2015 ÅRSREDOVISNING www.ksrr.se
ÅRSREDOVISNING 2015 Innehåll Förord... KAPITEL 1 Förvaltningsberättelse... Sociala aspekter... Resultatredovisning och analys... Framtiden... KAPITEL 2 Resultaträkning... Balansräkning... Finansieringsanalys... KAPITEL 3 Noter... Not 1 Verksamhetens intäkter Not 2 Verksamhetens kostnader Not 3 Medeltalet anställda, sjukfrånvaro, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Not 4 Byggnader och mark Not 5 Maskiner och inventarier Not 6 Pågående arbeten Not 7 Kortfristiga fordringar Not 8 Eget kapital Not 9 Avsättningar Not 10 Kortfristiga skulder Not 11 Långsiktiga skulder Not 12 Ställd säkerhet Not 13 Överskottsfond, KPA 4 5 6 7 10 11 12 13 14 15 15 16 17 17 18 18 18 19 19 19 19 19 3
KSRR ÅRSREDOVISNING 2015 Förord Ny medlemskommun 2015. För första gången sedan Kalmar, Nybro, Mörbylånga och Torsås bildade förbundet har KSRR en ny medlemskommun. Oskarshamn blev medlem med en rivstart. Direkt efter övertagandet startade vi projektering för att bygga ny återvinningscentral på Storskogen och strax före jul förra året startade bygget. Till hösten 2016 kommer KSRR att kunna erbjuda våra abonnenter en modern återvinningscentral, men även en bättre arbetsmiljö för vår personal. Självklart blir vår nya personalbyggnad vid Storskogen ett miljöhus. När Oskarshamn blev medlem fick vi viss kritik för våra mini-åvc:er, detta i ljuset av att ett antal mindre återvinningscentraler stängdes. Landsbygden har fortsatt service från KSRR och nu prövar vi en ny form av återvinningscentral. I Figeholm uppför vi en självservice-återvinningscentral som står klar i vår. Genom den får vi förhoppningsvis ett nytt redskap för en bra service i hanteringen av hushållens grovavfall. Under året tog vi vår nya avfallsanläggning MOSA i drift. Anläggningen är unik då tre produktionslinjer är sammanbyggda. I anläggningen sorterar vi hushållssopor, vi gör matavfallssubstrat och bränsle av brännbart restavfall. Två av anläggningarna i processen fungerar utmärkt och en har skapat problem. Den optiska sorteringen har inte producerat enligt specifikation. Detta till trots sorterar KSRR hushållens avfall och levererar till sina samarbetspartners. Vi vet idag i vad problemen består och planerar att åtgärda dessa under 2016. KSRR har sedan 2012 generellt inte förändrat taxorna. Vi är stolta över att klara det och samtidigt utveckla verksamheten. Ett exempel är att KSRR på försök utökade öppethållningen på återvinningscentralen i Oskarshamn till sju dagar i veckan. Försöket slog så väl ut att vi nu har infört det i alla medlemskommuner. Förbundsdirektionen har beslutat att taxorna generellt ska vara oförändrade fram till 2017, ett styrkebesked. Vi ser idag ett ökat samhällsintresse runt miljö. KSRR arbetar för att utveckla vår verksamhet mot en regional cirkulär ekonomi. Det avfall som uppstår hos hushållen ska om möjligt tas om hand i regionen. Det är därför KSRR har byggt sin avfallsanläggning men även öppnat en ny deponi på Moskogen. Där vi kan hantera förorenade massor från olika byggprojekt i våra medlemskommuner. Jan Fors Förbundschef KSRR 4
Förvaltningsberättelse ÅRSREDOVISNING 2015 KSRR har ansvar för insamling, transport och omhändertagande av hushållsavfall i medlemskommunerna Kalmar, Mörbylånga, Nybro, Oskarshamn och Torsås. Insamlingen sker dels genom fastighetsnära insamling hos kund, med transporter i egen regi och på entreprenad, och dels genom att kund själv lämnar sitt grovavfall på ÅVC eller på Mini-ÅVC. I uppdraget ligger också att informera kring miljönytta och konsekvenser av avfall och avfallshantering. Det innebär bland annat att föreskriva hur insamling ska gå till, hur det ska sorteras och vad som händer med avfallet i nästa led. För att minimera miljöpåverkan ska KSRR aktivt arbeta för att hitta bra behandlingsalternativ. Viktiga händelser och ändrade förutsättningar Under året har behandlingsanläggningen MOSA färdigställts. Intrimning har pågått under året och identifierat ett antal problem. Det är den optiska sorteringen som inte har förväntad kapacitet. Aktiviteter är planerade för att lösa problemen med målsättningen att ha en fungerande anläggning i början av 2017. Förhandlingar har under året förts med leverantören av den optiska anläggningen för att reglera våra ekonomiska mellanhavanden med anledning av problemen. Dessa fortsätter under 2016. I samband med införandet av matavfallsinsamling har ett antal aktiviteter pågått under året för att få en högre kvalitet på det insamlade avfallet. Det gäller främst att endast ha paketerat avfall i påse med dubbelknut. Försök har också gjorts att samla in matavfall från verksamheter. I samband med aktiviteterna har stora informationsinsatser gjorts. Oskarshamns kommun blev medlem i förbundet från 2015-01-01. Under året har verksamheten i kommunen anpassats till vad som gäller i KSRR. Byggnation av ny ÅVC och personalbyggnad i Storskogen i Oskarshamns tätort har påbörjats, liksom en ny ÅVC i Figeholm med utökade öppettider. En deponi för farligt avfall har färdigställts i Moskogen under året. Avtal har slutits med Borgholm och Emmaboda kommuner om omhändertagande av deras hushållsavfall. Under året har en översyn gjorts av avsättningar på Moskogen. Översynen innebar att beloppet för avsättningar sänktes kraftigt, från 48 Mkr till 17 Mkr. Ett uppföljningssystem för reklamationer och avvikelser i insamlingen har införts under året. Detta ger förbättrade möjligheter att följa upp och korrigera verksamheten. Den personliga tjänsten på hemsidan, Mina sidor, utvecklas, samtidigt som vi har en fortsatt diskussion om på vilka plattformar vi ska verka för att hålla en hög tillgänglighet kombinerad med bra service. Möjlighet till e-faktura för företagskunder har införts under året. E-fakturor för privatkunder har vi erbjudit sedan länge och uppmuntrar kunderna att välja detta alternativ. Vid årsskiftet avskaffades fullmäktigeförsamlingen och en direktion infördes. Ett arbetsutskott med en ledamot från varje medlemskommun infördes. Det gjordes en översyn av arbetsordningar, ekonomireglemente och instruktion till förbundschefen. 5
KSRR ÅRSREDOVISNING 2015 Sociala aspekter Tema Friskvård och Hälsa KSRR bjöd in all personal med familj till fortsatta aktiviteter under våren. Vid ett tillfälle träffades vi i Simhallen för vattenaktiviteter med roliga tävlingar och relax och vid ett annat tillfälle prövade vi på stavgång under Friskis och Svettis ledning, ca 15 personer deltog. Ett härligt gäng på 18 personer avslutade säsongen med bowling och tacobuffé. Under hösten hade vi tre utbildningstillfällen med Cecilia Åkesdotter om Mindfulness och vi var ca 20 deltagare. Det var fokus på stresshantering, personlig effektivitet och närvaro i bemötande och samtal. Studier visar på gynnsamma effekter såsom bättre förmåga att hantera stress, ökad trivsel på arbetet, ökad förmåga att planera, ökad förmåga att fokusera, ökad effektivitet och ökad förmåga att kommunicera uppmärksamt och med respekt. Friskvårdsbidraget utnyttjades under 2015 av 32 personer (21 män 11 kvinnor), en liten ökning från året innan då det totalt var 30 personer. I slutet av året informerades att friskvårdsbidraget höjs till 3 000 kronor per år. Ett glatt gäng samlades vid vår sopbil i Kalmarsundsparken en lördag i september för att följa Prideparaden som gick genom Kalmar till Larmtorget! Företagshälsovården Avonova 2015 har personalen på återvinningscentralerna och de som är 55 år och mer haft möjlighet att gå på hälsokontroll hos företagshälsovården Avonova. Dessutom har samtliga 12 anställda på Storskogen i Oskarshamn varit på hälsokontroll i och med deras första år med KSRR. Totalt är det 25 personer som varit på hälsokontroll. Sopbilscupen 2015 Den 3 september blev KSRR svenska mästare i lag genom Göte Petersson och Dennis Adolfsson. I den individuella tävlingen vann Dennis Adolfsson och Göte Petersson kom på fjärde plats. Stort grattis! Personaldagen I år handlade Personaldagen i Arbetsgivarringens regi om förändringsarbete med föreläsningar om bland annat Orka förändringar och Att leda i förändring. Arbetsledare och personalhandläggare deltog på personaldagen. Drogförebyggande insatser i arbetslivet Länsstyrelsen och Kalmar kommun mfl anordnade en utbildningsdag om drogförebyggande arbete och hur utvecklingen ser ut när det gäller alkohol och droger. Personal från den administrativa avdelningen deltog. Frisknärvaro Andelen anställda med noll sjukdagar ligger på 35 procent (46 % under 2013 och 2014). Detta gäller personal som har en tillsvidareanställning eller annan anställning över tre månader. Sjukfrånvaro Under året som gick var den totala sjukfrånvaron 5,1 procent. 2014 var siffran 3,4 procent. Det visar sjukfrånvaron med total sjukfrånvaro under året i relation till de anställdas sammanlagda arbetstid i procent. Långtidssjukskrivning ligger på 49 procent till skillnad från året innan då den var 34 procent. Det innebär all sammanhängande sjukfrånvaro över 59 dagar tillsammans med tidsbegränsad sjukersättning. 6
ÅRSREDOVISNING 2015 Resultatredovisning och analys Resultatet för 2015 visar ett överskott på 0,1 Mkr (förra året 10,3). Resultatförsämringen beror främst på de problem som varit med den optiska sorteringsanläggningen. Merkostnaderna kompenseras till en del av att avskrivningarna för hela anläggningen är cirka 7 Mkr lägre än budgeterat, då övertagandet skedde senare under året. Övertagandet av verksamheten i Oskarshamn har också medfört engångskostnader, bl a underjordsbehållare, kärl och justeringar på Storskogen. Informationsinsatserna har fortsatt på en högre nivå än vad som beräknades. De största budgetavvikelserna är: Ökade intäkter behandling av avfall på Moskogen, bl a Emmaboda (+5 Mkr) Entreprenörer för behandling av avfall (-14) Konsulter (-7) Personalkostnader, bl a i Oskarshamn (+8) Lokaler och energi, främst MOSA (+6) Förbrukningsinventarier (-6) Avskrivningar för MOSA (+7) Kundförlusterna är fortsatt låga, 152 000 kr (förra året 207 000). Avfallsmängder i ton och procent 2015 2014 Materialåtervinning 10 910 19% 9 416 19% Trädgårdsavfall 7 126 12% 6 663 13% Brännbart hushållsavfall 38 683 66% 31 820 65% Hushållsavfall till deponi 1 634 3% 1 693 3% Total mängd 58 353 100% 49 592 100% Mängderna avser avfall från medlemskommunerna. Siffrorna för 2014 har därför justerats från tidigare år då även avfall från Borgholms kommun ingick. Ökningen i år beror på att Oskarshamns kommun blivit medlem i KSRR. Separat insamling av trädgårdsavfall är en ny tjänst i Oskarshamns kommun varför ökningen är mindre för den fraktionen. Verksamhetsmål Målvärde Bokslut 2015 Bokslut 2014 Reklamationer åtgärdade inom tre dagar >90% 99% - Ej tömt kärl pga KSRR/tot antal kärl <0,1% 0,03% - Oplanerade stopp i MOSA/tot produktionstid <5% - - Kunder nöjda med bemötandet >85% - 93% Reklamations- och avvikelserapportering har införts under året. Rapporteringen har fungerat bra och de två första målvärdena har uppfyllts. Då den optiska sorteringen i MOSA-anläggningen inte har fungerat tillfredsställande har målvärdet inte uppfyllts. Ett intensivt arbete pågår för att nå målet under 2016. Kund- och medarbetarenkät görs vartannat år. Med hänvisning till enkäten 2014 bedöms målet vara uppfyllt. 7
KSRR ÅRSREDOVISNING 2015 Driftsredovisning (kkr) Bokslut 2015 Budget 2015 Bokslut 2014 Kansli Intäkter 29 105 23 350 23 975 Kostnader -24 967-23 350-22 971 Insamling Intäkter 58 824 55 926 57 571 Kostnader -59 589-55 926-50 040 Återvinning Intäkter 28 684 29 300 16 388 Kostnader -26 839-29 300-16 171 Avfallsbehandling Intäkter 51 740 52 024 38 108 Kostnader -56 831-52 024-36 571 Total 127 0 10 289 Förändringar mot 2014 beror främst på att Oskarshamns kommun blivit medlem i KSRR och att den optiska sorteringen i MOSA inte har fungerat tillfredsställande. Det gjordes också en översyn av budgetposterna mellan verksamheterna till 2015. Balanskravsavstämning KSRR:s årliga resultat (kkr) 2015 2014 2013 2012 2011 Ingående balanskravsresultat 0 0 0 0 0 Resultat enligt resultaträkning 127 10 289 15 356 12 624 7 475 Realisationsvinster 0 0 0 0 0 Synnerliga skäl 0 0 0 0 0 Resultat enligt balanskravet 127 10 289 15 356 12 624 7 475 Utgående balanskravsresultat 127 10 289 15 356 12 624 7 475 Enligt balanskravet ska resultatet vara balanserat. KSRR uppfyller detta krav. Om ett negativt resultat uppstår i framtiden, kan detta justeras med resultatutjämningsreserven, se nedan. Resultatutjämningsreserv (kkr) Räkenskapsår Resultat Minimigräns Avsättning till reserv 2011 7 475 306 1 360 994 6 114 312 2012 12 624 644 1 401 420 11 223 224 2013 15 356 120 1 340 161 14 015 959 2014 10 288 967 1 360 141 8 928 553 2015 127 346 1 682 326 0 Total 40 282 048 8
ÅRSREDOVISNING 2015 Investeringsredovisning (kkr) Bokslut 2015 Budget 2015 Bokslut 2014 Fordon 0 6 600 3 565 Avfallsbehandlingsanläggning MOSA 144 798 0 0 Markanläggning FA deponi 6 184 0 0 Oljeanläggning Moskogen 0 1 200 0 Övertagande Oskarshamns kommun 11 617 0 0 Total 162 599 7 800 3 565 Utredning kring köp eller hyra av fordon gör att investeringen flyttas till 2016, liksom oljeanläggningen. Huvuddelen av MOSA togs över i september och den sista delen i december (optiska sorteringen). MOSA budgeterades ursprungligen till 120 Mkr vid investeringsbeslutet 2011. Merkostnaderna avser främst yttre kraftmatning, byggnadens grundplatta inklusive tippfickor, ökade brandkrav bl a vattentankar, ventilation. FA-deponin budgeterades 2014 till 9 Mkr. Finansiella mål (%) För ekonomin ska anges de finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning (kommunallagen 8 kap 5 ). Följande finansiella mål gäller för KSRR: Målvärde Bokslut 2015 Bokslut 2014 Likviditet (betalningsförmåga på kort sikt) >50 33 36 Soliditet (betalningsförmåga på lång sikt) >10 42 30 Självfinansieringsgrad (av investeringar) >10 7 631 Målvärdena för likviditet och självfinansieringsgrad uppnås inte eftersom interimsskulderna har ökat. Ökningen avser upplupna kostnader med anledning av att den optiska sorteringen inte fungerat tillfredsställande. Arbetet med att rätta till detta har högsta prioritet under 2016. Målvärdet för likviditet är oförändrat och självfinansieringsgrad höjt till 50 % för 2016. Båda målen bedöms att uppnås då. Soliditeten är fortsatt stark. 9
KSRR ÅRSREDOVISNING 2015 Framtiden Modifieringar av behandlingsanläggningen MOSA kommer att pågå under 2016, men insamling med separering av matavfallet kommer att fortgå som tidigare. Oskarshamns kommun blev medlem i KSRR 2015-01-01. Arbete med att få fler medlemskommuner kommer att fortsätta. Ett alternativ till att bli medlem är att teckna samarbetsavtal, vilket KSRR har med Borgholm och Emmaboda kommun. KSRR kommer att fortsätta arbetet med att öka volymerna i MOSA, vilket leder till sänkta behandlingskostnader för medlemskommunerna. Öppnandet av deponin för farligt avfall i Moskogen kommer också att bidra till en positiv utveckling av verksamheten. Öppettiderna för ÅVC:erna utökas 2016-01-01, innebärande bland annat att de stora anläggningarna är öppna sju dagar i veckan. Ny ÅVC och personalbyggnad vid Storskogen i Oskarshamn kommer att invigas i slutet av 2016. Ny ÅVC i Figeholm med utökade öppettider kommer att invigas under 2016. Målet att finansiera MOSA genom effektiviseringar och utan taxehöjningar har genomförts. Tillsammans med ett positivt resultat 2015 kvarstår därför ambitionen med oförändrade taxor under 2016 och 2017. Taxorna är generellt oförändrade sedan 2012. Steve Sjögren Förbundsdirektionens ordförande Jan Fors Förbundschef 10
Resultaträkning ÅRSREDOVISNING 2015 Not 2015 2014 Verksamhetens intäkter 1 168 232 685 136 041 426 Verksamhetens kostnader 2,3-155 665 646-113 035 074 Avsättningar, deponi Moskogen 9-0 -1 862 000 Avskrivningar 4,5-11 595 532-10 346 788 Verksamhetens resultat 971 507 10 797 564 Finansiella intäkter 119 768 0 Finansiella kostnader -963 929-508 597 Årets resultat 127 346 10 288 967 11
KSRR ÅRSREDOVISNING 2015 Balansräkning Tillgångar Not 2015-12-31 2014-12-31 Anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 142 167 821 58 572 365 Maskiner och inventarier 5 76 899 432 9 491 787 Pågående arbeten 6 5 565 684 118 042 966 Summa anläggningstillgångar 224 632 937 186 107 118 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 7 9 118 894 10 488 547 Kassa och bank 0 0 Summa omsättningstillgångar 9 118 894 10 488 547 Summa tillgångar 233 751 831 196 595 665 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Balanserat resultat 8 99 062 942 49 083 075 Årets resultat 127 347 10 288 967 Summa eget kapital 99 190 289 59 372 042 Avsättningar Deponi vid Moskogen 9 16 715 000 48 423 000 Summa avsättningar 16 715 000 48 423 000 Skulder Kortfristiga skulder 10 27 846 542 28 800 622 Långsiktiga skulder 11 90 000 000 60 000 000 Summa skulder 117 846 542 88 800 622 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 233 751 831 196 595 665 Ställda säkerheter 12 150 000 000 150 000 000 Överskottsfond, KPA 13 594 020 3 439 Ansvarsförbindelser Inga Inga 12
ÅRSREDOVISNING 2015 Finansieringsanalys Not 2015 2014 Den löpande verksamheten Årets resultat, efter finansnetto 127 346 10 288 967 Av- och nedskrivningar 4,5 11 595 532 10 346 788 Gjorda avsättningar 9 0 1 862 000 Övriga ej likvidpåverkande poster 8 7 982 900 0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 19 705 778 22 497 755 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 7 1 369 653-1 603 822 Ökning/minskning kortfristiga skulder 10 1 567 316 5 524 157 Kassaflöde från den löpande verksamheten 22 642 747 26 418 090 Investeringsverksamheten Investering i materiella anläggningstillgångar 4,5-162 598 633-3 565 248 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 4,5 6 149 504 20 024 190 Utrangering av materiella anläggningstillgångar 4,5-6 149 504-20 024 190 Pågående arbeten 6 112 477 282-99 543 015 Kassaflöde från investeringsverksamheten -50 121 351-103 108 263 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 11 30 000 000 60 000 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 30 000 000 60 000 000 ÅRETS KASSAFLÖDE 2 521 396-16 690 172 Förändring av likvida medel 2 521 396-16 690 172 Likvida medel vid årets början -6 811 016 9 879 156 Likvida medel vid årets slut -4 289 620-6 811 016 13
KSRR ÅRSREDOVISNING 2015 Noter Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Kommunal redovisningslag (SFS 1997:614) och god kommunal redovisningssed. Detta innebär bland annat att intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska tillgångarna kommer att tillgodogöras KSRR och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed och periodiseringsprincipen. Ingående balanser stämmer med utgående balanser för närmast föregående räkenskapsår enligt kontinuitetsprincipen. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som, efter individuell bedömning, beräknas bli betalt. Investeringar Redovisning sker enligt huvudmetoden, dvs i anskaffningsvärdet ingår inga lånekostnader. Anläggningstillgångar Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk eller innehav med en nyttjandeperiod om minst 3 år klassificeras som anläggningstillgång om beloppet överstiger gränsen för mindre värde. Gränsen för mindre värde har satts till ett prisbasbelopp. Avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs för den beräknade nyttjandeperioden med linjär avskrivning, dvs lika stora nominella belopp varje år, baserat på anskaffningsvärdet exklusive eventuellt restvärde. Avskrivningen påbörjas samtidigt som tillgången tas i bruk. På tillgångar i form av mark och pågående arbeten görs inga avskrivningar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader och mark Maskiner och inventarier 15-33 år 3-17 år Avsättningar Avsättningar för deponi har tagits upp till det belopp som bedöms krävas för att reglera plikten på balansdagen. Beloppet baserar sig på en projektering som gjordes 2015. Pensioner KSRR har ingen pensionsskuld eftersom vi årligen betalar försäkringspremier för personalens tjänstepension. Överskottsfondens värde redovisas i not 13. Nettoomsättning Avfallsskatten reducerar nettoomsättningen. Semesterlöneskuld Semesterlöneskulden har redovisats som en kortfristig skuld. De intjänade förmånerna har belastats med lagenliga arbetsgivaravgifter. 14
ÅRSREDOVISNING 2015 Definition av nyckeltal Likviditet = Kortfristiga fordringar/kortfristiga skulder Soliditet = Eget kapital/balansomslutning Självfinansieringsgrad = Resultat justerat för ej likviditetspåverkande poster/årets investeringar Not 1 Verksamhetens intäkter 2015 2014 Konsumtionsavgifter 124 206 424 101 750 683 Fordon/container/maskiner m m 7 792 928 6 507 575 Försäljning av återvunnet material 16 008 191 12 734 438 Behandlingsavgifter 15 182 536 9 978 407 Övriga 5 042 606 5 070 324 Summa verksamhetens intäkter 168 232 685 136 041 426 Not 2 Verksamhetens kostnader 2015 2014 Köp av entreprenadtjänster -59 207 391-42 267 047 Konsulttjänster -7 276 292-6 042 434 Totala personalkostnader -49 031 908-39 432 177 Reparation och underhåll av fordon, maskiner, inv -8 997 369-3 661 607 Lokal och fastighetsservice -2 901 579-2 540 899 Energi, bränsle och vatten -7 366 113-5 052 380 Förbrukningsinventarier -10 760 610-5 400 562 Övriga -10 124 384-8 637 968 Summa verksamhetens kostnader -155 665 646-113 035 074 15
KSRR ÅRSREDOVISNING 2015 Not 3 Medeltalet anställda, sjukfrånvaro, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medeltalet anställda 2015 2014 Kvinnor 14 14 Män 58 53 Totalt 72 67 Personalkostnader Löner och ersättningar till förtroendevalda 880 165 493 478 Löner och ersättningar till övriga anställda 33 352 345 27 947 690 Sociala avgifter enligt lag o avtal, pensioner 12 664 580 11 033 685 Övriga personalrelaterade kostnader 2 134 818-12 676* Totala personalkostnader 49 031 908 39 432 177 *Avvecklingskostnader bokförda på övriga kostnader 2013 Sjukfrånvaro 2015 2014 Total sjukfrånvaro i procent av arbetstid, alla anställda 5,1 3,4 - varav långtidssjukfrånvaro (inkl. tidsbegränsad sjukers.) 49,0 34,1 Total sjukfrånvaroi procent av arbetstid, kvinnor 2,4 1,3 Total sjukfrånvaro i procent av arbetstid, män 5,8 4,0 Total sjukfrånvaro i procent av arbetstid <29 år 2,2 1,8 Total sjukfrånvaro i procent av arbetstid 30-49 år 4,9 4,6 Total sjukfrånvaro i procent av arbetstid >50 år 6,1 2,9 Ökningen av antalet anställda beror på att Oskarshamns kommun blev medlem i KSRR 2015. Medelåldern för de anställda är 50 år (förra året 48). För kvinnor är motsvarande siffra 40 år (38) och för män 52 år (51). Sjukfrånvaron ökar generellt, men från en ovanligt låg nivå. Ett antal långtidssjukskrivningar, främst i Oskarshamn, höjer siffrorna och där pågår ett aktivt rehabiliteringsarbete. 16
ÅRSREDOVISNING 2015 Not 4 Byggnader och mark 2015 2014 Ingående anskaffningsvärde 77 365 022 77 365 022 Årets förändringar - Inköp 89 104 513 0 - Utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 166 469 535 77 365 022 Ingående avskrivningar -18 792 657-15 304 645 Årets förändringar - Avskrivningar -5 509 057-3 488 012 - Utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -24 301 714-18 792 657 Utgående restvärde enligt plan 142 167 821 58 572 365 Not 5 Maskiner och inventarier 2015 2014 Ingående anskaffningsvärde 21 416 353 37 875 295 Årets förändringar - Inköp 73 494 120 3 565 248 - Utrangering -6 149 504-20 024 190 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 88 760 969 21 416 353 Ingående avskrivningar -11 924 566-25 089 979 Årets förändringar - Avskrivningar -6 086 475-6 858 777 - Utrangering 6 149 504 20 024 190 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -11 861 537-11 924 566 Utgående restvärde enligt plan 76 899 432 9 491 787 17
KSRR ÅRSREDOVISNING 2015 Not 6 Pågående arbeten 2015 2014 Ingående pågående arbeten 118 042 966 18 499 951 Årets förändringar - Utgifter under året 38 631 471 99 218 934 - Under året genomförda omfördelningar -151 108 753 324 081 Utgående pågående arbeten 5 565 684 118 042 966 Utgående värde avser sluttäckning Moskogen (faktureras Kalmar kommun) 3,95 Mkr, ÅVC Storskogen 1,58 Mkr och ÅVC Figeholm 0,03 Mkr. Not 7 Kortfristiga fordringar 2015-12-31 2014-12-31 Kundfordringar 5 216 004 6 568 382 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 897 171 2 488 181 Övriga 5 719 1 431 983 Totala kortfristiga fordringar 9 118 894 10 488 547 Not 8 Eget kapital Balanserat resultat Årets resultat 2014-12-31 49 083 075 10 288 967 Omföring föregående års resultat 10 288 967-10 288 967 Minskning avsättning deponi Moskogen 31 708 000 Resultatsutjämningsfond Oskarshamns kommun 7 982 900 Årets resultat 127 347 2015-12-31 99 062 942 127 347 18
ÅRSREDOVISNING 2015 Not 9 Avsättningar Avsättningen avser deponi i Moskogen. 2015 2014 Ingångens värde 48 423 000 46 561 000 Outnyttjat återfört -31 708 000 Periodens avsättning 0 1 862 000 Utgångens värde 16 715 000 48 423 000 Det utgående värdet på avsättningen är fördelat enligt följande: Etapp Kostnad Mkr Genomförande Deponi IFA Ö2 6,0 2022 Mellantäkt ST1 5,2 2037 Deponi FA 5,5 2021 Not 10 Kortfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Leverantörsskulder 9 917 611 14 999 218 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 685 612 3 244 769 Koncernkredit Nordea 4 289 621 6 811 016 Övriga 2 953 698 3 745 619 Totala kortfristiga skulder 27 846 542 28 800 622 Not 11 Långsiktiga skulder Två lån i Nordea på 60 000 000 kr respektive 30 000 000 kr. Räntebindning 3 månader respektive 5 år och kapitalbindning 1 år respektive 5 år. Not 12 Ställd säkerhet Garanti för fullgörande av betalningsförpliktelser hos medlemskommunerna (målnr M 4055-10), rörande tillstånd till avfallsdeponering vid Moskogens avfallsanläggning enligt Miljödomstolens dom nr 1090-05. Not 13 Överskottsfond, KPA Då avkastningen i KPA Pensionsförsäkring under flera år varit god, har ett överskott uppstått i den överskottsfond som KSRR har hos KPA. Överskottet redovisas inte i balans-eller resultaträkningen, enligt Rådet för Kommunal Redovisnings rekommendation nr 17.1. 19
Produktion: KSRR