Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen KONSTGJUTAREN 2022
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Konstgjutaren 2022 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2010 och 2020. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2007-02-13. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2010-02-23 och nuvarande stadgar registrerades 2010-02-23 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Emma Christina Näsström John Bo Claes Rosén Olle Ingvar Waller Liv Sonja Holm Nicklas Robert Persson Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Mats Rundgren Ordinarie Intern Sida 1 av 14
Valberedning Claes Rosén Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-04-09. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Konstgjutaren 4 2010 Stockholm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1944 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1944. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 984 m², varav 893 m² utgör lägenhetsyta och 91 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 16 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet och 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 0 10 6 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Café 61 m² 20150731 Hundfrisör 30 m² 20150831 Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2010 och sträcker sig fram till 2020. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Sida 2 av 14
Utfört underhåll År Installation av 3-glas 2013 Stambyte 2012-2013 Fasadbyte 2011 Byte av balkonger 2011 målning av fönster 2011 Planerat underhåll År OVK 2014 Radomätning 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk Förvaltning Teknisk Förvaltning Kabel-tv Bredband Tidningsåtervinning Leverantör SBC Åkerlunds Telia Telia Liselotte Lööf miljö AB Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2012 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2021. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 174 059 603 325 PENGAR IN Rörelsens Intäkter 638 415 745 761 Finansiella Intäkter 1 472 2 470 Minskning Korta Fordringar 18 178 44 591 Ökning av föreningens lån 0 245 000 658 065 1 037 821 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 452 472 540 738 Finansiella kostnader 79 135 81 855 Investeringar i fastigheten 0 806 904 Minskning av föreningens lån 41 783 0 Minskning av korta skulder 56 994 37 589 630 384 1 467 087 KASSA VID ÅRETS SLUT 201 740 174 059 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 27 681-429 266 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Hyror 42% Avskrivningar 18% Kapitalkostnader 12% Reparationer Periodiskt 2% underhåll 2% Taxebundna kostnader 25% Årsavgifter 56% Fastighetsavgift 4% Övrig drift 37% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 16 st Överlåtelser under året: 8 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 421 596 596 583 Hyror/m² hyresrättsyta 2 609 2 205 1 713 989 Lån/m² bostadsrättsyta 3 175 3 224 2 935 1 296 Elkostnad/m² totalyta 12 14 16 30 Värmekostnad/m² totalyta 119 141 148 128 Vattenkostnad/m² totalyta 21 20 22 19 Kapitalkostnader/m² totalyta 80 83 54 27 Soliditet (%) 88 88 89 94 Resultat efter finansiella poster (tkr) -9 22 176-1 236 Nettoomsättning (tkr) 626 711 659 586 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 893 m² bostäder och 91 m² lokaler. Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -9 403 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 11 108 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -35 566 summa ansamlad förlust -33 861 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -33 861 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 626 346 710 509 Övriga rörelseintäkter Not 2 12 070 35 252 638 415 745 761 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-69 795-91 383 Driftkostnader Not 4-197 446-234 367 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Not 5-113 567-167 842 Personalkostnader Not 6-71 664-47 147 Avskrivningar Not 7-117 683-103 883-570 155-644 622 RÖRELSERESULTAT 68 260 101 139 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 1 472 2 470 Räntekostnader -79 135-81 855-77 663-79 385 ÅRETS RESULTAT -9 403 21 754 TILLÄGG TILL RESULTATRÄKNING Reservering till fond för yttre underhåll -35 566-35 566 Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll 0 0 ÅRETS RESULTAT EFTER FONDFÖRÄNDRING -44 969-13 812 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 24 095 254 24 206 987 Maskiner och inventarier Not 9 2 975 8 925 24 098 229 24 215 912 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 24 098 229 24 215 912 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Skattefordringar 2 532 2 644 SBC Klientmedel i SHB 100 370 0 Övriga fordringar 392 362 Förutbetalda kostnader Not 10 0 18 096 103 294 21 102 KASSA OCH BANK Kassa, PlusGiro och bank 101 371 102 399 SBC klientmedel i SHB 0 71 661 101 371 174 059 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 204 664 195 161 SUMMA TILLGÅNGAR 24 302 894 24 411 074 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 18 000 003 18 000 003 Upplåtelseavgifter 498 851 498 851 Fond för yttre underhåll Not 12 2 991 882 2 956 316 21 490 736 21 455 170 Ansamlad förlust Balanserad vinst 0-35 566 Ansamlad förlust -24 458 24 920 Årets resultat -9 403 21 754-33 861 11 108 SUMMA EGET KAPITAL 21 456 875 21 466 278 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 2 653 217 2 695 000 2 653 217 2 695 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 13 42 000 42 000 Leverantörsskulder 32 863 58 523 Övriga kortfristiga skulder 8 138 20 758 Upplupna kostnader Not 14 62 388 77 174 Förutbetalda avgifter och hyror 47 413 51 341 192 802 249 796 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 24 302 894 24 411 074 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 2 761 000 2 761 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4) och Bokföringsnämndens uttalande om redovisning av medel reserverade för framtida fastighetsunderhåll i bostadsrättsföreningar, 2003-09-12. Intäktsredovisning sker i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:3, intäkter). Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 160 år 160 år Standardfötrbättringar 5 år 5 år Säkerhetsdörrar 15 år 15 år Stambyte 40 år 40 år Inventarier 5 år 5 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 357 762 505 759 Hyror bostäder 71 615 33 312 Hyror lokaler 165 769 167 338 Hyror förråd 31 200 4 100 626 346 710 509 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Övriga debiterade avgifter 60 50 Öresutjämning 40 42 Övriga intäkter 11 970 35 160 12 070 35 252 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 31 500 31 500 Snöröjning/sandning 0 3 340 Myndighetstillsyn 8 940 0 Gemensamma utrymmen 0 513 Gård 474 0 Förbrukningsmateriel 1 787 1 510 42 701 36 863 Reparationer Hyreslägenheter 0 725 Lokaler 0 2 500 Lås 0 4 188 VVS 1 451 10 336 Elinstallationer 0 10 500 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 2 417 Fönster 6 000 1 925 Balkonger/altaner 0 4 830 Skador/klotter/skadegörelse 3 043 0 10 494 37 420 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 16 600 0 Installationer 0 17 100 16 600 17 100 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 69 795 91 383 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 12 023 13 753 Värme 116 805 139 217 Vatten 20 405 19 300 Sophämtning/renhållning 12 724 11 747 161 957 184 017 Övriga driftkostnader Försäkring 11 907 8 276 Kabel-TV 0 10 384 Bredband 0 10 950 11 907 29 610 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 23 582 20 740 TOTALT DRIFTKOSTNADER 197 446 234 367 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA FÖRVALTNINGS- & RÖRELSEKOSTNADER 2014 2013 Tele och datakommunikation 48 961 23 868 Föreningskostnader 185 2 425 Styrelseomkostnader 9 976 2 015 Förvaltningsarvode 46 806 45 696 Administration 959 882 Konsultarvode -1 560 89 026 Bostadsrätterna Sverige Ek För 8 240 3 930 113 567 167 842 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 42 645 27 551 Sociala kostnader 13 389 8 761 Övriga personalkostnader 15 630 10 835 71 664 47 147 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 50 450 50 450 Förbättringar 61 283 47 483 Inventarier 5 950 5 950 117 683 103 883 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 24 455 309 22 799 325 Nyanskaffningar 0 1 655 984 Utgående anskaffningsvärde 24 455 309 24 455 309 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -248 322-150 388 Årets avskrivningar enligt plan -111 733-97 933 Utgående avskrivning enligt plan -360 055-248 322 Planenligt restvärde vid årets slut 24 095 254 24 206 987 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 7 188 570 7 188 570 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 7 278 000 7 278 000 Taxeringsvärde mark 6 533 000 6 533 000 13 811 000 13 811 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 13 400 000 13 400 000 Lokaler 411 000 411 000 13 811 000 13 811 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 29 750 29 750 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 29 750 29 750 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -20 825-14 875 Årets avskrivningar enligt plan -5 950-5 950 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -26 775-20 825 Redovisat restvärde vid årets slut 2 975 8 925 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 4 479 Tele- & Datakommunikation 0 11 934 Vatten 0 1 683 0 18 096 Sida 12 av 14
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 18 000 003 0 0 18 000 003 Upplåtelseavgifter 498 851 0 0 498 851 Fond för yttre underhåll 2 991 882 35 566 0 2 956 316 S:a bundet eget kapital 21 490 736 35 566 0 21 455 170 Ansamlad förlust Balanserad vinst 0 35 566 0-35 566 Ansamlad förlust -24 458-35 566-13 812 24 920 Årets resultat -9 403-9 403-21 754 21 754 S:a ansamlad förlust -33 861-9 403-35 566 11 108 S:a eget kapital 21 456 875 26 163-35 566 21 466 278 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 2 956 316 2 968 250 Reservering enligt stadgar 35 566 35 566 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-47 500 Vid årets slut 2 991 882 2 956 316 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 2,780 % 1 100 000 1 100 000 2015-09-25 Swedbank 3,060 % 370 667 380 000 2017-08-25 Swedbank 2,990 % 1 224 550 1 257 000 2018-03-27 Summa skulder till kreditinstitut 2 695 217 2 737 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -42 000-42 000 2 653 217 2 695 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 2 443 217 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 490 700 357 762 335 800 Hyror bostäder 69 000 71 615 54 540 Hyror lokaler 163 800 165 769 163 800 Hyror förråd 30 000 31 200 37 200 Övriga debiterade avgifter 0 60 0 Öresutjämning 0 40 0 Övriga intäkter 2 754 11 970 2 754 756 254 638 415 594 094 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -32 000-31 500-36 050 Snöröjning/sandning -5 000 0-5 000 Myndighetstillsyn 0-8 940 0 Gemensamma utrymmen -1 000 0-1 000 Gård 0-474 0 Förbrukningsmateriel -2 000-1 787-3 000-40 000-42 701-45 050 Reparationer Fastighet förbättringar -15 000 0-16 000 VVS 0-1 451 0 Fönster 0-6 000 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-3 043 0-15 000-10 494-16 000 Periodiskt underhåll Entré/trapphus -5 000-16 600 0 Installationer 0 0-10 500-5 000-16 600-10 500 Taxebundna kostnader El -16 000-12 023-15 300 Värme -150 000-116 805-153 000 Vatten -20 000-20 405-22 350 Sophämtning/renhållning -12 500-12 724-11 900-198 500-161 957-202 550 Övriga driftskostnader Försäkring -7 500-11 907-8 755 Kabel-TV 0 0-16 116 Bredband 0 0-31 620-7 500-11 907-56 491 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -23 700-23 582-23 470-23 700-23 582-23 470 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele och datakommunikation -50 700-48 961 0 Föreningskostnader 0-185 0 Styrelseomkostnader -8 000-9 976-1 500 Förvaltningsarvode -48 000-46 806-47 000 Administration -1 500-959 -1 500 Konsultarvode 0 1 560 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 000-8 240-4 000-112 200-113 567-54 000 Personalkostnader Styrelsearvode -43 000-42 645-41 600 Arbetsgivaravgifter -10 000-13 389-10 000 Övriga personalkostnader 0-15 630 0-53 000-71 664-51 600 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -157 000-50 450-50 500 Förbättringar -47 500-61 283-20 000 Inventarier -6 000-5 950-6 000-210 500-117 683-76 500 SA RÖRELSENS KOSTNADER -665 400-570 155-536 161 RÖRELSERESULTAT 90 854 68 260 57 933 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 2 100 1 396 2 100 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 46 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 30 0 Låneräntor -81 000-79 135-81 000-78 900-77 663-78 900 RESULTAT 11 954-9 403-20 967 Sida 2 av 2