Dala Vatten och Avfall AB Årsredovisning 2014 2014
Årsredovisning för räkenskapsåret 2014 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Innehåll VD har ordet... 3 Förvaltningsberättelse... 4 Resultaträkning... 5 Balansräkning... 6 Balansräkning... 7 Tilläggsupplysningar... 8 Underskrifter... 11 Revisionsberättelse... 12 Granskningsrapport... 13 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Dala Vatten och Avfall AB Postadress: Box 234, 793 25 Leksand Besöksadress: Tallskogsvägen 1, Leksand www.dalavattenavfall.se 020-200 210 Org.nr: 556714-8555
VD har ordet 2014 har varit ett år med många utmaningar vad gäller organisationsutveckling och kompetenshöjning inom bolaget för att möta det stora investeringsbehovet som kommunerna har och för att ytterligare kvalitetssäkra våra tjänster. Ekonomi Bolaget har stärkt sin likviditet och börjat betala tillbaka till ägarna de lån som togs inför uppstarten av Dala Vatten och Avfall AB 2007. Vad som skett 2014 i stora drag Styrelsen beslutade om ny affärsplan, med långsiktiga mål fram till 2020. Nya föreskrifter för Avfall är framtagna och beslutade i respektive Kommunfullmäktige. En omstrukturering av Kundservice har genomförts med målsättningen att förbättra kvalitet och service till våra kunder. VA-organisationen har setts över och beräknas bli klar våren 2015. Syftet är att förbättra ledarskapet, säkra driften och öka servicen till våra kunder. Kundnöjdheten inom VA och Avfall är mycket god enligt senaste mätningen. Trenden är fortsatt uppåtgående. Långsiktiga förnyelseplaner för VA-ledningar är framtagna och nu pågår utformning av handlingsplaner för fortsatt arbete. Bolaget har kompetensförstärkts genom att vi anställt en Bygg- och projektledare för att säkra de stora projekt som vi har under en lång tid framåt. Framtagning av kommunala VA-planer pågår i samarbete med respektive kommun. En analys av hur bolaget samt teknikbolagen ska kunna skapa en effektivare organisation har genomförts. Beslutet för eventuellt genomförande ligger hos ägarna. Personalen Personalomsättningen liksom sjukfrånvaron är fortsatt mycket låg inom Dala Vatten och Avfall AB under 2014. Ett flertal utbildningar är genomförda för att utveckla personal och företag. Under våren 2014 genomfördes en medarbetarundersökning med mycket goda resultat. Personalen trivs och mår bra. Vi fortsätter under 2015 Utvecklingsarbete som ska genomföras under 2015 är följande: - Vi ska arbeta med att säkra kompetensförsörjningen inom VA med anledning av flertalet pensionsavgångar de närmaste åren. - Vi ska utveckla ledarskapet inom bolaget. - Den nya VA-organisationen ska sjösättas och ny affärsområdeschef tillsättas. - Vi ska fortsätta arbetet med Effektivare organisation. Betydande investeringsprojekt finns i samtliga kommuner som kommer att kräva stora resurser av Dala Vatten och Avfall AB. Information om verksamheten Dala Vatten och Avfall AB startade 2007-09-01. Verksamheten omfattar: Ansvar för renhållningsverksamheten inom Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Ansvar för Vatten och Avloppsverksamheten innebärande produktion och distribution av dricksvatten samt avledande och omhändetagande av avloppsvatten inom Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Ledning och administration av fjärrvärmeverksamheten i Rättvik. Marknaden för bolagets produktion och tjänster är huvudsakligen kommuninnevånare och företag i Gagnef, Leksand, Rättvik och Vansbro. Örjan Furn, VD Dala Vatten och Avfall AB 3
Förvaltningsberättelse Flerårsöversikt 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning kkr 54 312 51 715 45 889 40 737 Resultat efter finansiella poster kkr 985 18 116 45 Balansomslutning kkr 39 972 44 978 41 210 14 760 Antal tillsvidareanställda st 70 66 64 61 varav kvinnor st 17 16 14 13 varav män st 53 50 50 48 Total sjukfrånvaro % 2,2 3,6 2,9 4,1 varav långtids sjukfrånvaro % 25,9 57,0 46,6 70,6 Solditet % 3,8 1,6 1,7 4,4 Kassalikviditet % 130 160 104 85 Långfristiga skulder kkr 29 700 35 200 31 889 5 722 Genomsnittlig låneränta % 2,1 2,0 2,1 4,2 Skuldsättningsgrad % 2 564 6 000 5 639 2 168 Nyckeltalsdefinitioner framgår av Not 1. Ägarförhållanden Kompetensbolaget är direkt eller indirekt ägt av Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Dala Vatten och Avfall AB ägs till: 1/4 av Gagnefs kommun 1/4 av Leksand Vatten AB 1/4 av Rättviks kommun Kommunhus AB 1/4 av Vansbro kommun Leksand Vatten AB och Rättviks kommun Kommunhus AB ägs i sin tur till 100 % av respektive kommun. Finansiella risker Bolaget är exponerat för ränterisker och egendomsskador, däremot inte för kreditförluster. Ansvarsförsäkringar gäller för personalen i kompetensbolaget. Personal Personalen är bolagets största tillgång. Medeltalet fast anställda var vid årsskiftet 70 st (66). Resultatdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att den ansamlade förlusten överförs i ny räkning med -115 731 kr. Miljöpåverkan Kompetensbolaget Dala Vatten och Avfall AB är inte direkt utsatt för risker. Däremot ansvarar personalen indirekt för att uppdragsgivarnas tillståndspliktiga anläggningar drivs enligt kraven i miljöbalken. 4
Resultaträkning Not 2014 2013 Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning 54 312 436 51 715 431 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 54 312 436 51 715 431 Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter 9 072 - Övriga externa kostnader -9 910 826-10 041 056 Personalkostnader 2-40 492 350-38 594 148 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -2 272 940-2 367 423 Summa rörelsekostnader -52 667 044-51 002 627 Rörelseresultat 1 645 392 712 804 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 29 011 25 954 Räntekostnader och liknande resultatposter -689 404-720 358 Summa finansiella poster -660 393-694 404 Resultat efter finansiella poster 984 999 18 400 Bokslutsdispositioner Förändringar av överavskrivningar -812 566 - Summa bokslutsdispositioner -812 566 0 Resultat före skatt 172 433 18 400 Skatter Skatt på årets resultat -43 529-16 429 Årets resultat 128 904 1 971 5
Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 25 343 730 25 928 050 Inventarier, verktyg och installationer 4 3 352 036 4 738 635 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 5 251 394 - Summa materiella anläggningstillgångar 28 947 160 30 666 685 Summa anläggningstillgångar 28 947 160 30 666 685 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 5 784 098 6 298 479 Övriga fordringar 573 504 2 092 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 119 635 1 387 511 Summa kortfristiga fordringar 7 477 237 7 688 082 Kassa och bank Kassa och Bank 3 547 556 6 623 232 Summa kassa och bank 3 547 556 6 623 232 Summa omsättningstillgångar 11 024 793 14 311 314 Summa tillgångar 39 971 953 44 977 999 6
Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 Eget kapital Bundet eget kapital 6 Aktiekapital, 6 800 aktier (6 800 aktier) 680 000 680 000 Summa bundet eget kapital 680 000 680 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat -244 635-246 606 Årets resultat 128 904 1 971 Summa fritt eget kapital -115 731-244 635 Summa eget kapital 564 269 435 365 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar 1 199 650 387 084 Summa obeskattade reserver 1 199 650 387 084 Långfristiga skulder Skulder till intresseföretag 26 000 000 26 000 000 Övriga skulder 3 700 000 9 200 000 Summa långfristiga skulder 29 700 000 35 200 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 106 639 2 555 917 Skatteskulder - 574 404 Övriga skulder 2 849 427 2 766 891 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 551 968 3 058 338 Summa kortfristiga skulder 8 508 034 8 955 550 Summa eget kapital och skulder 39 971 953 44 977 999 7
Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Tjänsteuppdrag Inkomster och utgifter från uppdrag på löpande räkning resultatredovisas i den takt uppdraget utförs och faktureras, varför det inte förekommer någon balanspost avseende dessa uppdrag. Fordringar och korta placeringar Kortfristiga innehav av värdepapper, främst statsskuldväxlar och företagscertifikat, redovisas till det lägre av anskaffningsvärde och marknadsvärde (noterad köpkurs vid börsens stängning) på balansdagen. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 50 år Markanläggningar 20 år Inventarier, verktyg och installationer 5-10 år Datorer 3 år Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive varulager i förhållande till kortfristiga skulder. Genomsnittlig låneränta Räntekostnad för lån i procent av genomsnittlig låneskuld. Skuldsättningsgrad Skulder och uppskjuten skatt på obeskattade reserver i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). 8
Upplysningar till resultaträkningen. Not 2 Personal 2014-01-01 2013-01-01-2014-12-31 -2013-12-31 Medelantalet anställda, m m Kvinnor 17 16 Män 53 50 Totalt 70 66 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inkl pensionskostnader Löner och andra ersättningar 27 832 586 25 930 380 Sociala kostnader 8 744 998 7 819 424 Pensionskostnader 2 301 452 3 215 667 Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 38 879 036 36 965 471 Könsfördelning i styrelse och ledning Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 1 1 Män 7 7 Totalt 8 8 Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor 3 5 Män 2 2 Totalt 5 7 Upplysningar till balansräkningen Not 3 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 26 561 064 26 561 064 Utgående anskaffningsvärden 26 561 064 26 561 064 Ingående avskrivningar -633 014-48 693 - Årets avskrivningar -584 321-584 321 Utgående avskrivningar -1 217 335-633 014 Redovisat värde 25 343 729 25 928 050 9
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 9 870 615 9 174 053 - Inköp 302 020 696 561 Utgående anskaffningsvärden 10 172 635 9 870 614 Ingående avskrivningar -5 131 980-3 348 878 - Årets avskrivningar -1 688 619-1 783 102 Utgående avskrivningar -6 820 599-5 131 980 Redovisat värde 3 352 036 4 738 634 Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående nedlagda kostnader - - Under året nedlagda kostnader 553 414 - Under året genomförda omfördelningar -302 020 - Utgående nedlagda kostnader 251 394 0 Not 6 Förändring i eget kapital Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning 680 000-246 606 1 971 435 365 Resultatdisposition enligt årsstämman Utdelning - 1 971-1 971 - Balanseras i ny räkning - - - - Årets resultat - - 128 904 128 904 Belopp vid årets utgång 680 000-244 635 128 904 564 269 10
Underskrifter Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna. 11
Revisionsberättelse Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna. 12
Granskningsrapport 13