Resultaträkningar Kommentarer till de första två tertialen, verksamhetsåret 2013/2014 Ackumulerat rörelseresultat efter 8 månader 55 MSEK (föregående år 13 MSEK) Stabila volymer och marknadsandelar Positiv affärsutveckling inom BA Recycling Signifikant förbättring av resultatet inom BA Recycling och Aluminium Omfattande omstruktureringar och kostnadsbesparingar genomförda och pågående Resultatet för Technoworld och Olja var en besvikelse MSEK, 1 september - 30 april 2013/2014 2012/2013 Nettoomsättning 15 994 17 236 Kostnader för sålda varor -15 141-16 370 Bruttoresultat 853 866 Försäljningskostnader -327-351 Administrationskostnader -503-552 Övriga rörelseintäkter 32 50 Rörelseresultat (EBIT) 55 13 Ränteintäkter och liknande poster 57 95 Räntekostnader och liknande poster -174-211 Resultat före skatt -62-103 Skatter -9-5 Minoritetsandel i resultat - - Periodens resultat -71-108 Avskrivningar Avskrivning immateriella anläggningstillgångar -89-96 Avskrivning materiella anläggningstillgångar -333-378 Summa avskrivningar -422-474 1(4)
Balansräkningar MSEK 30 april 2014 31 augusti 2013 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 780 900 Övriga immateriella tillgångar 3 4 Summa immateriella anläggningstillgångar 783 904 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 1 144 1 166 Mark och övrig fast egendom 633 566 Maskiner och andra tekniska anläggningar 1 959 2 036 Inventarier 36 54 Pågående nyanläggningar 77 112 Summa materiella anläggningstillgångar 3 849 3 934 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i intresseföretag 12 14 Andra långfristiga värdepappersinnehav 3 6 Uppskjutna skattefordringar 83 52 Andra långfristiga fordringar 164 163 Summa finansiella anläggningstillgångar 262 235 Summa anläggningstillgångar 4 894 5 073 Omsättningstillgångar Varulager 1 461 1 753 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 779 1 782 Skattefordran 63 35 Övriga fordringar 369 209 Förutbet kostnader och upplupna intäkter 519 443 Summa kortfristiga fordringar 2 730 2 469 Kortfristiga placeringar 1 152 876 Kassa och bank 1 585 2 136 Summa omsättningstillgångar 6 928 7 234 SUMMA TILLGÅNGAR 11 822 12 307 2(4)
MSEK 30 april 2014 31 augusti 2013 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 13 13 Bundna reserver 339 311 Fria reserver 3 806 4 098 Periodens resultat -71-249 Summa eget kapital 4 087 4 173 Minoritetsintresse 8 7 Avsättningar Avsättningar till pensioner 21 21 Övriga avsättningar 587 608 Summa avsättningar 608 629 Långfristiga skulder Obligationslån 3 610 3 895 Skulder till kreditinstitut 462 498 Summa långfristiga skulder 4 072 4 393 Kortfristiga skulder Obligationslån - 300 Skulder till kreditinstitut 138 89 Leverantörsskulder 1 418 1 251 Skatteskuld 4 13 Övriga skulder 448 498 Uppl kostnader och förutbet intäkter 1 039 954 Summa kortfristiga skulder 3 047 3 105 EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 822 12 307 3(4)
Kassaflödesanalys MSEK 2013/2014 2012/2013 Den löpande verksamheten Resultat före skatt -62-103 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 380 452 318 349 Betald skatt -47 18 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 271 367 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) av varulager 297 143 Ökning (-)/minskning (+) av rörelsefordringar -223-50 Ökning (+)/minskning (-) av rörelseskulder 182-264 Förändring i rörelsekapital 256-171 Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga placeringar -276-81 Kassaflöde från den löpande verksamheten 251 115 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag - -125 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -220-243 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 9 13 Ökning (-)/minskning (+) av finansiella tillgångar 4-4 Kassaflöde från investeringsverksamheten -207-359 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 44-244 Finansieringsverksamheten Upptagna lån / Amortering av skulder -595-681 Aktieutdelning överföring till stiftelse - -22 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -595-703 Periodens kassaflöde -551-947 Likvida medel vid årets början 2 136 1 688 Kursdifferens i likvida medel - -4 Likvida medel vid årets slut 1 585 737 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Av- och nedskrivning av tillgångar 422 474 Orealiserade kursdifferenser -32-27 Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar -7-2 Övriga avsättningar -3 7 Summa 380 452 4(4)
5(4)