December 2011 Svea Update - December 2011 Här kan även privatkunder betala mot faktura Nya råd om inkassolagen Datainspektionen, DI, har uppdaterat de allmänna råden om tillämpningen av inkassolagen. De nya råden innehåller myndighetens senaste praxis när det gäller tolkningen av vad som är god inkassosed. Läs mer på sidan 7 Kjell A Nordström om framtidens banker Det enda man vet om framtiden är att den för med sig förändringar. Det gäller även banker och finansinstitut. Marknaden kommer inte alltid att domineras av fyra storbanker. Läs mer på sidan 5 Globalt inkassonätverk ökar chansen att få betalt Kaj Skoglund, blomsterhandlare Välj rätt sätt att få betalt Läs mer på sidan 3 Det var inte alls länge sedan som det enda sättet att betala i butik var genom att dra upp plånboken. Sen kom avbetalningarna. Nu har antalet betalningssätt formligen exploderat. Svea Affärsutbildning Foto: Stefan Tell Veckorna före jul är det full fart inne i Kallhälls Blomsterhandel. Mitt i julbrådskan står innehavaren Kaj Skoglund och hans medarbetare och säljer julgrupper och binder buketter från morgon till kväll. Läs mer på sidan 4 Svea Kreditskola byter från och med nu namn till Svea Affärsutbildning. Glöm inte att anmäla dig till vårens spännande kurser och seminarier. Läs mer på sidan 10 Samarbetet gällande inkasso över gränserna förbättras snabbt. Därmed ökar chansen för svenska exportföretag att få betalt från utländska kunder. Läs mer på sidan 6 Övrigt i detta nummer: Småföretagare missar möjligheter till skuldsanering - sidan 8 Ungas skulder hos Kronofogden minskar - sidan 8 Gällivare blev Årets Företagarkommun - sidan 8 Småskulder leder till höga tilläggskostnader - sidan 8 Konkurserna ökar igen - sidan 9 Kurser och Seminarier - sidan 10 Nyckeltal - sidan 11 Viktiga datum - sidan 12 Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se
I det här numret av Svea Update Svea Ekonomis VD Lennart Ågren. Antalet sätt för företag att få betalt av sina kunder har formligen exploderat. Du kan antingen skicka faktura, erbjuda delbetalning, kortbetalning, direktbank, betalsamtal, betalsms och mobilbetalningar eller att få kontanter. Vi reder ut vad som gäller, så att du kan välja vilka sätt som passar bäst. Säkerhet är A och O för e-handelskunder. Svea Ekonomi är sedan i höstas PCI-certifierat, vilket innebär att man uppfyller 288 krav som handlar om säkerhet vid e-handel. Kaj Skoglund är blomsterhandlare i Kallhäll och han vill helst inte ha kontanter. Därför erbjuder han sedan i höstas fakturabetalning även till sina privatkunder. Vi berättar hur det går till. Men ibland kan man bli blåst på konfekten, när kunderna inte betalar. Så länge kunderna bor i Sverige finns regler och rutiner för indrivning av fordringar. Men inkassolagen har många år på nacken och därför har Datainspektionen uppdaterat tillämpningen av den. Det har även blivit lättare att driva in skulder från utländska kunder. Det internationella nätverket GCS (Global Credit Solutions) förmedlar kontakt med seriösa inkassobolag i olika länder. Så här i slutet av året är det naturligt att blicka framåt. Update har talat framtid med Kjell A Nordström, författare och en av Europas ledande forskare om den globala marknaden och en mycket eftertraktad och dynamisk föredragshållare. Läs hans spännande tankar om vad som väntar framöver, i det här numret av Update. Slutligen vill jag önska alla läsare en riktigt God Jul och ett Gott Nytt År! Trevlig läsning! Här kan du kontakta oss Huvudkontor Sverige: Svea Ekonomi AB Solnavägen 102 A Box 100, 169 81 Solna Tel. 08-735 90 00 Fax. 08-735 48 17 info@sveaekonomi.se Svea Inkasso AB Solnavägen 102 A Box 101, 169 81 Solna Tel. 08-735 90 00 Fax. 08-83 95 69 inkasso@sveaekonomi.se Regionkontor Sverige: Göteborg: Otterhällegatan 12 B Box 2149 403 13 Göteborg Tel. 031-17 25 45 Fax. 031-711 18 16 Åseda: Skolgatan 8 Box 116 360 70 Åseda Tel. 0474-488 50 Fax. 0474-716 68 Övriga kontor: Danmark: Svea Inkasso A/S Tel. +45 70 27 25 00 Fax. +45 70 27 25 01 www.sveainkasso.dk Svea Finans A/S Torvestrædet 3 DK-3450 Allerød Tel. + 45 7020 3300 Finland: Parkerhouse Finans Finland OY Metsänneidonkuja 6 SF-02120 Espoo Tel. +358 9 7255 5360 Svea Perintä OY Tel. +358 9 4242 300 Fax. +358 9 4242 3097 Svea Perintä Tel. +358 3 5124 400 Fax. +358 3 512 4411 Svea Rahoitus Tel. +358 9 4242 3030 Fax. +358 9 4242 3031 www.svea.fi Norge: Svea Finans/Svea Inkasso Tel. +47 21 54 24 00 Fax. +47 21 54 24 01 www.sveafinans.no Svea Finans NUF Tel. +47 73 93 06 00 Fax. +47 73 93 06 01 www.sveafinans.no Estland: Svea Finantseerimine OÜ Veerenni 58a-44 11314, Tallin Tel. +372 6 7994 22 Fax. + 372 6 7994 24 info@svea.ee www.svea.ee Schweiz: Svea Finans AG Balz Zimmermann-Str.7 Postfach 8058 Zürich-Flughafen Schweiz Tel. +41 43 321 25 02 info@parkerhouse.ch www.parkerhouse.ch Holland: Svea Finans Nederland BV Reeuwijkse Poort 107b 2811 MX, Reeuwijk Tel. + 31 182 624 400 info@sveafinans.nl www.sveafinans.nl Lettland: Svea Inkasso SIA Kr. Valdemãra iela 21 LV-1010, Riga Tel. +371 67 334 214 Fax +371 67 334 210 svea@inbox.lv Österrike: Svea Ekonomi IZ NÖ Süd Strasse 2 OBJ M7 2351, Wiener Neudorf zuerich@sveaekonomi.at www.sveaekonomi.at Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 2
Kaj Skoglund, blomsterhandlare i framkant: Här kan även privatkunder betala mot faktura Kaj Skoglund, blomsterhandlare Foto: Stefan Tell Veckorna före jul är det full fart inne i Kallhälls Blomsterhandel. Mitt i julbrådskan står innehavaren Kaj Skoglund och hans medarbetare och säljer julgrupper och binder buketter från morgon till kväll. December är årets viktigaste försäljningsmånad, säger Kaj Skoglund. Kulmen kommer på julafton, då är det fullt här inne. Sedan en tid tillbaka kan Kaj Skoglund erbjuda även privatkunder att betala mot faktura, något som hittills enbart varit möjligt för företagskunder. Det sker i samarbete mellan butiken, kassasystemet Easypos och SveaWebPay. Om kunden föredrar faktura knappar jag bara in personnumret, så sker kreditkontrollen online, säger Kaj Skoglund. Fakturan övertas i det läget av SveaWebPay, som skickar ut den till kunden. Kaj Skoglund får sina pengar från Svea inom tre dagar, medan fakturan har en betalningstid på tio dagar. Det är en trygghet att all hantering finns inbyggd i kassaapparaten, säger han. Jag är inget datafreak, men till och med jag får det att fungera. Genom att erbjuda faktura till sina kunder får butiken ett bra kassaflöde, utan att behöva hantera kontanter, framhåller Torbjörn Malmqvist på SveaWebPay. För butiksinnehavaren blir det inte högre kostnader än för ett vanligt kortköp eftersom aviseringsavgiften betalas av slutkunden. Många kunder tycker att det är besvärligt att betala med kort, eller tycker att det känns otryggt att knappa in sin kod med en kö av väntande bakom ryggen, säger han. Torbjörn Malmqvist menar att fakturor till privatkunder är ett betalningssystem som passar de flesta branscher. Elektronikkedjor är ett exempel, och varför inte kläder, säger han. Enda begränsningen är att det inte får handla om alltför små summor, med hänsyn till aviseringsavgiften. Sedan länge försöker Kaj Skoglund undvika kontanthantering i sin butik, och har satt upp en skylt som säger: Tack för att ni betalar med kort. Jag tror att fakturor till privatkund kan bli en konkurrensfördel, alltefter att fler får reda på att möjligheten finns, säger han. Kallhälls Blomsterhandel ingår i Interflorakedjan och är den första testbutiken för systemet med faktura direkt i butik. Butiken startades 1957 av Kaj Skoglunds far, Karl-Erik Skoglund, och har legat på samma gata i alla år. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 3
Välj rätt sätt att få betalt Det var inte alls länge sedan som det enda sättet att betala i butik var genom att dra upp plånboken. Sen kom avbetalningarna. Nu har antalet betalningssätt formligen exploderat. Det tar en stund att räkna upp alla betalningssätt som finns i dag: kontant, via en faktura, delbetalning, kortbetalning, direktbank, betalsamtal, betalsms och mobilbetalningar. Svea Ekonomi hanterar allt utom kontanter. Man kan säga att vi är en fullsortimentsaktör som har alla betalningstyper både fysiskt och i e-butiker, säger Mats Wickström, som är projektledare för SveaWebPay. Låt oss gå igenom vad de olika betalningstyperna innebär: Faktura. Slutkunden betalar i efterskott, när varan är levererad. I praktiken är det en korttidskredit som kräver att du som säljare har koll på att din kund är kreditvärdig så att du är säker på att få betalt. Du kan också samarbeta med Svea Ekonomi, som kan ta över risken och garanterar dig betalt inom en viss tid. Delbetalning. Du som säljer lite dyrare varor, exempelvis möbler, kapitalvaror eller lite dyrare tjänster kan öka din försäljning om du erbjuder dina kunder att få dela upp betalningen. Kortbetalning. Kunden sätter in sitt kort i en kortläsare i butiken. Eller knappar in sitt kortnummer i e-butikens betalsystem. Direktbetalning via bank. Kunden går in på sin internetbank och för över pengar från sitt konto till ditt företag. Betalsamtal/betalsms. Används ofta vid exempelvis tvgalor där tittarna skänker pengar genom att ringa ett visst nummer. Mobilbetalningar. En snabb utveckling är på gång där flera aktörer nu håller på att positionera sig på marknaden. Svea Ekonomis variant heter Payground och är närmare beskriven i förra numret av Update. Av allt detta är det faktura som ökar mest. I dag är kortbetalningar och fakturabetalningar ungefär lika vanliga, men faktura är på väg att gå om, enligt Mats Wickström. Det kan tyckas märkligt i dessa elektroniska tider, men har sin förklaring. Alla system för mobilbetalningar utom ett har fakturan som grund. Det innebär att kunden godkänner betalningen via mobilen, och sedan kommer en faktura hem. Det system som inte har faktura som grund kräver att en kortläsare fästs på betalningsmottagarens telefon, säger Mats Wickström. Mobilen kan också användas på ett annat sätt redan i dag. Vissa annonser och varor är märkta med en så kallad QRkod. Konsumenten fotograferar av koden med sin mobil, som redan är laddad med alla uppgifter som behövs för att genomföra köpet (adress, klädstorlek med mera). Därefter skickas varan hem till konsumenten, som också kan koppla ett bankkonto till sin mobil. Svea Ekonomi är sedan i höstas PCI-certifierat, vilket innebär att man uppfyller 288 krav som handlar om säkerhet vid e-handel. Certifieringen har kommit till på initiativ av Visa, Mastercard, American Express och Diners. Syftet är att minska kortbedrägerierna genom att lagra information från kortbetalningar, som kortnummer, utgångsdatum och säkerhetskoder både via e-betalningar och i fysiska butiker, på ett sånt sätt att obehöriga inte kommer åt den. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 4
Kjell A Nordström om framtidens banker: En ny aktör kommer snart att dansa in på scenen Det enda man vet om framtiden är att den för med sig förändringar. Det gäller även banker och finansinstitut. Marknaden kommer inte alltid att domineras av fyra storbanker. Här ger ekonomen och forskaren Kjell A Nordström en bild av vad som kan tänkas hända. Kjell A Nordström forskar på multinationella företag och blev känd för några år sedan genom att tala begripligt om ekonomi, samt klä sig iögonfallande. Han har alltid gillat oväntade formuleringar. Eller vad sägs om det här: Alla som har haft hostande småbarn känner till mycoplasma. Det är varken bakterier eller virus, och därför vet man inte riktigt hur man ska behandla det. Storbankerna är som mycoplasma varken eller. Med det menar han att bankerna inte är offentligägda och därför inte kan kontrolleras av staten. De är visserligen privatägda, men eftersom de är så stora och systemviktiga kan staten inte låta dem verka helt och hållet i fred. Förr fanns det hundratals banker i Sverige, och då gjorde det inte så mycket om någon enstaka gick i konkurs. Men genom åren har många av bankerna slagits samman, och nu återstår bara fyra riktigt stora banker. Och så ser det ut även i övriga världen. Skulle någon storbank rasa blir konsekvenserna oöverblickbara. Det är därför det inte får ske, säger Kjell A Nordström. Det innebär att relationen mellan bankerna och kunderna förändras. Genom att banken har staten i ryggen kan den inta en tuffare attityd mot sina kunder som å sin sida ger ytterligare styrka åt banken genom sin ovilja att byta till en annan bank. Det är vanligare att man byter partner än att man byter bank, bekräftar Kjell A Nordström. Vid sidan av storbankerna finns ändå ett antal mindre banker och finansinstitut som behövs eftersom de tillhandahåller tjänster som storbankerna inte vill eller kan ha i sitt sortiment. Kan dessa mindre aktörer på sikt förändra bankmarknaden? Det tror inte Kjell A Nordström. De tillhör den nuvarande strukturen, och för att den ska ändras i grunden behövs något helt nytt. Det krävs tekniska innovationer, och de är inte så vanliga i bankbranschen. Den senaste stora nyheten var bankomaten, och det var ju ett tag sen. Internet, då? Nej. Även om internet har förändrat livet för många och möjliggjorde internetbanker, innebar det ingen förändring i styrkeförhållandet mellan aktörerna på marknaden. Det blev som med elektriciteten: det är ingen konkurrensfördel att ha el, eftersom alla har det. Vad som behövs är att någon dansar in ungefär som Apple gjorde i mobiltelefonbranschen. Tekniken fanns visserligen, men Apple började använda den på ett helt nytt sätt. Nyheten gjorde att det blev fullkomligt självklart för konsumenten att överge Nokia och Sony Ericsson för att i stället välja iphone. Om det dök upp ett företag som började driva bank på ett helt nytt sätt, kanske med hjälp av någon liten box, som sa att vi tar hand om alla dina finansiella flöden, och vi gör det på ett smart sätt, då skulle bankmarknaden skakas om, säger Kjell A Nordström. Bara som ett exempel. I själva verket är det omöjligt att säga hur innovationen kommer att se ut. Men vi kan vara säkra på att den kommer. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 5
Globalt inkassonätverk ökar chansen att få betalt Samarbetet gällande inkasso över gränserna förbättras snabbt. Därmed ökar chansen för svenska exportföretag att få betalt från utländska kunder. GCS (Global Credit Solutions) är ett internationellt nätverk för inkassoföretag med bl a internationell indrivning. Omkring 70 länder finns representerade, och enligt grundregeln får bara ett inkassoföretag per land vara med. Sverige, Norge, Danmark och Finland representeras av Svea Inkasso. Vi är ett tajt nätverk som träffas globalt och regionalt varje år. Vi känner varandra väl. Det är alltid bra med ett ansikte på den man jobbar med, säger Nils Ström, som är Sveas man i GCS. Fördelen med nätverket är att när ett inkassokrav uppstår i ett annat land, går det snabbt att få kontakt med en säker och seriös inkassopartner i det aktuella landet. Rent praktiskt går det till så att du som har en obetald kundfordran i ett annat land (exempelvis Tyskland) vänder dig till Svea, som i sin tur lägger in ärendet i det globala GCMS (Global Case Management system). Ärendet hamnar i realtid hos det tyska inkassoföretag som finns representerat i GCS. Därefter hanteras kravet lokalt av det tyska ombudet. Chansen att skulden blir betald ökar rejält när kravet är lokalt. Det är det tyska inkassoföretagets namn som står på kuvertet och all information är på tyska, säger Nils Ström. Eftersom vi inom nätverket har ett gemensamt datasystem säkerställer vi att inget ärende kommer bort på vägen, säger Nils Ström. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 6
Nya råd om inkassolagen Datainspektionen, DI, har uppdaterat de allmänna råden om tillämpningen av inkassolagen. De nya råden innehåller myndighetens senaste praxis när det gäller tolkningen av vad som är god inkassosed. Håkan Meurling, avdelningsdirektör vid Datainspektionen Det är tio år sedan råden senast uppdaterades och mycket har förändrats så det var dags för en översyn, säger Håkan Meurling, avdelningsdirektör vid Datainspektionen. DI kräver bland annat i de nya råden att inkassobolagen inte passivt får låta fordringar vila, utan kräver att bolagen gör en ordentlig undersökning av förutsättningarna för att kräva in skulden. Om räntan ligger på 14-20 procent kan det vara frestande att låta bli att driva in fordran. Var annars får man en så hög avkastning på sitt kapital, säger Håkan Meurling. Dessutom skärper DI kraven för hur grunden för fordran ska anges. I stället för att ange telekomtjänster, vill DI att bolagen ska specificera vilken typ av tjänst fordran avser. När inkassobolag slår ihop kostnaderna försvåras även gäldenärens möjligheter att kontrollera om inkassobolaget följer avgiftsförordningen, menar han. DI vill också skärpa säkerheten när gäldenärer med hjälp av ett lösenord loggar in på inkassobolagets hemsida för att få en översikt över sina skulder. För dålig säkerhet, menar DI, som vill se skärpta säkerhetsrutiner. Just det kravet har emellertid överklagats till Förvaltningsrätten. Råden har även fått en ny, mer pedagogisk struktur som följer en fordrans kronologi alltifrån fakturaunderlag till att ärendet avslutas. De allmänna råden är inte bindande med undantag för det överklagade kravet på säkerheten vid inloggning men anger hur den som bedriver inkassoverksamhet bör handla. I dag finns många olika telekomtjänster. För gäldenären kan det vara svårt att identifiera om inkassokravet gäller mobilräkningen från mars, eller bredbandet i april, säger Håkan Meurling. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 7
NOTISER Gällivare blev Årets Företagarkommun Norrbotten är landets mest företagsamma län, enligt Företagarnas ranking av var företagandet utvecklades mest under 2010. Gällivare utsågs till landets mest företagsvänliga kommun, på andra plats placerade sig Kiruna, och på tredje Ulricehamn. Företagande och enskilda företagares satsning är avgörande för tillväxt och jobb och därmed för att hela Sverige ska leva, säger Elisabeth Thand Ringqvist, vd för Företagarna. I Årets Företagarkommun mäts tillväxten under ett år. Anmärkningsvärt är att kreditvärdigheten hade stärkts betydligt jämfört med tidigare år. 273 kommuner kunde redovisa en bolagsstock där hälften av företagen visar en förbättring. Årets Företagarkommun är ett samarbete mellan Företagarna och UC. Undersökningen bygger på företagens bokslut för 2010, där man mäter tillväxt genom fyra parametrar: omsättning, resultat, kreditvärdighet och antal företag. Läs mer på www.foretagarna.se eller www.uc.se Ungas skulder hos Kronofogden minskar Svenskarnas skulder hos Kronofogden minskar och för första gången på flera år förbättras även läget för unga under 23 år. Det visar kredit- och affärsinformationsföretaget Soliditets undersökning av skuldsättningen i augusti 2011. Ännu syns inget av finanskrisen i skuldstatistiken, säger Patrik Attemark, vd för Soliditet. Antalet som har skulder minskar något och uppgår nu till cirka 365 000 personer. Kvinnor under 23 år är den grupp där antalet med skuld har minskat mest. I åldersgruppen över 61år ökar skulderna något, men dessa ökningar är små. Vi ser allmänt att skuldklyftorna mellan befolkningsgrupperna minskar, vilket är glädjande, säger Patrik Attemark. Ännu ser vi inga tecken på att finanskrisen har påverkat svenskarnas skulder. Skulder hänger samman med den reala ekonomin, särskild arbetslöshet, men än har vi ju inte sett speciellt stora uppsägningar i Sverige. Småföretagare missar möjligheter till skuldsanering I år kommer Kronofogden att få in över 8 000 ansökningar om skuldsanering. Det är färre än väntat, eftersom få enskilda näringsidkare har kommit in med ansökan. Kronofogden förväntade sig att fler näringsidkare skulle ta vara på möjligheten att få skuldsanering, men endast ett femtiotal har sökt. Småföretagarna har ännu inte fått upp ögonen om möjligheten till skuldsanering, säger Anna-Carin Gustafsson Åström, chef för skuldsaneringen på Kronofogden. Tanken är att man som småföretagare ska kunna fortsätta att driva sin verksamhet även om man har råkat i skuldfällan. De nya reglerna handlade om två saker: Större möjligheter att bevilja skuldsanering för aktiva enskilda näringsidkare, förutsatt att de ekonomiska förhållandena i verksamheten är enkla att utreda. Skuldernas ålder ska inte längre beaktas särskilt vid skälighetsbedömningen. Därmed kan skuldsaneringen komma igång tidigare. Småskulder leder till höga tilläggskostnader Närmare 600 000 betalningsförelägganden kom till Kronofogden under första halvåret i år, en minskning med 9 procent jämfört med samma period förra året. Men över 40 procent återkallades av fordringsägaren. Det betyder att många får betala höga tilläggskostnader, ofta för småskulder under 500 kronor. Det är bra att antalet obetalda skulder minskar, men oroande att så många småskulder leder till onödiga och höga tilläggskostnader, säger Anders Nordenfors, chef för Kronofogdens betalningsföreläggande verksamhet. Närmare en tredjedel av de återkallade skulderna rörde belopp under 500 kronor och över två tredjedelar gällde belopp under 2 500 kronor. Kostnaden för en för sent betald räkning, som inlämnats till Kronofogden, ligger på 640-800 kronor. Många av dem som får sina småskulder återkallade har råkat ut för detta förut. Det betyder att de betalar rätt mycket pengar för sina relativt små skulder, säger Anders Nordenfors. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 8
Konkurserna ökar igen Företagskonkurserna steg med 4 procent i november, vilket bidrog till att nedgången hittills i år minskade till 3 procent. Detaljhandeln och fastighetsbranschen bidrog mest till novemberökningen. Den osäkra konjunkturen kan göra att konkurserna fortsätter att öka i antal. Efter att ha minskat de senaste två månaderna ökade antalet företagskonkurser under november månad. Det osäkra läget i omvärlden och den försämrade svenska konjunkturen påverkar konsumenterna i Sverige, som i större utsträckning lägger pengarna på tjänster i stället för produkter. Hoppet står till julhandeln. Om förväntningarna på en rekordomsättning infrias skulle det ge företagen ett behövligt tillskott efter ett svagt år, säger UC:s marknadschef Roland Sigbladh. Ökningen i november berodde framför allt på fler konkurser i detaljhandeln och fastighetsbranschen, medan konkurserna i byggindustrin minskade. Transportsektorn, där konkurserna ökat under de senaste två månaderna, låg stadigt kvar på samma nivå som hittills i år. I Västra Götalands län har konkurserna minskat väsentligt med 18 procent medan de i Skåne län ökade med 4 procent. I Stockholms län minskade konkurserna med 1 procent. Konkursnedgångarna i Stockholm och Västra Götaland visar att svenskt näringsliv ännu generellt sett mår ganska bra. Men utvecklingen framöver är svårbedömd, då läget i omvärlden fortfarande är instabilt. Ökningen av konkurser i fastighetsbranschen beror på minskad efterfrågan på bostäder. Precis som i detaljhandeln avstår konsumenterna från större inköp, säger Roland Sigbladh. Hittills i år har företagskonkurserna sjunkit med 3 procent jämfört med 2010, från 5 659 konkurser till 5 497. Detaljhandeln är en stor och viktig bransch för den totala konkursutvecklingen och där är läget mycket osäkert. Hur detaljhandeln utvecklas kommande år beror mycket på hur det ser ut internationellt framöver och vilken påverkan det får på vår ekonomi. UC:s prognos för 2011 är fortfarande att konkursantalet kommer att sluta i nivå med utfallet förra året, säger Roland Sigbladh. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 9
Vårens seminarier och utbildningar Svea Kreditskola byter från och med nu namn till Svea Affärsutbildning. Det nya namnet täcker bättre syftet med utbildningarna och utökar möjligheterna att erbjuda andra former av utbildningar, säger Stefan Ericson, som ansvarar för Svea Affärsutbildning. Här är datum för vinterns och vårens seminarier och utbildningar: Kreditbedömning 1 En grundutbildning som ger en bred bas i praktiskt kreditarbete med klara riktlinjer för hur kreditbedömningen kan genomföras. Avgift: 4 850 kr (exkl moms). Datum och ort: 23 feb Göteborg 6 mar Malmö 13 mar Stockholm 17 apr Stockholm Kurserna hålls klockan 09.00 16.30. Kreditbedöming 2 Kursen ger fördjupade kunskaper inom området kreditbedömning samt en bredare koppling mot verksamheten som helhet, exempelvis via effektiviseringsåtgärder och policyfrågor. Avgift 4 850 kr (exkl moms). Datum och ort: 15 mar Göteborg 27 mar Malmö 12 apr Stockholm Kurserna hålls klockan 09.00 16.30. Kreditbedömning av utländska företag Bedömningen och riskvärderingen av utländska företag skiljer sig från bedömningen av svenska. Skillnader och likheter i kreditbedömningen mellan olika länder. Vi reder ut de viktigaste utländska begreppen i resultat- och balansräkningen och så bygger vi en nyckeltalsmall för kreditbeslut. Avgift: 4 850 kr (exkl moms). Datum och ort: 24 apr Malmö Kursen hålls klockan 09.00 16.30. Lönsammare och säkrare affärer För att lyckas ro i hamn lönsammare och säkrare affärer ställs idag större krav på säljaren. Här följer ett axplock: Rating på kunden, kreditlimit på kunden, prisförändringar, rabatter, marginaler, krav på längre betalningstider, kundens allt svagare betalningsförmåga, val av säkerheter, offert- och avtalsforuleringar, leveransvillkor med mera. Avgift: 4 850 kr (exkl moms). Datum och ort: 22 mar Stockholm 18 apr Göteborg Kursen hålls klockan 09.00 16.30. Krav och inkasso 1 Kursen ger grundläggande kunskap inom kreditgivning och du får användbara tips för din fakturahantering. Vi går även igenom inkassoförfarandet, vad lagstiftningen säger och vad Kronofogden och inkassobyrån gör. Avgift 4 850 kr (exkl moms). Datum och ort: 15 feb Stockholm 1 mar Göteborg 20 mar Malmö 11 apr Stockholm Kurserna hålls klockan 09.00 16.30. Krav och inkasso 2 Kursen syftar till att ge deltagaren en introduktion i de viktigaste rättsreglerna inom avtals- och köprätt. Vi uppmärksammar även de vanligaste fallgroparna vid ingåendet i affärsförbindelser och i efterföljande domstolsprocess. Avgift: 4 850 kr (exkl moms). Datum och ort: 21 mar Stockholm 29 mar Malmö Kurserna hålls klockan 09.00 16.30. Skräddarsydda kurser för företag Dessutom erbjuder Svea Ekonomi branschanpassade och skräddarsydda kurser för ditt företag. Läs mer på vår webbplats, www.sveaekonomi.se, klicka på Marknad och Kurser. Kontakta oss för offert. Svea Ekonomis populära frukostseminarier fortsätter givetvis under våren 2012. Här är datum och plats: 7 mar: Stockholm, Sheraton Hotel, Tegelbacken 6 8 mar: Göteborg, Åby Restaurang & Konf., Åby Travbana 27 mar: Sundsvall, First Hotel Strand, Strandgatan 10 28 mar: Östersund, Clarion Hotel Grand, Prästgatan 16 24 apr: Växjö, Elite Stadshotellet, Kungsgatan 6 25 apr: Malmö, Radisson Blu Hotell, Östergatan 10 23 maj: Stockholm, Konferens Odenplan, Nortullsgatan 6 24 maj: Göteborg, Elite Park Avenue, Kungsportsavenyn 36 Anmälan sker enklast på www.sveaekonomi.se, klicka på Marknad och Kurser. Ovan seminarium är kostnadsfria. Frukost ingår. Seminarierna hålls klockan 08.30 10.30. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 10
Nyckeltal 2012 Räntor, Svea Inlåning: 3,0% (fr o m 15 augusti 2011) Utlåning från: 6,9% Prisbasbelopp Prisbasbelopp 2012: Prisbasbelopp 2011: Prisbasbelopp 2010: Prisbasbelopp 2009: 44 000 kr 42 800 kr 42 400 kr 42 800 kr Förbehållsbelopp vid utmätning (per månad) Kronofogdemyndighetens föreskrifter om bestämmande av förbehållsbeloppet vid utmätning av lön m.m. under år 2011 (KFMFS 2010:1, Verkställighet och indrivning, beslutade den 13 december 2010). Kronofogdemyndigheten föreskriver med stöd av 7 kap. 4 utsökningsförordningen (1981:981) följande: 1 Förbehållsbeloppet ska bestämmas med ledning av ett normalbelopp. 2 Normalbeloppet ska för en ensamstående gäldenär vara 4 549 kr i månaden, för sammanlevande makar och därmed jämställda 7 515 kr i månaden och för varje barn 2 413 kr i månaden till och med det kalenderåret då barnet fyller sex år och 2 778 kr i månaden för tid därefter. 3 Följande normalbelopp i kronor per inkomstperiod ska gälla. Månad Två veckor Vecka Dag Ensamstående 4 549 kr 2 123 kr 1 061 kr 152 kr Makar och jämställda 7 515 kr 3 507 kr 1 753 kr 250 kr Barn t o m det kalenderår då barnet fyller 6 år 2 413 kr 1 126 kr 563 kr 80 kr Barn fr o m det kalenderår då barnet fyller 7 år 2 778 kr 1 296 kr 648 kr 93 kr Denna författning träder i kraft den 1 januari 2011 och gäller till den 31 december 2011. Genom författningen upphävs föreskriften KFMFS 2009:1. Referensräntan Riksbanken har fastställt referensräntan för perioden 1 juli 31 december 2011 till 2,0 procent. Enligt 9 räntelagen (1975:635; senast ändrad 2002:352) skall referensräntan fastställas halvårsvis genom särskilt beslut av Riksbanken. Referensräntan skall enligt denna paragraf motsvara den reporänta som Riksbanken tillämpade vid utgången av det gångna halvåret avrundat, om så behövs, till närmast högre halva procentenhet. Referensräntan ersatte diskontot den 1 juli 2002. 1 juli - 31 dec 2011 2,0% 1 jan - 30 juni 2011 1,5% 1 juli - 31 dec 2010 0,5% 1 jan - 30 juni 2010 0,5% 1 juli - 31 dec 2009 0,5% 1 jan - 30 juni 2009 2,0% 1 juli - 31 dec 2008 4,5% 1 jan - 30 juni 2008 4,0% 1 juli - 31 dec 2007 3,5% 1 jan - 30 juni 2007 3,0% Inkassoavgifter Lagstadgade avgifter Arvode Inkasso 160 kr Arvode Betalningsföreläggande 340 kr Påminnelseavgift 50 kr Upprättande av amorteringsplan 150 kr Arvode vid handräckning 375 kr Myndighetsavgifter Ansökningsavgift 300 kr Utmätningsansökan/exekutionsavgift (per år) 600 kr Stämning 450 kr Konkursansökan 500 kr Ansökan om företagsrekonstruktion 500 kr Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 11
Viktiga datum december 2011 - februari 2012 December 2011 12 Inbetalning av debiterad F- eller SA-skatt för november ska vara bokförd på Skatteverkets konto. Företag med omsättning under 40 miljoner Inbetalning av moms för oktober vara bokförd på Skatteverkets konto (gäller dig som redovisar moms varje månad). Inbetalning av arbetsgivaravgifter och avdragen skatt för november vara bokförd på Skatteverkets konto. Skattedeklaration som avser moms för oktober ha kommit in till Skatteverket (gäller dig som redovisar moms varje månad). Skattedeklaration som avser arbetsgivaravgifter och avdragen skatt för november ha kommit in till Skatteverket. Företag med omsättning över 40 miljoner Inbetalning av arbetsgivaravgifter och avdragen skatt för november. 15 Sista dag för Skatteverket att skicka ut slutskattebesked till dem som inte fått detta tidigare. 20 Periodisk sammanställning för november 2011. Gäller dig som redovisar på pappersblankett. 27 Periodisk sammanställning för november. Gäller dig som redovisar elektroniskt. Företag med omsättning över 40 miljoner Inbetalning av moms för november 2011. Skattedeklaration som avser moms, arbetsgivaravgifter och avdragen skatt för november 2011. Januari 2012 17 Inbetalning av debiterad F- eller SA-skatt för december 2011 ska vara bokförd på Skatteverkets konto. Företag med omsättning under 40 miljoner: Inbetalning av moms för november 2011 (gäller dig som redovisar moms varje månad). Inbetalning av arbetsgivaravgifter och avdragen skatt för december 2011. Skattedeklaration som avser moms för november 2011. Skattedeklaration som avser arbetsgivaravgifter och avdragen skatt för december 2011. 20 Periodisk sammanställning för december och sista kvartalet 2011. Gäller dig som redovisar på pappersblankett. 25 Periodisk sammanställning för december och sista kvartalet 2011. Gäller dig som redovisar elektroniskt. 26 Företag med omsättning över 40 miljoner: Inbetalning och skattedeklaration av moms, arbetsgivaravgifter och skatt för december 2011. 31 Kontrolluppgifter för inkomståret 2011 ska ha lämnats till Skatteverket. Sista dag för företagare att begära utbetalning för utfört husarbete enligt fakturamodellen som kunden har betalat under 2011. Februari 2012 13 Inbetalning av debiterad F- eller SA-skatt för januari ska vara bokförd på Skatteverkets konto. Företag med omsättning under 40 miljoner: Inbetalning och skattedeklaration av moms för oktober-december (gäller dig som har tremånadersmoms). Inbetalning och skattedeklaration av moms för december (gäller dig som redovisar moms varje månad). Inbetalning och skattedeklaration av arbetsgivaravgifter och avdragen skatt för januari. Skattedeklaration som avser arbetsgivaravgifter och avdragen skatt för december 2011. Företag med omsättning över 40 miljoner: Inbetalning av arbetsgivaravgifter och skatt för januari. 20 Periodisk sammanställning för januari 2012. Gäller dig som redovisar på pappersblankett. 27 Periodisk sammanställning för januari 2012. Gäller dig som redovisar elektroniskt. Företag med omsättning över 40 miljoner: Inbetalning och skattedeklaration av moms, arbetsgivaravgifter och skatt för januari. Svea Ekonomi AB, Box 100, 169 81 Solna. Telefon 08-735 90 00. www.sveaekonomi.se Sidan 12