Årsredovisning 2011. Stora Sköndal 2012-04-11

Årsredovisning 2011 Stora Sköndal 2012-04-11

ÅRSREDOVISNING 2011 2 Direktionen och direktorn för Stiftelsen Stora Sköndal, org. nr 802000-6725, avlämnar härmed årsredovisning för förvaltningen avseende år 2011. Förvaltningsberättelse Stiftelsens ändamål Stiftelsen Stora Sköndal är en ideell stiftelse inom Svenska kyrkans ram och har enligt sina stadgar till ändamål att utbilda främst ungdom till diakoner, diakonissor, kyrkokantorer och socialarbetare till tjänst i Svenska kyrkan och samhället i övrigt, att utöva egen diakonal verksamhet bl.a. i form av vård av äldre personer, sjuka och handikappade eller andra som är i behov av hjälp eller stöd, att främja vetenskaplig forskning inom områden av betydelse för stiftelsens verksamhet. Styrelse och ledning Direktionen, Stiftelsen Stora Sköndals styrelse, förvaltar stiftelsens medel och ansvarar ytterst för att stiftelsens ändamål efterlevs. Direktionen har under 2011 genomfört 11 sammanträden. Direktionen har tillsammans med direktor fortsatt arbetet med att förändra Stora Sköndals organisation och dess lednings- och styrfunktioner. Ett led i arbetet har varit att genom permutation minska direktionens storlek. Enligt beslut den 23 juni 2010 biföll Kammarkollegiet inlämnad permutationsansökan. Ett överklagande i två instanser ledde inte till någon ändring av beslutet. Stadgeändringen trädde i kraft i augusti 2011. Vid augustisammanträdet valdes en ny direktion med 7 ordinarie ledamöter och med Hakon Långström som ordförande. Enligt stadgarna handhar en av direktionen utsedd direktor den löpande förvaltningen av stiftelsens angelägenheter. Direktor har till sin hjälp en ledningsgrupp som utöver direktor består av områdescheferna för omsorg, neurorehabilitering, fastighet- och service, ekonomi och administration, samt av en verksamhetscontroller vars främsta uppdrag är affärsutvecklingsarbete. Under 2011 har skett nyrekryterring till befattningarna som administrativ chef, ekonomichef, omsorgschef och verksamhetscontroller. Främjande av ändamålen Utbildning och forskning bedrivs i och genom Ersta Sköndal högskola AB som ägs gemensamt av Stora Sköndal (40%), Ersta diakoni (40%) och Bräcke diakoni (20%). Vid Ersta Sköndal högskola AB bedrivs grund- och vidareutbildning samt forskning i vårdvetenskap, socialt arbete, det civila samhället, vårdetik, teologi och kyrkomusik. Högskolans institutioner är fördelade på två campus - vid Stora Sköndal och Ersta - med tillsammans drygt 1 400 studenter. Ett nytt campus vid Bräcke Diakoni är under uppbyggnad. Regeringen har under verksamhetsåret beviljat tillstånd för Ersta Sköndal högskola att utfärda masterexamen i socialt arbete och vårdvetenskap. Under året mottogs en donation från Erling Perssons stiftelse att användas till uppbyggnad av ett palliativt forskningscentrum.

3 Diakonal verksamhet Stora Sköndals diakonala verksamhet sker primärt genom att driva vård och omsorg samt rehabilitering av sjuka och handikappade enligt beskrivning nedan. En grundläggande utgångspunkt är Stora Sköndals kristet humanistiska värdegrund. Stora Sköndals värdegrund uttrycks genom att arbeta med ett förhållningssätt där varje boende inom vård och omsorg och patient inom sjukvården samt närstående ska vara hörd och sedd, bekräftad, respekterad och därmed delaktig. Förhållningssättet ska kombineras med yrkeskompetens, specialistkunnande och aktiv kunskapsoch metodutveckling. Sjukhuskyrkan fyller en viktig funktion på Stora Sköndal som stöd för boende, patienter och medarbetare men även som profilskapare. Sjukhuskyrkans verksamhet leds och bedrivs av anställd präst och diakon i samarbete med Farsta församling. Vård och omsorg av personer äldre än 65 år med beviljat bistånd från socialtjänsten samt socialpsykiatri erbjuds inom ramen för Stora Sköndals omsorgsverksamhet. Verksamheten omfattade under 2011 i genomsnitt 241 permanentboende inom särskilt boende med inriktning sjukhem, ålderdomshem och boende för personer med en demensdiagnos. Den största delen drivs som enskild verksamhet, d.v.s. tillståndspliktig verksamhet utan garanterad beläggning. Här finns även en entreprenad, ett gruppboende i Hökarängen för personer med demensdiagnos, som drivs på uppdrag av Stockholm Stad. Under året har Stora Sköndal erbjudit hemtjänst och nattpatrull till ett 100-tal kunder i närområdet. Inom omsorgsområdet drivs en enskild verksamhet för personer med socialpsykiatriska behov. Verksamheten består av 26 permanenta platser. Under 2011 beslutade direktionen att utöka verksamhetsområdet med ett boende för ensamkommande flyktingbarn, s.k. PUT-boende för dem som har permanent uppehållstillstånd. Verksamheten planeras att starta under våren 2012. Den konkurrensutsatta marknaden inom äldreomsorgen med stort fokus på mångfald möjliggör för Stora Sköndal en profilering med utgångspunkt i den icke vinstdrivande verksamheten och våra diakonala grundvärderingar och blir på så sätt ett alternativ för invånare i Stockholms län. Direktionen fattade under året beslut om att med anledning av Arbetsmiljöverkets krav på mycket omfattande ombyggnad eller stängning av arbetsplatsen i Skogsbyfastigheten, avsluta den vård och omsorgsverksamhet som finns inom densamma. Verksamheten kommer under 2012 att avvecklas för att helt stängas vid årsskiftet 2012 2013. Direktionen har under 2011 även beslutat att avyttra mark till JM/Seniorgården AB för att möjliggöra en nyproducerad vård- och omsorgsfastighet vilken Stora Sköndal skall förhyra. Verksamheten skall fungera som ersättning för den efter Arbetsmiljöverkets föreläggande stängda verksamheten i Skogsbyfastigheten. Område Antal boende Antal omsorgsdygn 31/12 2011 31/12 2010 2011 2010 Äldreomsorgen 207 228 82 605 86 136 Psykiatrin 26 25 9 336 11 843 Summa totalt 233 253 91 941 97 979

Stora Sköndals volontärverksamhet har haft ca 70 volontärer som är aktiva inom olika verksamheter vilket är berikande på flera sätt. Sedan 2009 pågår ett samarbete med arbetsförmedlingen kring jobb och utvecklingsgarantin - Fas 3. I slutet av december 2011 fanns det 9 personer med volontäruppgifter i detta program. Vård av sjuka och handikappade bedrivs vid Stora Sköndals neurologiska rehabiliteringsklinik. Vid kliniken rehabiliteras människor med sjukdomar och skador i nervsystemet. Uppdragsgivare är i huvudsak Stockholms läns landsting, som Stora Sköndal har vårdavtal med. Neurologiska rehabiliteringskliniken har redan 2010 till Stockholms läns landsting påpekat att nuvarande ersättningsmodell med en klumpsumma per patientfall leder till att medelvårdtiderna måste sänkas. Under 2011 har såväl remittenterna på akutsjukhusen som stroketeam i primärvården också reagerat på detta. Hälso- och sjukvårdens förvaltning kallade utifrån detta till ett möte för diskussion om eventuella tilläggsavtal för särskilt resurskrävande patienter. Förslag väntas komma under första kvartalet 2012. Ökad datorsäkerhet enligt patientdatalagen införs i flera elektroniska system under 2012. Detta medför bl.a. att E-tjänstekort kommer att krävas. Under 2011 har E-tjänstekort utfärdats till samtliga medarbetare på kliniken. Kliniken har som planerat bedrivit verksamheten i Erstagårdsklinikens lokaler i Hästhagen Nacka. Återflytt till Stora Sköndal är planerad till april 2012 då ombyggnation av Johannesgården beräknas vara klar. 4 Hjälp till övriga med behov av särskilt stöd sker i huvudsak med de medel som tillförs Stora Sköndal genom gåvor och donationer. Ur de fonder som Stora Sköndal äger och förvaltar samt genom de enskilda gåvor som inkommit utdelas årligen medel i överensstämmelse med gåvogivarnas uttryckta önskan om ändamål. Stora Sköndal har ett 90-konto som är en kvalitetsstämpel och innebär att SFI (Stiftelsen för insamlingskontroll) utövar tillsyn. Se not 17. Seniorboende finns på Stora Sköndal. Där erbjuds ett boende med möjligheter till gemensamma aktiviteter som seniorerna själva arrangerar. Boende erbjuds i villor och lägenheter som upplåts med särskilda seniorhyreskontrakt till marknadsmässiga hyresvillkor. Seniorboendet på Stora Sköndal är fortsatt eftertraktat och för närvarande finns det nära 1300 betalande till bostadskön Ekonomi och verksamheter Stora Sköndal är en non-profitorganisation. I verksamheten är finansiella resultat inte målet utan medlet för ändamålsuppfyllelse och verksamhetsutveckling i överensstämmelse med stadgar, verksamhetsidé och omvärldskrav. Volymminskningar inom framförallt äldreomsorgen är den främsta förklaringen till det svaga rörelseresultatet. Utöver ett stort intäktstapp så har vidtagna omställningsåtgärder medfört merkostnader på drygt 3 Mkr vilket försämrat resultatbilden ytterligare. En fallande börs under 2:a halvåret har framtvingat nedskrivningar i värdepappersportföljen vilket framgår i notanteckningarna.

Äldreomsorgen med en nettoomsättning på drygt 177 Mkr har fortsatt svårt att nå lönsamhet i den löpande verksamheten efter några år av volymminskningar främst beroende på de krav som ställs på omsorgsboendena idag. Ersättningsfastigheter kommer att tillskapas och därmed återställs volymerna till en nivå som stärker och garanterar en rimlig intjäningsförmåga i denna för Stora Sköndal viktiga verksamhet. Ersättningsfastigheterna kommer att stå klara hösten 2013. Socialpsykiatri som bedrivs på Nybacken med 26 vårdplatser kommer från årsskiftet att inrymmas i verksamhetsområdet omsorg. Neurologiska rehabiliteringskliniken har för tredje året i rad bedrivit verksamheten med ett överskott. Vinstmarginalen har legat stabilt kring 5-6 procent vilket bedöms som en rimlig nivå utifrån givna förutsättningar. Remissinflödet tenderar att fluktuera under året och vara svagt under sommarmånaderna och december månad. Detta har delvis kunnat mötas med en ökning av de patienter som valt Stora Sköndal för inneliggande planerad rehabilitering. Under första kvartalet 2012 flyttar verksamheten tillbaka till Stora Sköndal i nyrenoverade lokaler på Johannesgården. Fastighetsavdelningen har till uppgift att tillgodose Stora Sköndals behov av lokaler och bostäder samt att förvalta, utveckla och ekonomisera fastighetsbeståndet. Tomställning av lokaler samt de senaste årens investeringar i omsorgsfastigheterna tynger fastighetsförvaltningens resultaträkning. Investeringarna har varit nödvändiga och en förutsättning för att Stora Sköndal skall kunna erbjuda vård och omsorg i ändamålsenliga lokaler. Fastighetsbeståndet som ingår i det ordinära boendet redovisar i likhet med 2010 ett överskott. Under 2011 påbörjades ombyggnad av Johannesgården för att bereda plats för Neurologiska reahabilteringskliniken. Ombyggnaden beräknas vara färdig under första kvartalet 2012. En stram underhållsbudget har medfört att huvuddelen av tillgängliga medel har använts till underhåll av bostäder samt till anläggningar i mark. Arbetet att tillsammans med Stockholms stad exploatera det så kallade Norra området fortsätter. Köpeavtalet för den andra etappen är undertecknat och detaljplanearbetet fortskrider under ledning av Stadsbyggnadskontoret. 5 Övriga verksamheter och stödfunktioner IT-enheten har under året organisatoriskt flyttats från servicefunktionerna till funktionen administrativt stöd. I organisationen för administrativt stöd samlas personal från ekonomi, löner, marknadskommunikation, IT och volontärsamordning. Syftet med organisationsförändringen är att effektivisera och rationalisera de administrativa processerna. Arbetet med samordning av Stora Sköndals inköp har inletts och flera arbetsgrupper har bildats. Under året har ett nytt intranät utvecklats och härmed ges medarbetarna ett verktyg för enklare informationsinhämtning. Kostenheten vars främsta uppdrag är matleveranserna till omsorgen påverkas omgående av volymminskningar inom omsorgen. Kostenheten arbetar kontinuerligt för att utöka andelen externa kunder. Ur detta perspektiv har 2011 varit ett framgångsrikt år men detta har inte räckt till för att möta intäktstappet från internleveranserna. Under året beslutades om byte av arbetsgivarorganisation från Pacta till Almega Vårdföretagarna. Förändringen genomfördes den 1 januari 2012.

6 Omsättning och resultat I tabellen nedan framgår att intäktstappet i huvudsak återfinns i omsorgsverksamheterna. Nettoomsättning per verksamhet (belopp i tkr) 2011 2010 Äldreomsorgen 177 471 182 767 Neurologiska rehabiliteringskliniken 44 856 44 736 Socialpsykiatrin 17 169 21 049 Fastighetsförvaltning 40 314 38 492 Övriga verksamheter 11 744 12 052 Summa 291 554 299 096 År 2010 ingick realisationsvinst om 55,7 Mkr i rörelseresultatet. Korrigerat för detta så skall årets rörelseresultat på 0,2 Mkr jämföras med fjolårets 4,4 Mkr. Finansiell ställning och medelsplacering Eget kapital inklusive egna fonder och gåvomedel uppgick till 130,9 Mkr (156,6). Avkastning på eget kapital uppgick till -19,0 procent (29,1). Korrigerat för markförsäljning var avkastningen -9 procent föregående år. Soliditeten uppgick per balansdagen till 21 procent (25). Då Stora Sköndals kapital i huvudsak består av fastigheter påverkas nyckeltalet i hög grad av hur dessa värderas. En extern fastighetsvärdering färdigställdes mars 2011 och efter en schablonmässig nedjustering av beräknade marknadsvärden med 10 procent återstår ett övervärde i fastighetsbeståndet på drygt 287 Mkr. Görs justering för detta övervärde i fastighetsbeståndet blir soliditeten istället 46 procent (49). Slutlikvid för försålt markområde som intäktsfördes 2010 kommer att erhållas när detaljplanen vunnit laga kraft och vissa markarbeten utförts. Likviden uppgår till 49 Mkr. Likvid för mark försåld till Seniorgården AB erläggs mars 2012 och uppgår till drygt 23 Mkr. Verksamheten genererade ett likviditetstillskott om 4,0 Mkr (5,6). De räntebärande skulderna uppgick per balansdagen till 437,9 Mkr (419,8) med en genomsnittlig ränta om 4,5 procent (4,1). Medelsplaceringen sker i enlighet med fastställda riktlinjer för placeringar.

7 700 000 Balansomslutning, eget kapital och soliditet 30% 600 000 25% 25% 500 000 400 000 tkr 300 000 21% 13% 19% 21% 20% 15% 200 000 10% 100 000 5% 0 2007 2008 2009 2010 2011 Balansomslutning Justerat eget kapital Soliditet 0% Investeringar Årets investeringar uppgår till totalt 39,6 Mkr (6,9). Av årets investeringar utgör 33,5 Mkr ombyggnation av vårdfastigheter. Under senaste femårsperioden har investeringarna uppgått till nära 200 Mkr och för 2012 uppgår investeringsbudgeten till 29,5 Mkr. Miljöarbete Stora Sköndal vill bidra till en hållbar utveckling och arbetar kontinuerligt med att minska sin miljöpåverkan. Energisystemen är sedan tidigare profilerade för miljövänlig produktion och energieffektiv användning. Under året erhölls certifikat för miljöledningssystemet enligt ISO 14001. En miljörevision genomfördes under hösten. Arbetsmiljö och friskvård Det systematiska arbetsmiljöarbetet är etablerat i organisationen med årliga uppföljningar. Arbetsmiljöfrågor finns som en stående punkt på arbetsplatsträffar. Riskbedömningar genomförs som naturlig del i olika förändringsarbeten. Friskvårdverksamheten fortgår genom samarbete med Sköndals idrottsförening som har ansvar för den löpande tillsynen av friskvårdslokal med tillhörande träningsredskap. Samtliga medarbetare har tillgång till lokalen under dagtid.

Risker i bedriven verksamhet 8 Riskfaktorer Stora Sköndal bedriver verksamhet på konkurrensutsatta marknader där det finns aktörer med en finansiell styrka som stiftelsen Stora Sköndal har svårt att uppbringa då det inte finns någon ägargrupp som kan tillskjuta kapital. Verksamheten drivs huvudsakligen i egna lokaler och på egen mark. Detta gör att Stora Sköndal har det fulla ekonomiska ansvaret som fastighetsägare att uppfylla krav på fastighetsutformning som ställs från myndigheter och beställare. I och med kund och vårdval blir även den estetiska utformingen viktig för att kunna vara en stark konkurrent inom olika verksamhetsområden. Lokalförsörjningen är av avgörande betydelse för såväl beläggning, kvalitet, ekonomi som arbetsmiljö. Stora Sköndal behöver en ökad omsättning i form av organisk tillväxt för att finansiera den mångfacetterade verksamheten och det nödvändiga underhållet av fastigheter och mark som stiftelsen har i sin ägo. 76 procent av nettoomsättningen utgörs av intäkter genom avtal med offentliga beställare, vilket leder till ett stort beroende av ett fåtal aktörer. Politiska beslut kan härmed snabbt ändra de ekonomiska förutsättningarna. I och med stängningen av verksamheten i Skogsbyfastigheten kommer Stora Sköndal inte kunna erbjuda nyinflyttningar under en längre period vilket kan leda till att vi tappar kunder även framledes. Upphandlingar enligt lagen om offentlig upphandling gällande äldreomsorg inom Stor- Stockholmsområdet har upphört och det råder stor osäkerhet gällande framtidens krav och uppföljningsregleringar. Riskhantering Ett särskilt Finansråd bestående av tre direktionsledamöter samt direktor, föreslår till direktionen placeringsstrategier och strategier för upplåningen. Strategin är att placera med hög säkerhet och god avkastning samtidigt som behovet av att bibehålla en hög likviditet och därmed säkerställa en hög betalningsberedskap tillgodoses. Neurorehabiliteringen har tillsammans med de övriga tre privata utförarna inom området, lyckats få en förändring gällande högriskpatienter vilket möjliggör individavtal med utökad betalning utanför gällande avtal. Stora Sköndal undersöker möjligheten att teckna avtal med såväl landsting som kommuner utanför Stockholm, samt att utöka verksamhetsgrenar inom landstingsknuten vård. Olika alternativ till lösning av lokalförsörjningen arbetas fram tillsammans med nytillkomna samverkanspartners.

9 Resultatöversikt och nyckeltal 2007-2011 Belopp i tkr då ej annat anges Resultatöversikt 2007 2008 2009 2010 2011 Nettoomsättning 309 709 290 742 289 572 299 096 291 554 Övriga intäkter 1 519 1 208 60 995 56 942 1 078 Rörelsekostnader -310 664-320 278-298 372-295 984-292 385 Rörelseresultat 564-28 328 52 195 60 054 247 Resultat från finansiella investeringar -6 014-24 969-10 046-13 541-25 523 Resultat efter finansiella poster -5 450-53 297 42 149 46 513-25 276 Nyckeltal 2007 2008 2009 2010 2011 Investeringar Balanserade utgifter - - - 853 1 665 Byggnader och pågående nyanläggning 91 440 45 161 3 133 3 486 36 206 Inventarier 6 450 5 736 1 008 2 536 1 761 Investeringar totalt 97 890 50 897 4 141 6 875 39 632 Ekonomisk ställning Justerat eget kapital 121 416 68 423 113 800 159 893 132 933 Lån 410 204 423 164 420 570 419 805 437 916 Balansomslutning 589 837 542 016 587 739 647 386 625 033 Övervärde i fastigheter 298 548 303 497 257 165 306 221 287 526 Nyckeltal Nettoomsättning per anställd 619 612 657 694 716 Rörelsemarginal 0,9% -8,4% -2,5% 1,5% 0,1% Nettomarginal -1,0% -16,9% -6,0% -3,1% -6,2% Avkastning på eget kapital -2,5% -77,9% 37,0% 29,1% -19,0% Avkastning på totalt kapital 2,1% -3,9% 9,1% 9,0% 0,3% Soliditet l 21% 13% 19% 25% 21% Soliditet ll 47% 44% 44% 49% 46% Definition av ekonomiska termer Justerat eget kapital Eget kapital med tillägg för konto avsatt till pensioner och fonderade gåvomedel samt övervärde i aktier och andelar. Övervärde i fastigheter Skillnaden mellan ett externt beräknat marknadsvärde och bokfört restvärde. Marknadsvärdet har av försiktighetsskäl justerats nedåt schablonmässigt (-10%). Värdering utförd 2011. Rörelsemarginal Rörelseresultat i relation till nettoomsättning. (Korr. år 2010 och 2009 för reavinst mark). Nettomarginal Nettoresultat i relation till nettoomsättning. (Korr.år 2011 för neskrivning värdepapper och för år 2010 och 2009, reavinst mark). Avkastning på eget kapital Nettoresultat i relation till justerat eget kapital. Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat plus realiserade finansiella intäkter i relation till balansomslutningen. Likviditet Omsättningstillgångar minus lager i procent av kortfristiga skulder. Soliditet l Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen. Soliditet ll Soliditet I med tillägg för övervärde i fastigheter.

10 RESULTATRÄKNING (Belopp i tkr) Not 2011 2010 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 291 554 299 096 Övriga rörelseintäkter 2 1 078 56 942 292 632 356 038 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -16 837-18 978 Övriga externa kostnader 3-50 742-48 344 Personalkostnader 4-197 163-199 618 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 8,9,10-21 539-21 367 Övriga rörelsekostnader -6 104-7 677-292 385-295 984 Rörelseresultat 247 60 054 Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper som är anläggningstillgångar 5-5 859 3 296 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 255 278 Räntekostnader 7-19 919-17 115-25 523-13 541 Resultat efter finansiella poster -25 276 46 513 ÅRETS RESULTAT -25 276 46 513

11 BALANSRÄKNING (Belopp i tkr) Not 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter 8 2 380 1 225 2 380 1 225 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 413 588 424 927 Maskiner och inventarier 10 14 437 16 545 Pågående nyanläggning 11 34 415 4 382 462 440 445 854 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 12 200 200 Andelar i intresseföretag 13 1 500 1 500 Andra långfristiga värdepappersinnehav 14 74 469 54 742 76 169 56 442 Summa anläggningstillgångar 540 989 503 521 Omsättningstillgångar Varulager 208 208 208 208 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 16 578 3 725 Övriga fordringar 50 200 49 553 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 10 112 26 560 76 890 79 838 Kassa och bank 6 946 63 819 6 946 63 819 Summa omsättningstillgångar 84 044 143 865 SUMMA TILLGÅNGAR 625 033 647 386

12 BALANSRÄKNING (Belopp i tkr) Not 2011-12-31 2010-12-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 16 Stiftelsekapital 10 467 10 467 Balanserat resultat 132 478 85 965 Reserverade medel 6 637 6 637 Årets resultat -25 276 46 513 124 306 149 582 Avsättningar Fonder och villkorliga gåvor 17 6 627 7 039 Avsättningar till pensioner 18 2 000 2 000 Avsatt för framtidsförpliktelser 199 177 8 826 9 216 Långfristiga skulder 19 Checkkonto med kredit - - Skulder till kreditinstitut 349 916 331 805 Övriga långfristiga skulder 88 000 88 000 437 916 419 805 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 13 301 8 898 Övriga skulder 16 448 36 812 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 24 236 23 073 53 985 68 783 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 625 033 647 386 POSTER INOM LINJEN Ställda panter: Fastighetsinteckningar 21 467 623 447 623 Ansvarsförbindelser: Inga Inga

13 KASSAFLÖDESANALYS (Belopp i tkr) 2011 2010 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 247 60 054 Av- och nedskrivningar som belastat detta resultat 21 539 21 367 Realisationsvinst materiella anläggningstillgångar, brutto -436-58 789 Utrangeringar anläggningstillgångar 306 - Omklassificering anläggningstillgångar 37 456 Gottgörelse pensioner - -1 500 Utdelningar 1 944 817 Erhållna räntor och räntebidrag 255 278 Erlagda räntor och liknande poster -19 919-17 115 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 3 973 5 568 Förändringar i rörelsekapital Ökning (-) / minskning (+) av varulager - 789 Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar 2 948 1 886 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder -14 798 15 571 Ökad (-), minskad (+) bindning i rörelsekapital -11 850 18 246 Kassaflöde från den löpande verksamheten -7 877 23 814 Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader och anläggningar -36 206-3 486 Förvärv av inventarier -3 426-3 389 Ersättning avyttrade materiella anläggningstillgångar 444 60 055 Kassaflöde från investeringsverksamheten -39 188 53 180 Finansieringsverksamheten Investering i aktier och andelar -43 325-43 909 Försäljning av aktier och andelar 15 796 17 332 Återlösen aktieindexobligation - 30 Ökning (+) / minskning (-) av avsättningar -390-172 Upptagna lån 20 025 1 830 Amortering av skuld -1 914-2 595 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -9 808-27 484 Årets kassaflöde -56 873 49 510 Likvida medel vid årets början 63 819 14 309 Likvida medel vid årets slut 6 946 63 819 Kommentarer: Kassaflödesanalysen är upprättat enligt indirekt metod och med stöd av RR 7 Redovisning av kassaflöden. Likvida medel utgörs av Kassa och bank

14 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år med undantag för disposition av och avsättningar till fonder och villkorliga gåvor vilka från och med räkenskapsår 2011 endast hanteras över balansräkningen. Intäktsredovisning Intäkter i vårdverksamheten redovisas i enlighet med BFNAR 2003:3 huvudregeln för löpande räkning, dvs. den period som prestationerna har utförts. Hyror faktureras i förskott men intäktsförs i den period som hyran avser. Erhållna bidrag intäktsförs vid bidragstillfället med influtet belopp. Utfästelse om bidrag redovisas efter det att bindande beslut från bidragsgivaren har mottagits. Fonder, villkorliga gåvor och bidrag Fondmedlen utgörs av erhållna gåvor och donationer. Stiftelsen Stora Sköndal förvaltar dessa medel i enlighet med av givaren lämnade förutsättningar och disponerar avkastning och kapital, till den del som inte är bundet, för ändamål som anknyter till Stora Sköndals verksamhet. Erhållna bidrag och kollekter redovisas till influtet belopp som rörelseintäkt och används för att täcka kostnader i den löpande verksamheten. Resultat av försäljningar Vinster eller förluster vid försäljning av andra anläggningstillgångar än värdepapper redovisas bland övriga rörelseintäkter eller rörelsekostnader. Försäljning av anläggningstillgångar redovisas när bindande avtal träffats och risken övergått till köparen. Som försäljningsresultat redovisas skillnaden mellan erhållen köpeskilling och direkta och indirekta anskaffningskostnader. Resultat från försäljning av värdepapper i den löpande förvaltningen redovisas som resultat från finansiella investeringar. Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Datasystem som är av väsentligt värde för kommande år redovisas som immateriella anläggningstillgångar. Bokfört värde utgörs av skillnaden mellan anskaffningsvärde och avskrivning enligt plan.

15 Materiella anläggningstillgångar Byggnader redovisas till anskaffningsvärdet med avdrag för årlig värdeminskning enligt plan. Anskaffningsvärdet definieras som samtliga externa kostnader som krävs för att byggnaden ska kunna tas i bruk för sitt syfte. Från detta anskaffningsvärde görs avdrag för erhållna bidrag hänförligt till byggnaden. Bedömning av eventuellt nedskrivningsbehov görs för varje enskild byggnad enligt en extern eller intern värdering baserat på en kassaflödesanalys varvid jämförelse görs mellan detta värde och byggnadens restvärde. Väsentliga avvikelser i värdet redovisas som nedskrivning i resultaträkningen om värdenedgången bedöms vara bestående. Extern värdering utförs med viss intervall och när intern värdering utförs används av branschen vedertagna metoder. Som maskiner och inventarier redovisas sådana inventarier, maskiner, verktyg, fordon, byggnadsinventarier mm. som nyttjas inom verksamheter, administration och servicefunktioner. Som pågående nyanläggningar redovisas nedlagda kostnader för byggprojekt som ännu inte avslutats eller tagits i bruk. Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterbolag redovisas till anskaffningsvärdet. Andelar i intresseföretag redovisas till anskaffningsvärdet inklusive lämnade aktieägartillskott. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Innehav i noterade aktier och andelar redovisas bland anläggningstillgångar med hänsyn till att syftet med innehavet är långsiktigt, dessa aktier och andelar bokförs till anskaffningsvärdet. På balansdagen prövas om nedskrivningsbehov föreligger. Avskrivningar Den planenliga avskrivningen på immateriella och materiella anläggningstillgångar baseras på en erfarenhetsmässig bedömning av tillgångarnas nyttjandetid. Avskrivning beräknas på hela året oavsett när investeringen tas i bruk. Investeringsbidrag som erhålles vid anskaffning av anläggningstillgång reducerar tillgångens anskaffningsvärde och därmed också underlaget för beräkning av avskrivningarnas storlek. Tillgångsslag Immateriella anläggningstillgångar, datasystem Byggnader, näringsfastigheter Byggnader, utbildnings- och servicefastigheter Byggnader, vårdfastigheter Markanläggningar Byggnadsinventarier Maskiner och inventarier Fordon Datorer Nyttjandetid 10 år 50 år 25 år 33 år 10-25 år 10 år 10 år 5 år 5 år Leasingavtal Leasingavtal redovisas som operationell leasing dvs. leasingavgifter kostnadsförs löpande oaktat om avtalet avser finansiell eller operationell leasing.

16 Övriga fordringar och skulder Fordringar upptas till det belopp varmed de beräknas inflyta och skulder upptas till nominellt belopp. Koncernredovisning Koncernen utgörs av moderbolaget Stiftelsen Stora Sköndal och de två helägda dotterbolagen enligt not 12. Ingen koncernredovisning har upprättats med hänsyn till att bolagen inte bedrivit någon verksamhet under räkenskapsåret. Inga köp eller försäljningar har förekommit mellan Stiftelsen Stora Sköndal och dotterbolagen. Innehavet i Ersta Sköndal högskola AB definieras som intresseföretag.

17 NOTANTECKNINGAR NOT 1 NETTOOMSÄTTNING 2011 2010 Vårdintäkter 222 526 230 753 Hyresintäkter 53 415 51 861 Anslag och bidrag 1 623 2 451 Försäljningsintäkter 13 990 14 031 291 554 299 096 NOT 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2011 2010 Resultat vid avyttring materiella anläggn.tillgångar 437 55 676 Erhållna donationer och gåvor 63 545 Kollekter 332 246 Ianspråktagna fonderade medel - 212 Fonderade gåvomedel - -20 Övriga rörelseintäkter 246 283 1 078 56 942 NOT 3 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2011 2010 Fastighetskostnader 32 087 32 995 Inventarieunderhåll och leasing 3 067 2 809 Administration och försäljningskostnader 3 512 3 441 Externa konsulttjänster 12 076 9 099 50 742 48 344

18 NOT 4 ANTAL ANSTÄLLDA, LÖNER OCH ANDRA ERSÄTTNINGAR Medelantal anställda 2011 2010 Män 95 105 Kvinnor 312 326 Totalt 407 431 Medelantalet anställda är omräknat i heltidstjänster där summan av antalet arbetade timmar under året har ställts i relation till en normal årsarbetstid på 1920 timmar. I arbetade timmar ingår även lön under semester samt ersättning vid sjukdom dag 1-14. Definition av medeltal anställda upprättad i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2006:11) Löner och sociala kostnader 2011 2010 Löner och Sociala Löner och Sociala andra er- kostnader andra er- kostnader sättningar (varav pen- sättningar (varav pensionskostn.) sionskostn.) Styrelse och direktor 1 550 988 1 355 769 (497) (347) Övriga anställda 133 717 58 555 136 661 58 966 (18 023) (17 642) Totalt 135 267 59 543 138 016 59 735 (18 520) (17 989) Styrelsearvoden till ledamöter i direktion och utskott uppgår till 305 tkr. (356). Pensionsåtagandet är beräknat utifrån avtal enligt KAP-KL och täcks av avsättning i Stora Sköndals pensionsstiftelse samt därutöver genom individuellt pensionsval på mellan 3,4 och 4,5 procent av lönesumman. Direktor har i sitt anställningsavtal rätt till individuell pensionslösning. Årets avsättning till Stora Sköndals pensionsstiftelse uppgår till 2 150 tkr. (4 010). Direktion per balansdagen 2011 2010 Män 5 8 Kvinnor 2 4 Totalt 7 12 Ledningsgrupp per balansdagen 2011 2010 Män 3 3 Kvinnor 4 3 Totalt 7 6

19 NOT 5 RESULTAT FRÅN ÖVRIGA VÄRDEPAPPER SOM ÄR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2011 2010 Utdelning aktiefonder 341 391 Utdelning blandfonder 1 603 426 Försäljningsresultat aktier -586-3 041 Nedskrivning av värdepapper -7 217 - Återföring av nedskrivning värdepapper - 5 520-5 859 3 296 NOT 6 ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER 2011 2010 Räntebidrag 24 118 Ränteintäkter från bank 67 5 Ränteintäkter kortfristiga placeringar 135 134 Ränteintäkter övriga 29 21 255 278 NOT 7 RÄNTEKOSTNADER 2011 2010 Räntekostnader kreditinstitut 16 045 14 511 Räntekostnader övriga reverser 3 229 2 425 Räntekostnader övrigt 645 179 19 919 17 115

20 NOT 8 BALANSERADE UTGIFTER 11-12-31 10-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 2 214 1 361 Årets anskaffning 1 665 853 Årets utrangering -407 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 472 2 214 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar 989 767 Planenlig avskrivning 388 222 Årets utrangering -285 - Utgående ackumulerade avskrivningar 1 092 989 Planenligt restvärde vid årets slut 2 380 1 225 De balanserade utgifterna avser övergripande datasystem som är av väsentligt värde för verksamheten. NOT 9 BYGGNADER OCH MARK 11-12-31 10-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 735 364 736 277 Årets anskaffning 6 136 306 Årets försäljning - -1 219 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 741 500 735 364 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar 289 341 271 896 Ingående ackumulerade nedskrivningar 21 096 21 096 Planenlig avskrivning 17 475 17 479 Omklassificering - -34 Utgående ackumulerade avskrivningar 327 912 310 437 Planenligt restvärde vid årets slut 413 588 424 927 Fastighetsinnehavet avser småhus med beteckning Sköndal 1:1, 1:2, 1:3, 1:4, 1:5, 1:6, 1:8 samt hyreshus med beteckning Sköndal 1:1, Kollekten 1. Marknadsvärdet uppgick till 817 255 tkr enligt externt utförd värdering utförd under 2011.