Årsredovisning Fabs AB 2012 Fabs årsredovisning 2012
Fabs uppdrag Fabs AB är ett av Alingsås kommun ägt bolag. Enligt företagspolicyn skall Fabs AB vara ett aktivt instrument för näringslivsutveckling och lokalförsörjning för kommunal verksamhet. Bolaget skall genom att bygga, förvärva, äga, förvalta och sälja fastigheter: erbjuda lokaler och kontor anpassade till kundernas behov, exploatera och sälja mark för verksamheter av olika slag, medverka till att företag i kommunen utvecklas, företagsetableringar sker och nyföretagande stimuleras, medverka till att kommunens olika verksamheter har ändamålsenliga lokaler och att dessa används effektivt, aktivt medverka till att kommunens vision kan förverkligas. Simon Katarina Uno Göran Anders Christer Dennis Ronny Hans Lars Peter Nina Lotta Leif Eje Ingvar Ronnie Mikael Christian Guido Glenn Leif Inge Bjarne Annika Ingalill INNEHÅLL: Hänt under året... 4/17 VD har ordet 5 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 9 Balansräkning 10
Sveriges eleffektivaste skola finns i Alingsås Sveriges eleffektivaste skola finns i Stadsskogen Stadsskogenskolan är Sveriges första skola som är certifierad som nollenergihus. Byggnaden är uppförd enligt passivhusteknik och dess tak är belagt med 1300 kvm solceller. Det gör den till Sveriges största solcellsanläggning i skolmiljö med en toppeffekt på 200,5 kw. Stadsskogenskolan i Alingsås nya stadsdel Stadsskogen öppnades vårterminen 2013. Skolan inkluderar såväl grundskola som förskola (F-6) och har plats för totalt 380 elever. För att inspirera skolans elever och personal till att själva minska energiåtgången kommer skolans förbrukning och produktion av energi att kunna följas på stora displayer i skolan och på Fabs hemsida. Hela projektet, in i minsta detalj, bygger på visionen om ett hållbart samhälle. Allt byggmaterial har genomgått miljögranskning enligt systemet Byggvarubedömningen. Träden som fällts i samband med byggnationen har återanvänts och blivit en del av utemiljön, och de interiöra färgvalen har gjorts med omsorg för att kunna dra ner på belysningen. I samma byggnadsprojekt, Träffpunkt Stadsskogen, ingår förutom skolan en allaktivitetshall som ska stå färdig sommaren 2013. Även hallen byggs i passivhusteknik. Taket beläggs med ett sedumtak som tar hand om dagvattnet och rensar det innan det släpps vidare till ett fördröjningsmagasin med minimal miljöpåverkan. Kassaflödesanalys 12 Redovisningsprinciper/noter 13 Revisionsberättelse/Granskningsrapport 16 Styrelse och revisorer 17 3
1. 2. 3. 1. 4. 5. Hänt under året 2012 har onekligen varit ett händelserikt och spännande år då Fabs varit engagerade i en rad för samhällsutvecklingen i Alingsås kommun viktiga projekt. Ovan redovisas några av dessa projekt i bild. 1. Under året flyttade barn och personal in i den nya förskolan i Västra Bodarna som till stora delar byggdes prefabricerat. Totalt pratar vi om fem avdelningar med plats för 100 barn. 2. Davor Sinik, SEFA, i full färd med att montera solceller på Stadsskogsskolans tak. Totalt är det 1300 kvm solceller med en toppeffekt på 200,5 kw. 3. Lendahlsskolan har renoverats och tillgänglighetsanpassats och som projektledare har Christer Björkdahl verkat. 4. För att göra plats för nybyggnation i det nya handelscentret i kvarteret Fodret flyttade under året kommunens Gatuenhet med personal till ett renoverat och ombyggt kvarteret Bulten 9 på Sävelund. 5. Alingsås Yrkesgymnasium såg dagens ljus under 2012. En ny gymnasiefriskola, inhyst i de lokaler där Alströmergymnasiet tidigare hade sin verksamhet för fordonsprogrammet. 4
VD har ordet Vilken fantastisk tid vi lever i! Alingsås går mot strömmen och växer både till antalet invånare och företagsetableringar, jämfört med många andra medelstora tätorter i Sverige. Med stolthet och stor ödmjukhet deltar Fabs i denna utveckling genom att bygga nya energisnåla och anpassade byggnader som skall nyttjas av alingsåsare i många år framåt. Utvecklingen går fort och vi försöker hålla jämna steg. Under året som gått har vi färdigställt den nya skolan i projektet Träffpunkt Stadsskogen. Från att tidigare haft ambitionen att bygga ett nära nollenergihus har vi tagit ett rejält kliv framåt och kunnat stryka nära och helt enkelt producerat ett nollenergihus. Tänk att vi 2012 kan bygga hus som både håller behagligt inomhusklimat, är ljussatta och försörjer alla datorer och övrig automatik utan att behöva tillföra annan energi än den som alstras av de solceller som ligger på taket. Byggnaden är den första certifierade skolan i Norden med dessa prestanda. Inflyttningen skedde i december och nu pågår färdigställandet av resterande delar, idrottshallen och den utvändiga mötesplatsen, torget. Ett annat spännande projekt har varit att med ett stort inslag av prefabricering bygga en ny förskola i Västra Bodarna. Genom denna metod har vi minskat produktionstiden och sänkt kostnaderna. Byggnaden har dessutom energiprestanda understigande kommunens riktlinjer. Skolan består av fem avdelningar med plats för 100 barn som nu kan flytta från de provisoriska paviljongerna till en permanent anpassad och modern förskola. Ett växande lokalsamhälle har även behov av andra funktioner. I vår norra kommundel har vi byggt en ny brandstation som på många och avgörande sätt kan vara en trygghet för invånarna. Nya krav på arbetsmiljön och möjligheter till övning och utbildning, kombinerat med snabbare utryckningar, har kunnat tillgodoses. Invigningen förrättades inte med bandklippning utan med en ordentlig eldsvåda som släcktes av nästa generations brandmän på ett förträffligt sätt. En viktig del i vårt uppdrag är att öka tillgängligheten till våra lokaler. Lendahlsskolan har genomgått en omfattande renovering och ombyggnad för att bättre möta kraven på skolmiljön. Då skolan huserar i byggnader som är från 1800-talet, har vi särskilt beaktat önskemålet om bättre tillgänglighet. Ny entré med nytt trapphus och tre nya hissar samt fler utrymningsdörrar borgar för att skolan skall kunna fylla sin funktion på ett säkert och effektivt sätt under många år. Totalt blir det ett tillskott på 9 000 m 2 handelsytor. Projektet bekostar också en trafiksäkerhetshöjande åtgärd genom bygget av en ny rondell i korsningen Kungegårdsgatan/Kungälvsvägen. Invigningen av det nya köpcentret är planerad till våren 2014. För att möjliggöra denna stadsutveckling har vi under året färdigställt ett nytt område på 21 000 m 2 och 1 400 m 2 lokaler för kommunens Gatuenhet. Flytten har inneburit en effektivisering ur miljösynpunkt men även ytmässigt och organisatoriskt. Under året har ett nytt företag sett dagens ljus, Alingsås Yrkesgymnasium. När kommunen valde att lägga ned Fordonsutbildningen i Alingsås togs ett privat initiativ till en verksamhet i samma lokaler som skolan tidigare huserat i. Då utbildningen är treårig kommer behovet av lokaler att öka år från år. Här har vi anpassat vår hyresmodell för att kunna möta den nya verkligheten. Yrkesgymnasiet har nu också fått tillstånd att utbilda lastbilstekniker och bedriva textil hantverksutbildning. Ett företag som växer! Detta var några axplock från året som gått, men vi har många spännande projekt framför oss som du kan läsa om i förvaltningsberättelsen under rubriken Framtida utveckling. Läs vidare på sidan 8. För att vi på ett klokt och framgångsrikt sätt skall kunna möta framtidens utmaningar stärker vi organisationen genom att utbilda oss, diskutera våra värdegrunder och avsätta tid för individuell fysisk träning. Vi springer inget 100-meterslopp vi är mitt inne i en triathlon Stort tack till våra hyresgäster, samarbetspartner och inte minst till Fabs-folket. Nu tar vi ett steg till! På näringslivssidan fortsätter arbetet med att få alla bitar på plats för kvarteret Fodret, kommunens gamla förråd, så att exploatören kan starta bygget för Coop, Arken Zoo m fl. Peter Jakobson verkställande direktör 5
Förvaltningsberättelse Koncernen Koncernredovisning avges fr o m år 2010. Koncernredovisningen och övriga uppgifter om koncernen omfattar moderbolaget Fabs AB och dotterbolaget Spiken Fastighets Kommanditbolag (org nr 969746-9014), i vilket Fabs AB är komplementär. Resultatet från dotterbolaget redovisas i sin helhet i Fabs AB. Dotterbolaget har inga anställda, och inga löner eller ersättningar har utgått under året. AB Alingsås Rådhus är kommanditdelägare. Verksamhet Moderbolaget, Fabs AB (org nr 556048-9162), vars ursprungliga namn var Fastighets AB Småindustrier, bildades 1946 för att förvärva, bebygga och förvalta fastigheter som var till gagn för det allmänna. Bolaget är helägt av AB Alingsås Rådhus (org nr 556656-2244). Kommunala ändamålet Det kommunala ändamålet med Fabs AB framgår av ägardirektivets ändamålsrubrik som kan sammanfattas i att bolagets verksamhet skall medverka till en positiv näringslivsutveckling i Alingsås kommun och till att kommunens olika verksamheter har ändamålsenliga lokaler som används effektivt. Styrelsen och verkställande direktörens uppfattning är att bolaget uppfyller ändamålet. Omsättning och resultat Omsättningen för Fabs AB för 2012 uppgick till 154 986 tkr (144 593 tkr). Av omsättningen avsåg 154 429 tkr (143 218 tkr) fastighetsförvaltningen och 557 tkr (1 416 tkr) tomtförsäljningen. Omsättningen i koncernen för 2012 uppgick till 156 410 tkr (145 674 tkr). Rörelseresultatet för Fabs AB uppgick till 30 091 tkr (29 447 tkr) före finansiella poster. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 7 399 tkr (9 552 tkr). Rörelseresultatet för koncernen uppgick till 30 900 tkr (29 977 tkr) före finansiella poster. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 7 399 tkr (9 552 tkr). Till periodiseringsfonden har avsatts 532 tkr och återförts 2 905 tkr. Obeskattade reserver uppgår till 3 023 tkr. Resultatutveckling Belopp i tkr 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning 154 986 144593 139474 132 720 128184 Resultat efter finansiella poster 7399 9552 9130 10228 8783 Balansomsättning 954 420 786034 682957 621 147 591903 Soliditet (%) 14 17 19 20 20 Medelantal anställda 25 24 26 26 28 Fastighetsförvaltning Fabs fastigheter innehåller sammanlagt 176 118 m 2 lokalyta. Vakansgraden är vid årsskiftet 2 %. Kostnaderna för underhållsarbeten uppgick under 2012 till 22 173 tkr (21 185 tkr), kostnaderna för reparationsarbeten till 2 574 tkr (3 128 tkr). Den genomsnittliga kostnaden för underhåll och reparationer uppgick till 140 kr (139 kr) per m 2. Bland större insatser för underhåll och reparation kan nämnas:: Fastighet Belopp (tkr) Yta m 2 Kr per m 2 Alströmergymnasiet 2 534 21 435 118 Förskola Rävlyan 2 149 460 4 672 Stora Mellby skola 1 798 3 300 545 Gustav Adolfsskolan 1 310 3 173 413 Sollebrunns skola 1 264 9 414 134 Nolhagaskolan 1 185 8 615 138 Bolltorp 975 22 186 44 Magra skola 779 960 811 Kullingsbergsskolan 732 4 553 161 Brandstationen Alingsås 731 2 760 265 Kv. Skräddaren 680 4 080 167 Noltorpsskolan 662 5 420 122 Investeringar Under året har följande investeringar avslutats (tkr): Västra Bodarna, ny förskola 22 717 Nya lokaler för TK, Gatuenheten 13 292 Lendahlsskolan, ombyggnad 8 884 Alströmerska magasinet, lokalanpassning, etapp 2 5 554 Farkosten, ombyggnad för DataVara 4 796 Östlyckeskolan, ventilation 3 095 Nolby förskola, ombyggnad 3 081 Noltorpsskolan, ombyggnad av innergård 2 765 Bolltorp, förbättring av fasader 2 291 Alströmergymnasiet, ombyggnad av Estethuset 1 859 Gustav Adolfsskolan, ombyggnad av ventilation 1 579 Nolhagahallen, vattenrening 1 571 Noltorpsskolan, ventilation 1 364 Nolby förskola, utemiljö 1 226 Farkosten, ombyggnad av receptionen 1 204 Alströmergymnasiet, ombyggnad av hus 8 1 129 St. Mellby skola, ombyggnad 1 074 Sollebrunns förskola, ventilation 1 061 Nolhaga ishall, brandlarm 702 Gustav Adolfsskolan, lekutrustning 579 St. Mellby skola, markarbete 569 Nolhagaskolan, markiser 544 Sollebrunns skola, ombyggnad till förskola 511 Förskola Gläntan, utemiljö 495 Alströmergymnasiet, inplacering av Estetprogrammet 484 Förskola Rävlyan, konvertering av värme 422 Bygg- och Anläggning, brandlarm 365 Nolhagaskolan, larmzoner 350 Övriga mindre investeringar 5 498 Summa investeringar 89 061 Pågående arbeten uppgick vid periodens utgång till 148 561 tkr. Bland större projekt kan nämnas följande (tkr): Stadsskogen, ny skola och allaktivitetshall 100 408 Brandstationen i Sollebrunn, ombyggnad 18 642 Ny förskola Älvdansen 5 030 Stockslycke förskola, ombyggnad 4 433 Bolltorp, förädling 3 638 6
Förvaltningsberättelse, forts. Nolhagahallen, ombyggnad 3 288 Östlyckeskolan, matsal, ventilation 1 738 Sollebrunns skola, ny hemkunskap 1 652 Ängabo-Ingared, utredning av gårdar 1 452 Stockslycke förskola, ombyggnad etapp 2 866 Långareds handel, ombyggnad 843 Hemsjö skola, ombyggnad 760 Nolhagaskolan, TA 12 566 Linden, ombyggnad av värme 441 Östlyckan förskola, konvertering av värme 423 Brandstationen i Alingsås, konvertering av värme 395 Fastighetsförvärv Under året har följande fastigheter förvärvats: Ängaboskolan 1 (paviljong) 1 000 tkr Torp 1:59 (mark) 1 tkr Torp 1:9 (mark) 146 tkr Långared 7:13 (mark och byggnad) 2 100 tkr Hemsjö 5:22 (mark och byggnad) 1 478 tkr. Noltorp 1 (paviljong) 2 035 tkr Stadsskogsgatan 1:1 (mark) 1 580 tkr Fastighetsförsäljning Under året har fastigheten Erska 1:109 sålts. Försäljningen gav bokföringsmässig vinst på 2 396 tkr. Tomtförsäljning Två tomter på Borgen har sålts: Bastionen på 1 300 m 2, försäljningen gav bokföringsmässig vinst på 123 tkr. Skansen 2 på 1 500 m 2, försäljningen gav bokföringsmässig vinst på 142 tkr. Tomtförvärv En tomt Stommen 1:1 på 962 m 2 har förvärvats för 38 tkr. Tomtmark På industriområdena Borgen och Stommen äger Fabs sammanlagt 68 015 m 2 tomtmark. De nerlagda kostnaderna uppgår till 4 837 tkr, vilket ger en genomsnittlig kostnad på 71 kr/m 2. Styrelsen och verkställande direktören bedömer att värdet på marken överstiger de nerlagda kostnaderna. Miljöredovisning I augusti 2007 blev Fabs ett miljödiplomerat företag. Miljödiplomeringen har sedan följts upp årligen med godkända revisioner. I hela vårt arbete eftersträvas ett helhetstänkande för en hållbar utveckling i Alingsås, och ur ett bredare samhällsperspektiv ser vi att det kommer att bli allt viktigare med miljö- och energiåtgärder på våra fastigheter. Oavsett om vi bygger nytt eller renoverar är det grundläggande för oss att skapa hållbara miljöer som uppfyller nuvarande och kommande generations krav. Det största projektet under året har varit Träffpunkt Stadsskogen. Här byggs ny skola, allaktivitetshall och torg. Hela projektet, in i minsta detalj, bygger på visionen om ett hållbart samhälle. Ett område där Alingsås som kommun ligger långt framme. Utmärkande för byggnationen är att vi tillämpar passivhusteknik och att skoltaket är belagt med 1 300 m 2 solceller med en toppeffekt på 200, 5 kw. Skolbyggnaden har som första skola i landet den 10 december certifierats som ett nollenergihus. Allt byggmaterial i projekt Träffpunkt Stadsskogen har miljöbedömts och vi har återanvänt vegetationsmassor och överskottsberg. Över 400 lastbilslass av vegetationsmassor har körts till närliggande plats i kommunen för att återställa naturen och 1 000 m 2 har sparats på arbetsplatsen för att återställa naturen kring skolan och hallen. Genom att 13 000 ton överskottsberg har krossats på plats och återanvänts som fyllnadsmaterial på ursprunglig plats blir miljövinsten ca 10 000 mil borttrollade lastbilstransporter. I samarbete med kommunens landskapsarkitekt har nyckelbiotoper och träd bevarats i området och ekstockar har tagits till vara för att återanvändas för skolans skogslekplatser. Tillsammans med Miljöbron och två studenter från Chalmers har Fabs fått hjälp att genomföra projektet Mindre mil i bil. Projektet gick ut på att kartlägga resor med bil och därmed hjälpa oss att minska tiden i bil, förbättra fördelningen av fastighetsbeståndet mellan teknikerna, få ner bränsleförbrukningen och på så sätt minska utsläpp av koldioxid. Slutrapporten har resulterat i en bättre planering av arbetet. Energieffektivisering Av vårt totala byggnadsbestånd värms idag 85 % av ytan genom fjärrvärme (varav 95 % produceras med biobränsle). 10 % av ytan värms med el, 3 % med olja och 2 % i lokala bränslecentraler som eldas med biobränsle. Vid första revisionstillfället 2007 redovisades värme- och elförbrukningen i våra miljömål. I målen uppgavs att värme- och elförbrukningen skulle minska med 15 % respektive 10 % till 2010. Målet för elförbrukningen klarades med bred marginal (-32 % /m 2 ) medan minskningen av fjärrvärme stannade vid -8 % /m 2. För 2012 jämfört med 2006 ser resultatet ut som följer: - Fjärrvärmeförbrukningen har minskat med 10 % /m 2, - Elförbrukningen (värme) har minskat med 37 % /m 2, - Elförbrukningen (övrigt) har minskat med 15 % /m², - Oljeförbrukningen har minskat med 40 % /m 2, - Vattenförbrukningen har minskat med 12 % /m 2. Vi har från 2011 till 2012 minskat el- och vattenförbrukningen. Det kan förklaras av att vi lyckats med att effektivisera användningen av el för uppvärmning, och att vi satt in åtgärder för att minska vattenförbrukningen i våra skollokaler. Att fjärrvärme- och oljeförbrukningen inte fortsatt att minska kan förklaras av att vi under 2012 fått en negativ rekyl på ett bra resultat under 2011. Med en snittvärmeförbrukning över vårt bestånd på 110 kwh/m 2 och år balanserar vi på den gräns som är möjlig att uppnå i befintliga fastigheter. Nyckeltal för jämförbara fastigheter i Sverige ligger på 180 kwh/m 2 och år. Under 2012 har vi investerat 2,4 mkr i energibesparande åtgärder för att vidmakthålla vår ambition att minska energianvändningen. 7
Förvaltningsberättelse, forts. Finansiering och likviditet Likvida medel uppgick 2012-12-31 till -685 tkr (9 173 tkr). De räntebärande skulderna uppgick till 785 400 tkr (626 400 tkr) och medelräntan på bolagets lånefinansiering till 2,59 % (3,26 %). Koncernens eget kapital uppgick 2012-12-31 till 130 637 tkr (129 881 tkr). Soliditeten uppgick vid periodens slut till ca 14 % (17 %). Framtida utveckling Vi vill lämna vårt bidrag till samhällsnyttig tillväxt för Alingsås! Pretentiösa ord men en målsättning vi vill bära med oss när vi ser på framtiden. Alingsås växer och vi med. Vår uppgift är ju att följa med utvecklingen och fysiskt skapa de bästa förutsättningar såväl för många av de traditionella välfärdssektorerna som för näringslivets aktörer. Bland de uppdrag som kommer från den kommunala sidan kan vi först nämna Nolhagahallen. Ett efterlängtat förädlingsprojekt där vår beställare Kultur- och Fritidsförvaltningen arbetat fram en målbild. Utifrån denna och med kompetenta och duktiga konsulter skall vi projektera och starta renovering och ombyggnad av idrottshallen och badet. Projektet innehåller många utmaningar under vägen såsom avstängning av funktioner och ytor under byggets gång. Men slutresultatet kommer att öka Alingsås attraktionskraft för gamla och nya samhällsinvånare. Med en positiv befolkningsutveckling ställs krav på en väl utbyggd barnomsorg. Fabs har under de senaste tre åren byggt en förskola om året och kommer under nästa år att färdigställa ytterligare en. Byggnationen sker i Stadsskogen på en kulle med fantastisk utsikt mot Mjörn. Här kommer fem avdelningar och 100 barn att få sin nya hemvist. För att förbättra den kommunala servicen har vi lyckats att samla fyra mjuka förvaltningar i ett och samma hus. Detta innebär att lokaler kan samutnyttjas och spontana möten med ökad effektivitet. För samhällsmedborgaren underlättas orienterbarheten och tillgängligheten. De tekniska förvaltningarna har ju redan flyttat ihop på Sveagatan 12 och nu gör de mjuka förvaltningarna det på Kungsgatan 7 9. På näringslivssidan pågår arbetet med att marknadsföra ett nytt industriområde i Norra Borgen. Här finns ca 110 000 m 2 mark för att möta en allt större efterfrågan på mark för såväl nyetableringar som för redan befintliga företag. Det visar att Alingsås är en attraktiv kommun att etablera sig i. Genom byggnationen av en ny modern brandstation i Sollebrunn har en central fastighet försålts. Här öppnas möjligheter att förstärka torgbildningen och komplettera med olika utbud. Försäljningen slutförs nästa år och vi ser med spänning fram emot vilken etablering som blir aktuell. I vårt centrala kvarter Solen startar ett detaljplanearbete för hela området. Här finns beslut om att etablera ett föreningshus i en befintlig byggnad på ca 3000 m 2. I resterande del av kvarteret skall nya bostäder komplettera stadskvarteret för att skapa en under alla timmar på dygnet levande del av staden. Här finns möjlighet att etablera ett 60-tal nya lägenheter. Denna del av kvarteret kommer att försäljas till en professionell exploatör. För att skapa en bättre transparens och förståelse för våra kommunala hyresgäster har vi i samråd beslutat att införa hyra av så kallad självkostnadsmodell. Förutom att det blir lättare att förstå hur hyran är uppbyggd skapar modellen incitament för fastighetsutveckling. Varje kommunal förvaltning kan själva bedöma om lokalhyran motsvarar lokalens värde och starta en process för att förbättra nyttan. Modellen kommer att införas vid halvårsskiftet 2013. På samma sätt vill vi möjliggöra effektiviseringar på näringslivssidan. Här kommer vi att etablera en tjänst på vår hemsida för att söka lokaler. Genom en knapptryckning skall man kunna se de lediga lokaler som finns i Alingsås oavsett om det är Fabs som har den eller det är någon privat fastighetsägare. Alingsås är ju vida känt för Lights in Alingsås. Här vill vi nu fortsätta att utveckla ljusmiljöer vid våra fastigheter och ta vara på de erfarenheter vi fått i samverkansprojektet Brogårdspassagen. Vi kommer att studera två fastigheter under nästa år i syfte att skapa trygga, säkra och attraktiva miljöer. En viktig del i ett väl fungerande samhälle är stadens möjligheter att tillgodose invånarnas önskemål om kultur- och fritidsaktiviteter. Efter en genomlysning av Östlyckeskolans behov av en långsiktigt bra lösning på lokal för gymnastik, och förhandling med Holmalyckan AB, köpte Fabs AB i januari 2013 den av klubben 1997 uppförda hallen. Köpet innebär att hyran inte behöver höjas och att idrotten får tillgång till mer träningstid. HIF kommer nu att använda överskottet från försäljningen till att anlägga en ny konstgräsplan med elljus på Brogårdsvallen. Detta är några exempel på Fabs ambition att utveckla och genomföra samhällsnyttig tillväxt för Alingsås! Disposition av bolagets resultat Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående medel Balanserat resultat 63 903 968 Årets resultat 7 222 139 Totalt 71 126 107 disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning 71 126 107 Koncernbidrag har under förutsättning av årsstämmans godkännande lämnats med 6 400 tkr (5 950 tkr), vilket föranlett att fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, reducerats med 4 717 tkr. Det lämnade koncernbidraget reducerar bolagets soliditet till 14 %. Soliditeten är betryggande mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsätter att bedrivas med lönsamhet. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes acceptabel nivå. Koncernens fria egna kapital uppgår till 66 409 tkr, varav årets resultat uppgår till 5 473 tkr. Styrelsens och verkställande direktörens uppfattning är att det lämnade koncernbidraget inte hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, inte heller att fullgöra erforderliga investeringar. Det lämnade koncernbidraget kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 2 3 st (försiktighetsregeln). Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 8
Resultaträkning Koncernen Moderbolaget (Belopp i tkr) Not Nettoomsättning 1, 2, 3 156 410 145 674 154 986 144 593 Fastighetskostnader 4, 5-123 448-110 705-122 833-110 155 Bruttoresultat 32 962 34 969 32 153 34 438 Administration och marknadsföring 5, 6-3 993-4 047-3 993-4 046 Försäljning av anläggningstillgångar 12, 13 2 381 45 2 381 45 Övriga rörelsekostnader 7-450 -990-450 -990 Rörelseresultat 30 900 29 977 30 091 29 447 Finansiella poster Resultat från andelar i Spiken Fastighets KB 0 0 345 57 Ränteintäkter från Spiken Fastighets KB 8 0 0 474 485 Ränteintäkter 8 495 539 485 527 Räntekostnader 9-23 050-20 123-23 050-20 123 Borgensavgift -946-841 -946-841 Resultat efter finansiella poster 7 399 9 552 7 399 9 552 Bokslutsdispositioner Avsättning till periodiseringsfond 0 0-532 -908 Återföring av periodiseringsfond 0 0 2 905 1 803 Resultat före skatt 7 399 9 552 9 772 10 447 Skatter Aktuell skatt 10-428 -750-428 -750 Justerad skatt 2010 10 0-3 0-3 Uppskjuten skatt 10, 11-1 498-1 850-2122 -2 085 ÅRETS RESULTAT 5 473 6 949 7 222 7 609 9
Balansräkning Koncernen Moderbolaget (Belopp i tkr) Not 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 12 779 138 710 528 760 633 692 232 Inventarier 13 416 479 416 479 Pågående nyanläggningar 148 561 49 137 148 561 49 137 Summa materiella anläggningstillgångar 928 115 760 144 909 610 741 848 Finansiella anläggningstillgångar 15 Fordringar hos Alingsås kommun 0 0 0 0 Fordringar hos dotterbolag 0 0 18 425 17 481 Andelar i dotterbolag 16 0 0 0 0 Andelar i andra företag 4 4 4 4 Summa finansiella anläggningstillgångar 4 4 18 429 17 485 Summa anläggningstillgångar 928 119 760 148 928 039 759 333 Omsättningstillgångar Varulager m m Bränslelager 261 273 261 273 Exploateringsmark 17 4 837 5 084 4 837 5 084 Pågående arbete för annans räkning 224 192 224 192 Summa varulager m m 5 322 5 549 5 322 5 549 Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar 1 105 547 697 547 Fordringar hos Alingsås kommun 18 465 12 258 92 12 234 Fordringar hos kommunala bolag 314 452 314 452 Fordringar hos Spiken Fastighets KB 0 0 819 57 Övriga fordringar 17 473 6 141 17 473 5 958 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 326 1 574 1 326 1 574 Summa kortfristiga fordringar 20 683 20 972 20 721 20 822 Kassa och bank 19 421 330 338 330 Summa omsättningstillgångar 26 426 26 851 26 381 26 701 SUMMA TILLGÅNGAR 954 545 786 999 954 420 786 034 10
Koncernen Moderbolaget (Belopp i tkr) Not 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 20 Bundet eget kapital Aktiekapital (600 000 aktier) 60 000 60 000 60 000 60 000 Bundna reserver/reservfond 4 228 5 977 2 000 2 000 Summa bundet eget kapital 64 228 65 977 62 000 62 000 Fritt eget kapital Fria reserver 65 653 61 340 63 904 60 680 Koncernbidrag -6 400-5 950-6 400-5 950 Skatteeffekt av koncernbidrag 1 683 1 565 1 683 1 565 Årets resultat 5 473 6 949 7 222 7 609 Summa fritt eget kapital 66 409 63 904 66 409 63 904 Summa eget kapital 130 637 129 881 128 409 125 904 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 21 0 0 3 023 5 397 Uppskjuten skatteskuld 11 2 642 2 828 1 847 1 408 Summa obeskattade reserver 2 642 2 828 4 870 6 805 Skulder Långfristiga skulder 22, 23 Skulder till kreditinstitut 490 000 320 400 490 000 320 400 Skulder till Alingsås kommun 0 260 000 0 260 000 Summa långfristiga skulder 490 000 580 400 490 000 580 400 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut och Alingsås kommun 22, 23 295 400 46 000 295 400 46 000 Leverantörsskulder 23 367 19 145 23 367 18 223 Skulder till Alingsås kommun 24 3 345 35 3 345 35 Skulder till kommunala bolag 24 3 002 2 462 3 002 2 462 Övriga skulder 283 235 256 235 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 5 869 6 013 5 771 5 970 Summa kortfristiga skulder 331 266 73 890 331 141 72 925 Summa skulder 821 266 654 290 821 141 653 325 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 954 545 786 999 954 420 786 034 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Inga Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser skulder i Spiken Fastighets KB 26 0 0 125 966 11
Kassaflödesanalys Koncernen Moderbolaget (Belopp i tkr) Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 30 900 29 977 30 091 29 447 Avskrivningar 12,13 28 808 24 856 28 280 24 448 Övriga ej likviditetspåverkande poster -2 382-23 -2 382-21 57 326 54 810 55 989 53 874 Erhållen ränta -63 224 809 622 Erhållna utdelningar 0 0 345 57 Erlagd ränta -25 152-19 303-25 152-19 303 Betald inkomstskatt -428-753 -428-753 31 683 34 978 31 563 34 497 Ökning (-)/minskning (+) varulager 227 854 227 854 Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar -7 647 3 630-8 592 3 786 Ökning (+)/minskning (-) leverantörsskulder 4 222 668 5 144-254 Ökning (+)/minskning (-) kortfristiga rörelseskulder 3 887-1 114 3 805-1 142 Kassaflöde från den löpande verksamheten 32 372 39 016 32 147 37 741 Investeringsverksamheten Investeringar 14-197 647-134 234-196 910-128 002 Sålda materiella anläggningstillgångar 3 249 45 3 249 45 Förändring av finansiella anläggningstillgångar 0 135-944 -4 846 Kassaflöde från investeringsverksamheten -194 398-134 054-194 605-132 803 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 175 000 100 000 175 000 100 000 Amortering av skuld -16 000 0-16 000 0 Lämnat koncernbidrag -6 400-5 950-6 400-5 950 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 152 600 94 050 152 600 94 050 Årets kassaflöde -9 426-988 -9 858-1 012 Likvida medel vid årets början 9 197 10 185 9 173 10 185 Likvida medel vid årets slut 19-229 9 197-685 9 173 12
Redovisningsprinciper och noter REDOVISNINGSPRINCIPER Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen är upprättad enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, medel på koncernkonto och skattekonto. Avskrivningar En justering av avskrivningstiderna gjordes under 2005 i samband med förvärv av fastigheter från Alingsås kommun. Därefter har ytterligare en justering av avskrivningstiderna gjorts på de kommunala fastigheterna fr o m 2008-01-01. Avskrivningstiden för dessa fastigheter har ändrats från 25 år till 33 år. Nya tillkommande fastigheter får samma avskrivningstid. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 2 4 % Byggnadsinventarier 10 % Övriga maskiner och inventarier 20 % NOTER (Belopp i tkr) Not 1 Nettoomsättning Hyror och debiterade avgifter 148 270 141 695 146 846 140 614 Ersättningar för förvaltningsuppdrag 7 382 2 395 7 382 2 395 Intäkter tomtförsäljning 557 1 416 557 1 416 Övriga intäkter 201 168 201 168 Totalt 156 410 145 674 154 986 144 593 Av årets nettoomsättning avser 90 % (91 %) intäkter från andra koncernbolag och Alingsås kommun. Not 2 Större hyresgäster Andel av kvm intäkter, % Egna fastigheter Alingsås kommun 131 520 93,6 Alingsås Vårgårda Räddningstjänstförbund 3 500 2,3 AMADA Sweden AB 1 515 0,8 Alf Petersson AB 1 255 0,6 Alingsjös Bilservice AB 1 155 0,4 Alingsås Yrkesgymnasium 1 140 0,5 Ilack AB 1 069 0,3 Candit AB 959 0,4 PEAB Sverige AB 923 0,3 Lantmäteriet 533 0,4 Spiken Fastighets KB Nya Erik Lennartsson Bageriaktiebolag 3 178 100 Not 3 Hyreskontraktens löptider Löptid till år Hyra Andel, % 2013 17 462 11,6 2014 78 625 52,4 2015 13 241 8,8 2016 26 973 18,0 2017 3 344 2,2 2018-2019 7 272 4,9 2020-2025 3 200 2,1 Totalt 150 117 100 I ovanstående sammanställning ingår aktuell årshyra samt hyran för Spiken Fastighets KB. Not 4 Fastighetskostnader Koncernen Moderbolaget Planerat underhåll -22 186-21 240-22 173-21 185 Driftkostnader -71 138-62 682-71 119-62 639 Fastighetsskatt -1 069-1 172-1 014-1 128 Kostnader tomtförsäljning -371-920 -371-920 Avskrivningar -28 684-24 691-28 156-24 283 Totalt -123 448-110 705-122 833-110 155 Av årets driftkostnader avser 38 % (39 %) kostnader till andra koncernbolag och Alingsås kommun. Avskrivningar av inventarier för fastighetsskötsel och kontor ingår i driftkostnader. Not 5 Anställda och personalkostnader Moderbolaget 2012 2011 Medelantalet anställda Kvinnor 5 4 Män 20 20 Totalt 25 24 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 821 834 Övriga anställda 9 023 8 352 Totala löner och andra ersättningar 9 844 9 186 Sociala avgifter enligt lag och avtal 3 245 3 052 Pensionskostnader Styrelse och verkställande direktör 390 360 Övriga anställda 875 766 Totala pensionskostnader 1 265 1 126 Totala löner och ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader 14 354 13 364 Enligt avtal med verkställande direktören är uppsägningstiden 3 månader från bolagets och VD:s sida. Vid uppsägning från bolagets sida skall lön utgå under uppsägningstiden. Därutöver skall avgångsersättning utgå motsvarande 12 månadslöner. Under 2012 har ersättningen till verkställande direktören uppgått till 627 770 (617 237) kronor, kostnaden för avtalspension till 233 554 (220 614) kronor och kostnaden för pensionsförsäkring till 156 020 (139 523) kronor. Not 6 Arvode och kostnadsersättning Moderbolaget 2012 2011 Ernst & Young AB Revisionsuppdrag 112 93 Andra uppdrag 0 0 Av kommunen vald lekmannarevisor Revisionsuppdrag 11 11 Totalt 123 104 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 7 Övriga rörelsekostnader Moderbolaget 2012 2011 Administrativa och utvecklingskostnader ABAR 450 450 Rivning, del av Vindbryggan 2 och oljepannor Sörhaga 2:1 0 496 Konstaterade hyresförluster 0 44 Totalt 450 990 13