VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2015-01-01 2015-12-31 Verksamhetsidé Särö Båtklubb har sin hemort på Särö och dess ändamål är att främja båtsport och möjliggöra för medlemmar att kunna nyttja havet som en resurs för rekreation och avkoppling. Klubben är medlem i Svenska Seglarförbundet (och därmed Riksidrottsförbundet) och Västkustens Seglarförbund. Det gångna året Klubben har nu fyllt 90 år vilket högtidlighölls den 31 augusti då det i samband med KM anordnades fest för 140 medlemmar. Hela dagen präglades av medlemmars engagemang med allt från väl genomförda seglingar till hemmagjord grillbuffé. I övrigt har SBK förvaltat sina befintliga anläggningar men framförallt vidareutvecklat sin sedan några år framgångsrika ungdomsverksamhet med ännu fler deltagare. Det har för verksamheten utbildats fler ungdomsledare och säkerhetsarbetet har förbättrats, med bidrag från bl.a. Hallands Idrottsförbund har en säkerhetsbåt inköpts. Torsdagsseglingar har blivit en permanent mötesplats för ett flertal klubbmedlemmar, men också en uppskattad aktivitet för många barn. För att utmana framtiden samt engagera äldre som yngre medlemmar gjorde klubben ett första försök att kvala till Allsvenskan i segling, en grupp bestående av bl.a. årets segelinstruktörer skickades till Båstad med en hedrande 6:e plats som resultat. Seglingar En Laser Master regatta genomfördes med ca 20 deltagare. Seglarskola har bedrivits under sammanlagt sex veckor. Klubbens seglarinstruktörer har fått oerhört stor uppskattning från ungdomar och föräldrar. Undervisningen har bedrivits i grupper för nybörjare, fortsättare och kappseglare. Även enskilda medlemmar har erhållit privatundervisning. Klubbens Topper Omegor, Tvåkronor och ett antal Optimistjollar har använts, för ändamålet har klubben dessutom införskaffat tre nya segelskoleoptimister. SBK planerar att fortsätta satsningen också under 2016, då seglarskolan utgör en viktig bas för klubbens verksamhet och bidrar till att rekrytera nya ungdomar/familjer till föreningen. SBK har sedan tidigare ett samarbete med Svenska Kyrkan, Släps församling när det gäller att utbilda konfirmander i segling. I år deltog hela 60 konfirmander en verksamhet som Svenska Kyrkan visat stor tacksamhet för och vill utöka under 2016. Dessutom har klubben ordnat segling för Särös skolor där elever fått pröva på inom ramen för Elevens val. Med hjälp av klubbens instruktörer har även ett flertal företagsevent anordnats och som fått mycket uppskattning. Seglarskolan har sammanlagt haft 80 ungdomar i Seglarskolans direkta verksamhet.
Att aktiviteten i Seglarskolan och Torsdagsseglingar har varit hög under 2015 framgår när man räknar antalet deltagare eller aktivitetstillfällen som SBK fått bidrag för. Totalt är det ca 1100 bidragstillfällen ett imponerande antal! Anläggningar Förutom allmänt fastighetsunderhåll har det gjorts extra inspektion av bryggförtöjning, se ekonomi nedan. Därutöver har som framgår ovan i avsikt att möta behovet av kurs- och seglingsverksamhet för ungdomar anskaffats ytterligare 1 Topper Omega för 30 ksek, 3 Optimister för 46 ksek samt en Brig följebåt för 87 ksek. Inköpen har delfinansierats genom bidrag från Hallands Idrottsförbund på 43,5 ksek, Kungsbacka kommun 25 ksek samt bidrag till Segelbåtsfonden. Vid senaste årsmötet beslutades att SBK ska investera i ett nytt Klubbhus för ca 1,25 msek. Då det emellertid framförts önskemål från vissa närbelägna markägare att ändra detaljplanen för Särö Norra Strand har styrelsen valt att tillsvidare avvakta med investeringen då förutsättningarna kan förändras. Kommunstyrelsen har gett förvaltningen i uppdrag att se över förutsättningarna för en planändring och just nu pågår en förstudie där berörda parter tillfrågas om önskemål mm. Det är oklart när detta arbete kommer vara slutfört. Medlemmar Antalet medlemmar har under gångna året fortsatt att öka kraftigt från 607 till 733 registrerade personer/familjer en ökning med 22 %! Antalet familjemedlemmar ökade från 241 till 286 familjer. Ökningen är framförallt hänförbar till Seglarskolan. Antalet aktiva medlemmar/medlemsfamiljer i bastusektionen ökade något till 118 medlemmar/medlemsfamiljer. Kö finns till bastumedlemskap. Hemsida och Sociala medier SBK finns på hemsida, Facebook och Instagram (under namnet: sbkseglarskola). Antalet träffar på hemsidan (www.sarobk.com) har successivt ökat från knappt 9000 träffar/år under 2012 och 2013, till14295 träffar under 2014 till årets toppnotering på ca 31500 träffar dvs. mer än en fördubbling av antalet besökare på hemsidan! En glädjande ökning som visar på SBKs kraftigt ökade attraktivitet till gagn för medlemmar, presumtiva medlemmar och sponsorer. Styrelsen fortsätter kontinuerligt att förbättra och utveckla hemsidan för kommunikation med medlemmarna. Miljö Klubbens anläggning har under året genomgått kontroll av kommunens Miljö- och Hälsoskyddsinspektör. Man konstaterade att antalet båtplatser är begränsade och att 2
det inte vinterförvaras några större båtar inom klubbens fastighet. Det framfördes inte krav på spolplatta eller anläggning för latrintömning, men det åligger klubben att genomföra egenkontroller av föreningens verksamhet sett ur ett miljöperspektiv. Det är fortsatt förbjudet att använda skadliga kemikalier inom hamnområdet och bottenmålade båtar får ej rengöras på klubbens mark. Styrelsen vill även uppmana sina medlemmar att betänka alternativa sätt att motverka bottenbeväxning som t.ex. s.k. bottenduk, regelbunden bottenskrubbning etc. Viktigt är att även skydda hemmamiljön och inte spola botten utanför det egna garaget För vidare information se kommunens hemsida www.kungsbacka.se alt. www.naturvardsverket.se Styrelsemöten Styrelsen har under verksamhetsåret haft 8 protokollförda möten. Ekonomi SBKs totala intäkter ökade till 841 ksek (609 ksek) huvudsakligen till följd av ökade intäkter från SBK-medlemmar, Seglarskolan samt Erhållna gåvor och bidrag. Seglarskolans intäkter ökade till 170 ksek (103 ksek) och Erhållna gåvor och bidrag till 135 ksek (44 ksek). Rörelsens kostnader ökade kraftigt till 475 ksek (265 ksek) huvudsakligen som resultat av satsningar på Seglarskolan samt Övriga kostnader där hela kostnadsökningen i princip är hänförbar till kostnader på 63 ksek för 90-års kalaset. Avskrivningarna uppgick till 133 ksek (135 ksek) enligt beslutat avskrivningspolicy. Årets resultat: Resultat efter finansiella intäkter/kostnader samt skatter blev hela 235 ksek (196 SEK). År 2015 är resultatet positivt i SBKs verksamhetsgrenar som Bastu, Seglingar, Sponsorer och Övrigt. Bryggan gick med en mindre förlust 2015 pga. kostnader för nödvändig brygginspektion efter stormar men medel fanns på driftskontot från föregående års vinst. SBKs, exklusive bryggverksamheten, likvida medel ökade från 350 ksek till 512 ksek per 31 december 2015. Bryggverksamheten redovisas separat och har separata bankkonton för drift resp. fondering. Fonderade medel uppgick till 514 ksek (448 ksek) och behållningen på driftskontot till 147 SEK (15 ksek). Reparationsfond Bastu ökade något och uppgick per årsskiftet till 86 ksek. SBKs ekonomi får anses fortsatt god med både positiv resultatutveckling och positivt kassaflöde samt en stark balansräkning. Styrelsen har ambitionen att fortsätta att förbättra kassaflödet i föreningen för att ha tillgång till kapital för framtida investeringar i föreningens anläggningar samt moderna och ändamålsenliga båtar till seglingsverksamheten. Personal Särö BK har per 31 december 2015 inga anställda. Under sommaren hade SBK 9 projektanställda ungdomar som instruktörer i Seglarskolan och som instruktörer i seglingsevent med företag. 3
Resultatet av klubbens verksamhet och dess ekonomiska ställning framgår av nedanstående resultat- och balansräkningar; 4
Resultaträkningar 2015-01-01 2014-01-01 2015-12-31 2014-12-31 FÖRENINGENS INTÄKTER Medlemsavgifter SBK 96 715 81 560 Medlemsavgifter bastu 192 130 188 465 Sponsorintäkter 88 400 82 200 Intäkter seglingstävlingar/seglarskola 169 990 86 750 Årsavgifter båtplatser 78 400 76 000 Gästbastu och uthyrning av lokaler 28 050 14 982 Erhållna gåvor och bidrag Segelbåtsfonden 134 983 44 000 Övriga intäkter 52 525 29 900 Extraordinära intäkter 0 5 000 841 193 608 857 FÖRENINGENS KOSTNADER Seglings- och klubbverksamheten -106 494-38 236 Lönekostnader Seglarskolan -73 025-51 128 Lokal- och fastighetskostnader -146 989-148 547 Reparationskostnader bastuanläggning -5 381-8 760 Driftskostnader bryggor -27 345-4 049 Övriga externa kostnader - 115 618-34 207 474 852 284 927 Resultat före avskrivningar 366 341 323 930 Avskrivningar Markanläggningar (not 4) -6 592-6 592 Byggnad (klubbhus + altan) (not 1) -16 321-15 372 Bastuanläggning (not 2) -39 826-39 825 Brygganläggning (not 3) -67 161-67 164 Segelbåtar (not 5) 0-3 000 Kajaker (not 6) -2 775-2 776 132 675 134 729 Rörelseresultat efter avskrivningar 233 666 189 201 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 406 8 431 Räntekostnader -19-192 Resultat före skatter 234 053 197 440 Skatter 1 068-1 625 ÅRETS RESULTAT före dispositioner 235 121 195 815 Bokslutsdispositioner och avsättningar (not 7) -78 555-116 000 ÅRETS RESULTAT 156 566 79 815 Balansräkningar 2015-12-31 2014-12-31 5
TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Markanläggningar 197 508 204 100 Byggnader (klubbhus + altan) 380 662 383 423 Bastuanläggning 348 789 388 615 Brygganläggning 852 480 919 641 Segelbåtar 141 852 13 000 Kajaker 5 548 8 323 Summa anläggningstillgångar 1 926 839 1 917 102 Omsättningstillgångar Övriga kortfristiga fordringar 11 894 0 Kassa 2 447 2 378 Bankkonto SBK 512 234 350 042 Bankkonto bryggor fondering 514 289 448 283 Bankkonto drift av bryggor 147 14 695 Summa omsättningstillgångar 1 041 011 815 398 Summa tillgångar 2 967 850 2 732 500 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital Bundna reserver Insatskapital 20 000 20 0000 Startpaviljongens kapital 1 000 1 000 James Keillers fond 1 000 1 000 Segelbåtsfonden 78 555 32 000 Reparationsfonden bastu 86 301 74 301 186 856 128 301 Fritt eget kapital Balanserade vinstmedel 631 022 551 207 Årets resultat 156 566 79 815 Summa fritt eget kapital 787 588 631 022 Summa eget kapital 974 444 759 323 Långfristiga skulder Medlemslån bastu 605 000 575 000 Medlemslån båtplatser 1 360 000 1 360 000 Summa långfristiga skulder 1 965 000 1 935 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 22 542 22 788 Skatteskuld 1 426 4 603 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 4438 10 786 Summa kortfristiga skulder 28 406 38 177 Summa skulder och eget kapital 2 967 850 2 732 500 Ställda panter Företagsinteckningar 0 0 6
Ansvarsförbindelser Inga Inga Redovisningsprinciper Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp som de beräknas inflyta. Avskrivningar Styrelsen har beslutat att fr. o m. verksamhetsåret 2007 applicera en avskrivningspolicy för föreningens anläggningstillgångar enligt vedertagen praxis med följande generella regler; Byggnader: avskrivs med 3 % per år Inventarier (inkl. inventarier i byggnader): avskrivs med 10 % per år Bastuanläggning avskrivs med 5 % per år enligt ny policy fr.o.m. 2014 Brygganläggning: avskrivs med 4 % per år (flytbryggor och Y-bommar) resp. 10% per år (eloch VVS-installationer) Markanläggningar: avskrivs med 2 % per år Topper Omega, Optimister och kajaker skrivs av under en 5-års period. Klubbens 3 st. Tvåkronor är helt avskrivna. Not 1. Byggnader (klubbhus + altan) Anskaffningsvärde ingående balans 457 403 Anskaffningar under verksamhetsåret 13 560 Ackumulerade avskrivningar -90 301 Bokfört värde 380 662 Not 2. Bastuanläggning Anskaffningsvärde ingående balans 796 510 Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar -447 721 Bokfört värde 348 789 Not 3. Brygganläggning Anskaffningsvärde ingående balans 1 404 437 Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar (= 2008 första året med avskrivningar) -551 957 Bokfört värde 852 480 Not 4. Markanläggning Anskaffningsvärde ingående balans 329 591 Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar -132 083 Bokfört värde 197 508 Not 5. Segelbåtar Anskaffningsvärde ingående balans 126 000 Anskaffningar under verksamhetsåret (1 Topper O + 3 Optimister + 1 Brig) 162 792 Ackumulerade avskrivningar (inkl. via Segelbåtsfonden) -146 940 Bokfört värde 141 852 Not 6. Kajaker 7
Anskaffningsvärde ingående balans 0 Anskaffningsvärde under verksamhetsåret 13 874 Ackumulerade avskrivningar -8 326 Bokfört värde 5 548 Not 7. Dispositioner & Avsättningar Avsättningar till Segelbåtsfonden har gjorts med; -Erhållna gåvor & bidrag privatpersoner 5 000 -Bruttovinst från Seglingsevent 11 294 -Lotteri 90-års kalaset 21 240 -Vinst från Seglarskolan (90%) 41 021 Summa dispositioner & avsättningar 78 555 Förslag till disposition av klubbens Fria Egna kapital Till föreningsstämmans förfogande står enligt klubbens balansräkning; Från föregående år balanserade vinstmedel 631 022 Årets resultat 156 566 787 588 Till föreningsstämmans förfogande, icke fonderade medel 787 588 Avsättning till fonder 0 I ny räkning överförs 787 588 Budget 2016 Intäkterna totalt budgeteras minska från 841 ksek till 737 ksek huvudsakligen som resultat av budgeterad minskning av Erhållna gåvor & bidrag (avser bidrag för investeringar i båtar) Totala kostnader beräknas minska med 52 ksek till 423 ksek trots fortsatta satsningar på Seglarskolan/Torsdagsseglingar samt fortsatt deltagande i kval till allsvenskan i segling. Årets resultat för dispositioner & avsättningar budgeteras till 175 ksek för 2016, vilket är ca 60 ksek lägre än 2015. Investeringar: Styrelsen har tagit ett beslut om ambitionsnivå för ett investeringsprogram för perioden 2016-2018. Definitiva beslut om investeringar tas löpande. Investeringsprogrammet för 2016 avser; - Ombyggnad av Klubbhuset enligt beslut på föregående årsmöte - Inköp av ytterligare 3 st. Optimister - 1 Topper Omega för att kunna ge fler medlemmar upplevelsen av en modernare segelbåt - 3 st. nya kompletta segelställ till Tvåkronor 8
9
Investerings-/projektbudget 2016-2018 2016; 3 nya Optimister 46000 1 Topper Omega 45000 3 nya segelställ Tvåkronor 22500 1 st Light centerbord Tvåkrona 3700 SBK dator 5000 Låsbart skåp i Klubbhuset 7000 Diverse 20800 Delsumma 150000 Klubbhus nybyggnation 1250000 Summa 2016 1400000 2017; 3 nya Optimister 46000 1 Topper Omega 45000 Renovering dambastun? (Bastufonden) 70000 Diverse 9000 Summa 2017 170000 2018; 5 st nya storsegel Topper Omega 35000 Diverse 50000 Summa 2018 85000 Totalt 2016-2018 1655000 Särö i februari 2016 Peter Ebel, ordf. Lars Carlberg Claes Myrén Daniel Evers Margareta Carlsson Lennart Jungersten Denis Gergaud Jonas Dahlgren Mats Fornmark Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits i februari 2016 Christian Düring Lekmannarevisor Lennart Bäckman Lekmannarevisor 10