder 6 897 694 6 919 333 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 16 236 239 16 156 402 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar Fastighetsinteckningar 18 061 000 18 061 000 18 061 000 18 061 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 6 av 9
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av Far. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Koncernförhållanden Föreningen äger ett dotterbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 upprättas inte någon koncernredovisning. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Personal 2015 2014 Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på av föreningen betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 0,50 0,50 varav kvinnor 0,25 0,00 Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Löner och ersättningar 72 058 51 430 Sociala kostnader 18 945 6 937 Summa 91 003 58 367 Lönekostnader avser studentnämnden. Not 2 Resultat från andelar i koncernföretag 2015 2014 Nedskrivningar 0-20 952 0-20 952 Sida 7 av 9
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 3 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 17 891 432 17 891 432 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 17 891 432 17 891 432 Ingående avskrivningar -3 186 459-2 878 933 Årets avskrivningar -307 526-307 526 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 493 985-3 186 459 Utgående redovisat värde 14 397 447 14 704 973 Redovisat värde byggnader 11 582 408 11 889 934 Redovisat värde mark 2 815 039 2 815 039 14 397 447 14 704 973 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 50 år Fastigheten Änggården 1:15 är utan taxeringsvärde varför nedanstående uppgifter endast avser fastigheterna på Erik Dahlbergsgatan 7 och 9. Fastighetsbeteckning Vasastaden 6:5 och 6:6. Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: 37 038 000 37 038 000 varav byggnader: 20 542 000 20 542 000 Not 4 Andelar i koncernföretag 2015-12-31 2014-12-31 Företag Antal/Kap. Redovisat Redovisat Organisationsnummer Säte andel % värde värde Göteborgs Tandläkare-sällskap Konferensservice AB 100 100 000 100 000 556684-6258 Göteborg 100 000 100 000 Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat Göteborgs Tandläkare-sällskap Konferensservice AB 130 037 1 913 Totalt har Göteborgs Tandläkare-Sällskap lämnat villkorade aktieägartillskott om 1 986 824 kr. Not 5 Långfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Amortering efter 5 år 11 515 000 11 865 000 11 515 000 11 865 000 Sida 8 av 9
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Göteborg 2016-04-20 Bengt Hasseus Emina Cirgic Henrik Arvidsson Henrik Hjelte Birger Rockler Mikael Svensson André Näf Catharina Hall Claes-Göran Emilson Jessica Berglundh Vår revisionsberättelse har lämnats den 20 april 2016 Jan Håkansson Åke Lagerqvist Stig-Olof Eriksson Auktoriserad revisor Sida 9 av 9