Arsredovisning Global Fastighet Utbetalning 2008 AB Org nr 556683-2613 Rakenskapsår 2013-01-01-2013-12-31
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB 1 (10) Org.nr 556683-2613 Akrsredovisning for rakenskapsåret 2013-01-01-2013-12-31 Styrelsen och verkstållande direktoren for Global Fastighet Utbetalning 2008 AB avger hårmed foljande årsredovisning. Innehåll Sida Forvaltningsberåttelse 2 Resultatråkning 4 Balansråkning 5 Tillaggsupplysningar 7 Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i tusentals kronor (tkr).
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB 2 (10) Org.nr 556683-2613 Forvaltningsberattelse Information om verksamheten Global Fastighet Utbetalning 2008 AB (GFU) år en fastighetsportfolj dår malsattningen år att bygga upp en portfolj som skall bestå av investeringar i boståder och nåringsfastigheter, såsom kontorsfastigheter, hotell, lagerlokaler, industrilokaler och handelsfastigheter. Fastigheterna skall vara centralt belågna avseende befolkning och kommunikationer och/eller ha en våsentlig andel långsiktiga hyreskontrakt med kreditvårdiga hyrestagare. Bolaget har ett globalt investeringsmandat, men skall ha huvudfokus på Europa och Nordamerika. GFU åger tillsammans med det norska systerforetaget Global Eiendom Utbetaling 2008 AS (GEU) foretaget Global Eiendom Utbetaling Norge 2008 AS (GEUN). lndirekt via GEUN åger GFU tillsammans med GEU sex fastighetsportfoljer, tre i Norge, två i Sverige och en i Tyskland. Enligt bolagets investeringsmandat ska fastighetsportfoljen realiseras mellan 2020 och 2022, beroende på når marknadslåget år mest gynnsamt ur investerarsynpunkt. Om bolagets styrelse anser att det finns starka skål att forlånga perioden kommer detta att presenteras på arsstamman. Forsåljning av delar av portfoljen kan dock ske under bolagets hela livslångd. Vasentliga handelser under rakenskapsåret och efter dess utgång Inga våsentliga håndelser har intråffat under rakenskapsaret 2013. Det har inte vant våsentliga håndelser efter råkenskapsårets utgång av betydelse for rakenskapsaret 2013. Styrelsen foreslår en utdelning om 50 ore per aktie for rakenskapsaret 2013. Framtida utveckling GEUN-koncernens framtida utveckling kommer i huvudsak att vara beroende av vårdeutvecklingen i bolagets investeringar. Styrelsen har en positiv marknadssyn på den nordiska marknaden och den underliggande utvecklingen i koncernens portfoljer har vant bra under 2013. Koncernens kapitalsituation år stark och styrelsen forvåntar utbetalningar enligt mandat de kommande åren. Finansiell risk Bolagets egna kapital år utsatt for valutafluktuationer i forhållandet svenska kronor till euro och norska kronor, då investeringar, indirekt via GEUN, har genomforts i norska kronor och euro. Valutasåkringskontrakt har tecknats for att minska denna risk. GEUN-koncernen år utsatt for åndringar i ranteniva, då delar av extern finansiering har rorlig rånta. Det har ingåtts råntederivat for att reducera denna risk. GEUN-koncernen år aven exponerad for utveckling i avkastningskrav och den allmånna ekonomiska utvecklingen på marknader dar koncernen har investeringar.
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB 3 (10) Org.nr 556683-2613 FlerarsOversikt (tkr) 2013 2012 2011 2010 Nettoomsåttning 0 0 0 0 Resultat efter finansiella poster 1 237-1 849-321 1 510 Balansomslutning 124 604 140 784 164 172 177 893 Soliditet (%) 100 99 92 98 Antal anstallda 0 0 0 0 For definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och vårderingsprinciper. Forslag till vinstdisposition Styrelsen foreslår att till forfogande stående vinstmedel (kronor): overkursfond 119 000 919 årets vinst 1 236 873 120 237 792 disponeras så att till aktieågare utdelas 10 840 041 som overkursfond balanseras 109 397 751 120 237 792 Styrelsen foreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas. Styrelsen anser att forslaget år forenligt med forsiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen enligt foljande redogorelse: Styrelsens uppfattning år att vinstutdelningen år forsvarlig med hånsyn till de krav verksamhetens ad, omfattning och risk staller på storleken på det egna kapitalet, bolagets konsolideringsbehov, likviditet och stållning i ovrigt.
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB 4 (10) Org.nr 556683-2613 Resultatrakning Not 2013-01-01 2012-01-01-2013-12-31 -2012-12-31 Nettoomsåttning Rdrelsens kostnader Ovriga externa kostnader Rorelseresultat 1,2-353 -410-353 -410 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i intresseforetag Ranteintakter och liknande resultatposter Råntekostnader och liknande resultatposter 3 4 5 0 1 917-327 0 87-1 526 1 590-1 439 Resultat efter finansiella poster 1 237-1 849 Skatt på årets resultat Årets resultat 0 0 1 237-1 849
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB 5 (10) Org.nr 556683-2613 Balansråkning Not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGANGAR Anlaggningstillgångar Finansiella anlaggningstillgångar Andelar i intresseforetag 6, 7, 8 120 790 137 898 120 790 137 898 Summa anlaggningstillgångar 120 790 137 898 Omsattningstillgångar Kassa och bank 3 814 2 886 Summa omsattningstillgångar 3 814 2 886 SUMMA TILLGANGAR 124 604 140 784
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB 6 (10) Org.nr 556683-2613 Balansrakning Not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (21 680 082 aktier) 9 4 336 4 336 4 336 4 336 Fritt eget kapital Overkursfond 119 001 137 110 Årets resultat 1 237-1 849 120 238 135 261 Summa eget kapital 124 574 139 597 Kortfristiga skulder Skulder till intresseforetag Ovriga skulder Upplupna kostnader och forutbetalda intakter Summa kortfristiga skulder 10 0 965 0 192 30 30 30 1 187 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 124 604 140 784 POSTER INOM LINJEN Stallda sakerheter Inga Inga Ansvarsforbindelser Inga Inga
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB Org.nr 556683-2613 7 (10) Tillaggsupplysningar Redovisnings- och vårderingsprinciper Allmanna upplysningar Arsredovisningen har uppråttats enligt årsredovisningslagen och Bokforingsnamndens allmånna råd. Fordringar har vårderats till det lagsta av anskaffningsvårde och det belopp varmed de beråknas bli reglerade. Ovriga tillgångar, skulder samt avsåttningar har vårderats till anskaffningsvårde om annat ej anges. Fordringar och skulder i utlåndsk valuta har vårderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursforluster på rorelsefordringar och rorelseskulder redovisas i rorelseresultatet medan kursvinster och kursforluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster. Redovisningsprinciperna år oforåndrade jamfort med foregående år. Finansiella anlaggningstillgångar Finansiella anlaggningstillgångar som år avsedda for långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvårde. Har en finansiell anlaggningstillgång på balansdagen ett lagre vårde an det bokforda vårdet skrivs tillgången ner till detta lagre varde om det kan antas att vårdenedgången år bestående. Nedskrivning sker aven med belopp motsvarande erhållen utdelning i de fall utdelning motsvarar tidigare tillskjutet kapital. Emissionskostnader Emissionskostnader baseras på de investeringar som lopande sker inom portfoljen och uppgår till en procentandel av investerat kapital. Emissionskostnaderna redovisas i eget kapital vid emission och vid investeringens genomforande. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsåttning Rorelsens huvudintåkter, fakturerade kostnader, sidointåkter samt intåktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intakter och kostnader, men fore extraordinåra intakter och kostnader. Balansomslutning Foretagets samlade tillgångar. Soliditet ( /0) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag frir uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Antal anstallda Medelantal anstallda under rakenskapsåret.
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB Org.nr 556683-2613 8 (10) Noter Not 1 Anstallda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anstållda och några loner har ej utbetalats. Not 2 Ovriga externa kostnader 2013 2012 Arvoden for revision mm -75-75 Advokatarvoden mm -71-66 Styrelsearvoden -61-68 Trycksaker -26-34 Forsåkringar -74-96 Euroclear-kostnader -26-24 Ovriga kostnader -20-47 -353-410 Not 3 Resultat från andelar i intresseforetag 2013 2012 Utdelningar Årets nedskrivningar Not 4 Ranteintakter och liknande resultatposter 17 108 22 911-17108 -22911 o o 2013 2012 Ranteintakter, bank 47 87 Kursdifferenser 12 0 Vinst valutakontrakt 1 858 0 1 917 87 Not 5 Rantekostnader och liknande poster 2013 2012 Råntekostnader, intresseforetag -327-859 Kursdifferenser 0-239 Forlust valutakontrakt 0-428 -327-1 526
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB Org.nr 556683-2613 9 (10) Not 6 Andelar i intresseforetag 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvården 160 809 160 809 Utgående ackumulerade anskaffningsvården 160 809 160 809 Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar -22911 0-17108 -22911-40019 -22911 Utgående redovisat varde 120 790 137 898 Not 7 Specifikation andelar i intresseforetag Kapital- Antal Bokfort Namn andel andelar varde GEU Norge 2008 AS 41,7% 301 065 120 790 120 790 Eget Org.nr Såte kapital Resultat GEU Norge 2008 AS 991938869 Norge 344 367 10 142 Avser eget kapital och resultat for koncernen. Not 8 Finansiella instrument For att såkra bolagets investeringar i NOK via GEUN, har bolaget ingått valutasåkringskontrakt vilka per balansdagen uppgick till 18,1 MSEK (20,1 MSEK). Marknadsvårdet av ingångna kontrakt per balansdagen innebår en orealiserad vinst med 0,2 MSEK (vinst med 0,2 MSEK). Not 9 Forandring av eget kapital Aktie- overkurs- Årets kapital fond resultat Belopp vid årets ingång 4 336 137 110-1 849 Disposition enligt beslut av årets årsståmma: -1 849 1 849 Utdelning -16260 Årets resultat 1 237 Belopp vid årets utgång 4 336 119 001 1 237
Global Fastighet Utbetalning 2008 AB Org.nr 556683-2613 10 (10) Not 10 Ovriga skulder 2013-12-31 2012-12-31 Global Eiendom Utbetalning 2008 AS 0 192 0 192 Stockholm den d10 / Li 2014 hrister Wennersten Ordfor se Martin Bruck Per Rickard Olander Verkstallande direktor Vårirevisionsberattelse har lamnats den ilt/ 2014. Ernst & You I sson Auktoriserad revisor
EY Building a better working world Revisionsberattelse Till årsstamman i Global Fastighet Utbetalning 2008 AB, org.nr 556683-2613 Rapport om årsredovisningen Vi har utfart en revision av årsredovisningen for Global Fastighet Utbetalning 2008 AB for råkenskapsåret 2013-01-01-2013-12-31. Styrelsens och verkstallande direktorens ansvar for årsredovisningen Det ar styrelsen och verkstallande direktoren som har ansvaret for att uppråtta en årsredovisning som ger en rattvisande bild enligt årsredovisningslagen och for den interna kontroll som styrelsen och verkstållande direktoren bedomer år nodvandig for att uppråtta en årsredovisning som inte innehåller våsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar år att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfart revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kraver att vi foljer yrkesetiska krav samt planerar och utfor revisionen for att uppnå rimlig sakerhet att årsredovisningen inte innehåller våsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgarder inhamta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn N/Mer vilka åtgårder som ska utforas, bland annat genom att becloma riskerna for våsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbeclomning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som ar relevanta for hur bolaget uppråttar årsredovisningen for att ge en råttvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgårder som år andamålsenliga med hansyn till omstandigheterna, men inte i syfte att ora ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvardering av åndamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har anvånts och av rimligheten i styrelsens och verkstållande direktorens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvårdering av den overgripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhamtat år tillrackliga och andamålsenliga som grund for våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen uppråttats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla vasentliga avseenden rattvisande bild av Global Fastighet Utbetalning 2008 ABs finansiella stallning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat for året enligt årsredovisningslagen. Forvaltningsberattelsen år forenlig med årsredovisningens ovriga delar. Vi tillstyrker darfor att årsståmman faststaller resultatrakningen och balansråkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra forfattningar Utover vår revision av årsredovisningen har vi aven utfart en revision av forslaget till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust samt styrelsens och verkstallande direktorens forvaltning for Global Fastighet Utbetalning 2008 AB for 2013-01-01-2013-12-31. Styrelsens och verkstallande direktorens ansvar Det år styrelsen som har ansvaret for forslaget till dispositioner betråffande bolagets vinst eller forlust, och det år styrelsen och verkstallande direktoren som har ansvaret for forvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar år att med rimlig såkerhet uttala oss om forslaget till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust och om forvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfart revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag for vårt uttalande om styrelsens forslag till dispositioner betraffande bolagets vinst eller forlust har vi granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen for detta for att kunna becloma om forslaget år forenligt med aktiebolagslagen. Som underlag for vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utover vår revision av årsredovisningen granskat våsentliga beslut, åtgårder och forhållanden i bolaget for att kunna bedoma om någon styrelseledamot eller verkstållande direktoren år ersåttningsskyldig mot bolaget. Vi har aven granskat om någon styrelseledamot eller verkstållande direktoren på annat sått har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhamtat år tillrackliga och åndamålsenliga som grund for våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsståmman disponerar vinsten enligt forslaget i forvaltningsberattelsen och beviljar styrelsens ledamoter och verkstållande direktoren ansvarsfrihet for råkenskapsåret. Got borg den 14 april 2014 Auktoriserad revisor A member firm of Ernst & Young Global Limited