Delå rsråpport åndrå kvårtålet 2017 Delårsrapporten för ScandBook Holding AB (publ) omfattar perioden 2017-04-01 2017-06-30 Andra kvartalet 2017 i sammandrag Nettoomsättningen uppgick till 68,0 mkr (65,8 mkr) Resultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 5,4 mkr (2,6 mkr) Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 0,4 mkr (-1,8 mkr) Resultat efter skatt uppgick till 0,4 mkr (-1,7 mkr) Resultat per aktie uppgick till 0,01 kr per aktie (-0,44 kr) Första halvåret 2017 i sammandrag Nettoomsättningen uppgick till 141,0 mkr (129,1 mkr) Resultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 10,7 mkr (6,5 mkr) Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 0,8 mkr (-2,5 mkr) Resultat efter skatt uppgick till 0,4 mkr (-2,7 mkr) Resultat per aktie uppgick till -0,08 kr per aktie (-0,75 kr)
2 VD:s kommentar Andra kvartalet 2017 Det andra kvartalet, som oftast är det svagaste under året, har varit relativt bra för ScandBook. Försäljningen och rörelseresultatet har förbättrats jämfört med motsvarande period föregående år. Omsättningen uppgick till 68,0 mkr (65,8 mkr), en ökning med 3,3% jämfört med andra kvartalet föregående år. Resultatet före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 5,4 mkr jämfört med 2,6 mkr föregående år. Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 0,4 mkr (-1,7 mkr). ScandBook följer den inslagna strategiska inriktningen att i anläggningen i Klaipeda (Litauen), fokusera på konventionell produktion (offset) medan verksamheten i Falun fokuserar på digital produktion, av böcker. Det stora investeringspaketet i produktionsutrustning på 35 mkr går planenligt. Under juni, juli och augusti månad har maskinerna installerats i Klaipeda. Under augusti sker fortsatt personalutbildning, installation och finjustering av de nya maskinerna. Produktionen i maskinerna kommer successivt att öka under september månad och utrustningen kommer vara i full drift vid årsskiftet. Produktionen av digitalt tryck har förbättrats stadigt under andra kvartalet i ScandBook Falun. Mekaniska, mjukvaru- och materialförbättringar möjliggör mer effektiv verksamhet under andra halvåret. En försäljning av fastigheten i Falun har påbörjats då omvandlingen till digitaltryck kräver mindre lokalytor. Som ett led i den pågående omstruktureringsprocessen varslades den 12 juni ytterligare 35 medarbetare i Falun. Syftet med omorganisationen är att skapa en effektiv och konkurrenskraftig produktionsprocess med digitalt tryck i Falun. Paulius Juska VD ScandBook
3 Finansiell översikt Försäljning och resultat Andra kvartalet, april - juni 2017 Koncernens nettoomsättning uppgick andra kvartalet till 68,0 mkr (65,8 mkr), vilket är en ökning med 3,3 % jämfört med motsvarande period föregående år. Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 5,4 mkr (2,6 mkr). Första halvåret, januari - juni 2017 Koncernens nettoomsättning första halvåret ökade med 11,9 mkr, eller 9,2 % till 141,0 mkr (129,1 mkr). Rörelseresultatet före av- och nedskrivningar (EBITDA) för första halvåret uppgick till 10,7 mkr (6,5 mkr) vilket är en ökning med 4,2 mkr. Säsongsvariationer Koncernens försäljning varierar starkt med säsong. Det första och andra kvartalet har historiskt sett varit svagare omsättningsmässigt än kvartal tre och fyra. Kvartal tre är omsättningen normalt högst som en följd av europeiska bokmässor samt försäljningen inför julen. Säsongsvariationer under kvartal ett och två är oftast beroende av om det finns storsäljare, där många tilltryck ger en högre omsättning. Investeringar och avskrivningar Andra kvartalet, april - juni 2017 Investeringarna under andra kvartalet 2017 uppgick till 15,5 mkr (1,6 mkr) och av- och nedskrivningar till 5,1 mkr (4,4 mkr). Första halvåret, januari - juni 2017 Investeringarna under första halvåret 2017 uppgick till 17,6 mkr (5,7 mkr) och av- och nedskrivningar till 9,9 mkr (9,0 mkr). Kassaflöde och finansiell ställning Andra kvartalet, april - juni 2017 Periodens kassaflöde april till juni uppgick till -1,0 mkr (-0,5 mkr) vilket resulterade i en kassabehållning om 14,1 mkr (21,4 mkr). Kassaflödet har påverkats positivt av kassaflöde från den löpande verksamheten med 5,6 mkr. Under perioden har lån- och leasingamorteringar gjorts med 3,0 mkr. Upptagna lån uppgår till 9,0 mkr. Kassaflödet har påverkats positivt av en ökad checkkredit med 4,3 mkr. Investeringar i anläggningstillgångar har påverkat kassaflödet negativt med 15,5 mkr. En utdelning på 1,4 mkr har skett till företagets aktieägare. Första Halvåret, januari - juni 2017 Kassaflödet januari till juni uppgick till -1,1 mkr (2,7 mkr) vilket resulterade i en kassabehållning om 14,1 mkr (21,4 mkr). Kassaflödet har påverkats positivt av kassaflöde från den löpande verksamheten med 9,4 mkr. Under perioden har lån- och leasing-amorteringar gjorts med 6,3 mkr. Upptagna lån uppgår till 9,0. mkr. Kassaflödet har påverkats positivt av en ökad checkkredit med 5,8 mkr. Investeringar i anläggningstillgångar har påverkat kassaflödet negativt med 17,6 mkr. En utdelning på 1,4 mkr har skett till företagets aktieägare. Den räntebärande nettoskulden uppgick till 64,5 mkr vid periodens utgång och motsvarande nettoskuld den 30 juni 2016 var 42,3 mkr. Av de räntebärande skulderna som uppgick till 78,6 mkr (62,4 mkr) vid utgången av kvartal två, utgjorde finansiell leasing 20,2 mkr (26,7 mkr) och 41,4 mkr (17,7 mkr) var långfristiga lån. Därutöver hade bolaget en utnyttjad checkräkning om 17,0 mkr (18,0 mkr). Det egna kapitalet uppgick 30 juni 2017 till 156,0 mkr (150,3 mkr) vilket motsvarade en soliditet om 58 % (60 %).
4 Övriga upplysningar Moderbolaget ScandBook Holding AB bedriver koncernadministrativa uppgifter för dotterbolagen ScandBook AB sedan 2009-12-01 samt för ScandBook UAB sedan 2015-07-24. Moderbolagets nettoomsättning uppgick januari - juni till 1,3 mkr (1,6mkr) med ett rörelseresultat (EBIT) på -0,5 mkr (-1,5mkr). ScandBook Holdings likvida medel per utgången av juni 2017 var 0,4 mkr (0,4mkr). Antal aktier Antal utestående aktier i koncernen uppgick vid periodens utgång till 6 745 373, varav stamaktier 4 596 632 och preferensaktier 2 148 741. Vid omröstning på årsstämma har stamaktierna röstvärde 10 och preferensaktierna röstvärde 1. Nedan de 10 största ägarna per 2017-06-30. Antal stamaktier Antal preferens - aktier Kapital (%) Röster (%) Namn AURIS HOLDING AS 1 177 630 2 148 741 49,3 28,9 PETER GYLLENHAMMAR AB 1) 1 429 204 21,2 29,7 NORDNET PENSIONS- FÖRSÄKRINGS AB 391 033 5,8 8,1 FÖRSÄKRINGS- AKTIEBOLAGET, AVANZA PENSION 344 697 5,1 7,2 PÄR NILSSON 232 000 3,4 4,8 SWEDBANK FÖRSÄKRING 200 000 3,0 4,2 ZIRKONA 103 678 1,5 2,2 SIP 203, SKANDIA LEBEN 91 500 1,4 1,9 CATELLA BANK FILIAL 82 400 1,2 1,7 BALARE HOLDINGS LTD 60 150 0,9 1,3 Övriga 484 340 7,2 10,1 Summa 4 596 632 2 148 741 100 100 1) Varav 10 000 aktier utlånade till Erik Penser Bankaktiebolag inom ramen för uppdraget som likviditetsgarant Anställda Genomsnittligt antal medarbetare andra kvartalet uppgick till 176 (175). Genomsnittligt antal medarbetare januari-juni 2017 uppgick till 186 (178) Händelser efter periodens slut Några väsentliga händelser under perioden från balansdagen till rapporteringens angivande har inte inträffat. Risker och osäkerhetsfaktorer Risker i koncernen är förknippade med kundkoncentration och kundberoende, dominerande ställning på marknaden, konkurrenter, teknologiutveckling och nya beteendemönster, drift, framtida utdelning, risk vid omräkning av investering i verksamhet i utländsk valuta samt ägare med betydande inflytande. Bokförsäljningen i Sverige har historiskt varit starkt korrelerad med hushållens konsumtion, varvid konsumtionen av böcker har representerat cirka 0,5 procent av hushållens totala konsumtion under de senaste åren. Konsumtionsmönstren påverkas av ett antal allmänna faktorer utanför koncernens kontroll, bland annat av allmänna affärsförhållanden, räntor, valutakurser, inflationsnivåer, skatter, kredittillgång, aktiemarknadens utveckling, arbetslöshetsnivå samt andra lokala ekonomiska faktorer, osäkerheter om framtida ekonomiska utsikter med mera. En negativ konjunkturutveckling, med minskad disponibel inkomst för hushållen som följd, kan följaktligen medföra en negativ inverkan på bokmarknaden, vilket också kan påverka koncernens verksamhet, resultat och finansiella ställning. För en fullständig redogörelse av de risker som påverkar koncernen hänvisas till årsredovisningen för 2016. Redovisningsprinciper Koncernen tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) sådan de antagits av EU. Denna kvartalsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering, årsredovisningslagen, och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner.
5 Moderbolagets redovisning är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning för Juridiska personer. Samma redovisningsprinciper som för koncernen tillämpas utom i de fall som anges under avsnittet Moderbolagets redovisningsprinciper i årsredovisningen för 2016, sidan 48. Redovisningsprinciperna är oförändrade sedan senast avgiven årsredovisning. För en utförligare beskrivning av de redovisningsprinciper som tillämpas för koncernen och moderbolaget i denna delårsrapport, se årsredovisningen för räkenskapsåret 2016, sidan 19.
6 OFFENTLIGGÖRANDE ENLIGT SVENSK LAG Denna information är sådan som ScandBook Holding AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt marknadsmissbruksförordningen EU/596/2014. Informationen lämnades för offentliggörande den 31 augusti 2017 kl 07:30. Falun den 30 augusti 2017 Styrelsens och verkställande direktörens försäkran Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att kvartalsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. ScandBook Holding AB Styrelsen och VD Denna kvartalsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer
7 Kommande rapporttillfällen Tredje kvartalet 2017 26 oktober 2017 Bokslutskommuniké 2017 16 februari 2018 För ytterligare information kontakta Paulius Juska Ann-Kristin Sunnanhagen VD Ekonomichef och IR ansvarig Tel: +370 68606069 Tel: 070-712 47 92 paulius.juska@scandbook.lt annkristin.sunnanhagen@scandbook.se ScandBook Holding AB Organisationsnummer: 556708-2911 Styrelsens säte: Falun Besöksadress: Lövåsvägen 24, 791 29 Falun Telefon växel: 023 76 59 00 www.scandbook.com Om ScandBook Koncernen består av moderbolaget ScandBook Holding AB samt dotterbolagen ScandBook AB i Falun och ScandBook UAB i Klaipeda Litauen, där moderbolaget bedriver koncernadministrativa uppgifter. ScandBook producerar böcker, främst skönlitteratur i hårdband- mjukband- och pocketutförande. Bolagen fokuserar på svartvitt tryck och tryckningen sker både digitalt och i offset. Utöver böcker erbjuder ScandBook specialeffekter och ytbehandlingar av trycksaker samt bokdisplayer. Vi kan genomföra samtliga moment i tillverkningen internt. Med andra ord kontrollerar vi kedjan ifrån sättning och pappersval till slutkvalitet på den färdiga produkten. Detta är en stor konkurrensfördel då det innebär korta ledtider och kostnadsbesparingar för våra kunder. Affärside: ScandBook skall skapa god lönsamhet genom att vara kundens förstaval som samarbetspartner vid produktion av böcker Vision: ScandBooks vision är att utvecklas till en integrerad leverantör som tar ett helhetsgrepp om bokförlagens samtliga behov för tillverkning och distribution av böcker ScandBooks aktie är noterad på NASDAQ OMX First North med kortnamnet SBOK. Certified Adviser är Erik Penser Bankaktiebolag. Mer information om bolaget finns på www.scandbook.com
8 Koncernens rapport över totalresultat Belopp i tusentals kronor (tkr) 2017 2016 2017 2016 2016 Not April-juni April-juni Jan-juni Jan-juni Jan-dec Nettoomsättning 1,4 68 021 65 803 140 976 129 081 284 455 Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning -816-2 263-2 161-2 777-572 Övriga rörelseintäkter 237 515 640 914 3 847 Summa 67 441 64 054 139 456 127 218 287 729 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -33 311-32 656-70 756-63 438-142 012 Övriga externa kostnader -10 866-11 588-21 462-22 550-46 919 Personalkostnader -17 016-17 208-35 748-34 934-77 802 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -5 070-4 385-9 944-8 991-19 093 Övriga rörelsekostnader -818 31-795 207 245 Summa rörelsens kostnader -67 082-65 806-138 706-129 706-285 581 Rörelseresultat 2 359-1 752 750-2 488 2 148 Finansiella intäkter 30 31 65 102 206 Finansiella kostnader -487-288 -760-575 -1 160 Resultat från finansiella poster -457-257 -695-473 -954 Resultat före skatt 4-98 -2 009 55-2 961 1 194 Inkomstskatt 498 324 297 227 452 Periodens resultat 399-1 685 352-2 734 1 646 Övrigt totalresultat för året Omräkningsdifferenser hänförliga till omräkning av utländska verksamheter 889 1 417 2 756 1 677 1 316 Summa övrigt totalresultat för året 889 1 417 2 756 1 677 1 316 Summa totalresultat för året 1 289-268 3 108-1 056 2 962 Årets resultat hänförligt: Moderföretagets aktieägare 399-1 685 352-2 734 1 646 Summa totalresultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 1 289-268 3 108-1 056 2 962 Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK 0,01-0,44-0,08-0,75 0,05 Genomsnittligt antal stam-aktier före och efter utspädning 4 597 4 597 4,597 4 597 4 597 Antal utestående stam-aktier vid periodens utgång 4 597 4 597 4,597 4 597 4 597
9 Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2017-06-30 2016-06-30 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Goodwill 64 245 64 245 64 245 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 43 373 21 385 43 897 Maskiner, inklusive leasingmaskiner 73 509 74 268 66 596 Inventarier 3 291 3 988 3 335 Pågående maskininvesteringar 4 052 1 377 838 Övriga anläggningstillgångar Uppskjutna skattefordringar 3 670 1 710 1 625 Summa anläggningstillgångar 192 139 166 972 180 536 Omsättningstillgångar Råvaror och förnödenheter 25 765 21 307 23 387 Varor under tillverkning 2 741 1 265 2 047 Kundfordringar 31 175 33 974 35 730 Aktuella skattefordringar 166 1 071 - Övriga fordringar 2 862 3 412 2 937 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 941 1 169 1 286 Likvida medel 14 062 21 446 15 150 Summa omsättningstillgångar 77 713 83 645 80 536 SUMMA TILLGÅNGAR 269 852 250 617 261 071
10 Koncernens rapport över finansiell ställning, forts. Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2017-06-30 2016-06-30 2016-12-31 EGET KAPITAL Kapital och reserver som kan hänföras till moderföretagets ägare Aktiekapital 1 124 1 124 1 124 Övrigt tillskjutet kapital 118 578 118 578 118 578 Reserver 3 466 1 677 710 Balanserat resultat 32 520 31 687 32 292 Årets resultat 352-2 734 1 646 Summa eget kapital 156 040 150 333 154 351 SKULDER Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 3 52 382 33 979 44 921 Uppskjutna skatteskulder 3 421 5 512 3 421 Summa långfristiga skulder 55 803 39 492 48 342 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 3 9 204 10 472 13 985 Checkräkningskredit 17 012 17 961 11 194 Leverantörsskulder 17 734 17 861 17 639 Aktuella skatteskulder 1 496-1 181 Övriga kortfristiga skulder 3 436 3 669 2 837 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 126 10 829 11 542 Summa kortfristiga skulder 58 009 60 793 58 379 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 269 852 250 617 261 071
11 Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Belopp i tusentals kronor Not Hänförligt till moderföretagets aktieägare Aktiekapital Övrigt tillskjutet Reserver Balanserad vinst kapital Summa eget kapital Ingående balans per 2016-01-01 1 124 118 578-605 33 710 152 807 Totalresultat Periodens resultat 1 646 1 646 Övrigt totalresultat - Omräkningsdifferenser utl verksamhet 1 316 1 316 Summa Totalresultat - - 1 316 1 646 2 962 Transaktioner med aktieägare Utdelning -1 418-1 418 Summa Transaktioner med aktieägare - - - -1 418-1 418 Utgående balans per 2016-12-31 1 124 118 578 710 33 938 154 351 Ingående balans per 2017-01-01 1 124 118 578 710 33 938 154 351 Totalresultat Periodens resultat 352 352 Summa Totalresultat - - - 352 352 Transaktioner med aktieägare Utdelning -1 418-1 418 Summa Transaktioner med aktieägare - - - -1 418-1 418 Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser utl verksamhet 2 756 2 756 Summa Totalresultat 2 756 2 756 Utgående balans per 2017-06-30 1 124 118 578 3 466 32 872 156 040 Ingående balans per 2016-01-01 1 124 118 578-605 33 710 152 807 Totalresultat Periodens resultat -2 734-2 734 Övrigt totalresultat - Omräkningsdifferenser utl verksamhet 1 677 1 677 Summa Totalresultat - - 1 677-2 734-1 056 Transaktioner med aktieägare Utdelning -1 418-1 418 Summa Transaktioner med aktieägare - - - -1 418-1 418 Utgående balans per 2016-06-30 1 124 118 578 1 072 29 559 150 333
Koncernens rapport över kassaflöde 2017 2016 2017 2016 2016 Belopp i tusentals kronor (tkr) Not April-juni April-juni Jan-juni Jan-juni Jan-dec 12 Kassaflöde från den löpande verksamheten Rörelseresultat 359-1 752 750-2 488 2 148 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - Återläggning av avskrivningar 5 070 4 385 9 944 8 991 19 093 - Övriga poster ej kassapåverkande 11 1 417 860 1 677 2 914 Erhållen ränta 30 31 65 102 206 Erlagd ränta -487-288 -760-575 -1 160 Betald skatt -1 331 1 133-1 535 328-1 090 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 3 652 4 926 9 324 8 036 22 111 Förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning varulager och pågående arbete -3 492-330 -3 073 1 068-1 793 Ökning/minskning kundfordringar 8 966 1 072 4 555 3 251 1 495 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 436 316 253 79 1 509 Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder -2 475 315-1 715 1 573 2 272 Ökning/minskning leverantörsskulder -1 462-1 897 95-4 586-4 808 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 625 4 401 9 439 9 421 20 786 Kassaflöde från investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar 4-15 508-1 620-17 606-5 681-30 336 Kassaflöde från investeringsverksamheten -15 508-1 620-17 606-5 681-30 336 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av checkräkningskredit 4 275 2 263 5 819 434-6 333 Upptagna lån 9 015-9 015 8 741 31 156 Amortering av lån -2 987-4 139-6 336-8 780-17 433 Utdelning till moderföretagets aktieägare -1 418-1 418-1 418-1 418-1 418 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 885-3 294 7 080-1 022 5 971 Periodens kassaflöde -997-514 -1 088 2 718-3 579 Likvida medel vid periodens början 15 060 21 960 15 150 18 729 18 729 Likvida medel vid periodens slut 14 062 21 446 14 062 21 446 15 150
Resultaträkning moderbolaget 2017 2016 2017 2016 2016 Belopp i tusentals kronor (tkr) Not April-juni April-juni Jan-juni Jan-juni Jan-dec 13 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 654 795 1308 1 590 4 910 Övriga rörelseintäkter 0 0 0 0 0 Summa rörelsens intäkter 654 795 1308 1 590 4 911 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -652-377 -1101-837 -1 501 Personalkostnader -235-1 131-746 -2 237-6 520 Summa rörelsens kostnader -887-1 508-1847 -3 074-8 021 Rörelseresultat -233-713 -539-1 483-3 110 Resultat från andelar i koncernföretag 8 184-8184 - -28 500 Ränteintäkter och liknande resultatposter - - - - 4 Räntekostnader och liknande resultatposter 0-0 - - Resultat från finansiella poster 8 184 0 8184 0-28 496 Resultat före skatt 7 951-713 7645-1 483-31 606 Upplösning periodiseringsfond - - - - 1 808 Skatt på årets resultat 51 157 119 326 281 Årets resultat 8 003-556 7 764-1 157-29 517
Balansräkning moderbolaget Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2017-06-30 2016-06-30 2016-12-31 14 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 99 300 127 800 99 300 Uppskjutna skattefordringar 399-281 99 699 127 800 99 581 Summa anläggningstillgångar 99 699 127 800 99 581 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 3 837 300 - Aktuella skattefordringar 155 1 152 18 Övriga fordringar - 229 140 3 992 1 681 158 Kassa och bank 422 405 42 Summa omsättningstillgångar 4 414 2 087 200 SUMMA TILLGÅNGAR 104 113 129 887 99 781
15 Balansräkning moderbolaget, forts. Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2017-06-30 2016-06-30 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 1 124 1 124 1 124 Summa bundet eget kapital 1 124 1 124 1 124 Fritt eget kapital Överkursfond 33 649 81 643 64 584 Balanserat resultat - -17 059 - Årets resultat 7 764-1 157-29 517 Summa fritt eget kapital 41 412 63 427 35 067 Summa eget kapital 42 536 64 551 36 191 Obeskattade reserver Avsättning till periodiseringsfond - 1 808 - - 1 808 - Kortfristiga skulder Skulder till koncernbolag 59 685 62 022 59 495 Övriga skulder 58 181 876 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 834 1 325 3 218 Summa kortfristiga skulder 61 577 63 528 63 590 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 104 113 129 887 99 781
16 Ekonomisk utveckling i koncernen i sammandrag NYCKELTAL 2017 2016 2017 2016 2016 Belopp i tusental kronor (tkr) där inte annat anges April-juni April-juni Jan-juni Jan-juni Jan-dec Resultat Nettoomsättning 68 021 65 803 140 976 129 081 284 455 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) 5 430 2 633 10 694 6 503 21 242 Rörelseresultat (EBIT) 359-1 752 750-2 488 2 148 Resultat före inkomstskatt -98-2 009 55-2 961 1 194 Periodens resultat 399-1 685 352-2 734 1 646 Marginaler Rörelsemarginal, %, EBITDA 8,0% 4,0% 7,6% 5,0% 7,5% Rörelsemarginal, %, EBIT 0,5% -2,7% 0,5% -1,9% 0,8% Vinstmarginal, % 0,6% -2,6% 0,2% -2,1% 0,6% Räntetäckningsgrad, ggr 2,7 2] 8,7 2] 2,7 2] 8,7 2] 2,0 Avkastningsmått Avkastning på sysselsatt kapital, % 1,6% 1] 6,5% 1] 1,6% 1] 6,5% 1] 1,1% Avkastning på eget kapital, % 1,2% 1] 6,0% 1] 1,2% 1] 6,1% 1] 0,6% Kapitalomsättningshastighet, ggr 1,3 1] 1,7 1] 1,3 1] 1,7 1] 1,3 Finansiell ställning Balansomslutning 269 852 250 617 269 852 250 617 261 071 Eget kapital 156 040 150 333 156 040 150 333 154 351 Sysselsatt kapital 234 639 212 745 234 639 212 745 224 451 Soliditet, % 58% 60% 58% 60% 59% Nettolåneskuld, tkr 64 536 40 966 64 536 40 966 54 950 Nettoskuldsättning/EBITDA, ggr 2,1 1] 1,0 1] 2,4 1] 1,0 1] 2,3 Per aktie Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK 0,01-0,44-0,08-0,75 0,05 Genomsnittligt antal stamaktier före och efter utspädning (tusental) 4 597 4 597 4 597 4 597 4 597 Antal utestående stamaktier vid periodens utgång (tusental) 4 597 4 597 4 597 4 597 4 597 Anställda Genomsnittligt antal anställda 176 175 186 178 189 1) Avkastningsmåtten är baserade på rullande 12 månader. 2) Räntetäckningsgraden beräknas på rullande 12 månader.
17 Definitioner av nyckeltal EBITDA EBITDA-marginal EBIT-marginal Vinstmarginal Räntetäckningsgrad Avkastning på sysselsatt kapital Avkastning på eget kapital Kapitalomsättningshastighet Sysselsatt kapital Soliditet Nettolåneskuld Nettoskuldsättning/EBITDA Resultat före av- och nedskrivningar, räntor, skatt, och goodwillavskrivningar Resultat före av-och nedskrivningar i förhållande till nettoomsättningen Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättningen Årets resultat i förhållande till nettoomsättning Resultat innan finansiella kostnader i förhållande till finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster med återläggning av räntekostnader dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital, beräknat som periodens ingående sysselsatt kapital plus utgående sysselsatt kapital dividerat med två Årets resultat i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Genomsnittligt eget kapital beräknas som eget kapital vid årets början plus eget kapital vid årets slut dividerat med två Nettoomsättning i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital Eget kapital plus räntebärande skulder Eget kapital i förhållande till balansomslutningen Räntebärande skulder (exklusive aktieägarlån) med avdrag för likvida medel Genomsnittlig Nettolåneskuld i förhållande till EBITDA
18 Noter till delårsrapporten Not 1 Upplysningar om nettoomsättningens fördelning Belopp i tusentals kronor (tkr) 2017 2016 2017 2016 2016 April-juni April-juni Jan-juni Jan-juni Jan-dec Sverige 37 666 35 503 73 015 67 512 152 903 Övriga Norden 27 120 25 888 60 092 53 144 113 014 Övriga marknader 3 235 4 411 7 869 8 425 18 538 Not 2 Resultat per kvartal 68 021 65 803 140 976 129 081 284 455 2015 2015 2016 2016 2016 2016 2017 2017 Belopp i tusentals kronor (tkr) Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 Nettoomsättning 81 039 73 929 63 279 65 803 79 676 75 698 72 778 68 021 Rörelseresultat 14 084-862 -736-1 752 196 4 440 391 359 Rörelsemarginal 17,4% -1,2% -1,2% -2,7% 0,2% 5,9% 0,5% 0,5% Not 3 Räntebärande skulder Nuvarande upplåning löper med rörlig ränta, dessutom finns krediter kopplade till leasingarrangemang. Koncernens räntebärande skulder uppgick 2017-06-30 till 78,6 mkr, varav 41,4 mkr var långfristiga lån, 17,0 mkr utnyttjad checkkredit och 20,2 mkr leasingarrangemang. Not 4 Segmentredovisning Bolaget styrs och resultatet följs upp på två segment. I Segmentet Sverige ingår moderbolaget ScandBook Holding AB. Styrelsen bedömer verksamheten både från ett geografiskt perspektiv och från produktionsansvars perspektiv. Styrelsen har fastställt att operativ verksamhet i koncernens juridiska enheter utgör segment, utifrån det land där enheten har sitt säte och ansvar för intäkter. Dessa segment används för att fatta strategiska beslut. Nettoomsättning Belopp i tusentals kronor (tkr) 2017 2016 2017 2016 2016 Apr-jun Apr-jun Jan-jun Jan-jun Jan-dec Sverige 23 868 27 746 55 429 58 452 141 800 Litauen 44 510 39 141 87 261 72 517 146 475 Eliminering försäljning mellan segment -358-1 084-1 714-1 888-3 820 68 021 65 803 140 976 129 081 284 455 EBITDA Belopp i tusentals kronor (tkr) 2017 2016 2017 2016 2016 Apr-jun Apr-jun Jan-jun Jan-jun Jan-dec Sverige -4 029-4 540-3 750-5 492-3 850 Litauen 9 448 8 102 16 814 14 465 27 487 Koncernmässiga transaktioner 10-928 -2 369-2 470-2 395 5 430 2 633 10 694 6 503 21 242
19 Resultat före skatt (EBT) Belopp i tusentals kronor (tkr) 2017 2016 2017 2016 2016 Apr-jun Apr-jun Jan-jun Jan-jun Jan-dec Sverige -6 610-7 237-8 846-11 111-14 764 Litauen 6 375 5 960 10 994 10 273 18 922 Koncernmässiga transaktioner 136-733 -2 093-2 124-2 964-98 -2 009 55-2 961 1 194 Nettoinvesteringar Belopp i tusentals kronor (tkr) 2017 2016 2017 2016 2016 Apr-jun Apr-jun Jan-jun Jan-jun Jan-dec Sverige - 1 147-1 186 2 608 Litauen 15 508 473 17 606 4 495 27 728 PER LAND 15 508 1 620 17 606 5 681 30 336 Sverige Belopp i tusentals kronor (tkr) 2017 2016 2017 2016 2016 Apr-jun Apr-jun Jan-jun Jan-jun Jan-dec Nettoomsättning 23 868 27 746 55 429 58 452 141 800 EBITDA -4 029-4 540-3 750-5 492-3 850 Resultat före skatt (EBT) -6 610-7 237-8 846-11 111-14 764 Nettoinvesteringar - 1 147-1 186 2 608 Litauen Belopp i tusentals kronor (tkr) 2017 2016 2017 2016 2016 Apr-jun Apr-jun Jan-jun Jan-jun Jan-dec Nettoomsättning 44 510 39 141 87 261 72 517 146 475 EBITDA 9 448 8 102 16 814 14 465 27 487 Resultat före skatt (EBT) 6 375 5 960 10 994 10 273 18 922 Nettoinvesteringar 13 811 473 15 910 4 495 27 728