1 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING LANDSTINGSKONTORET SKADEKONTOT 2004-02-05 LS 0401-0195 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE - ÅRSREDOVISNING PER 2003-12-31 Sammanfattning av det gångna året Skadekontots resultat för 2003 innebär en förlust med 4,8 mkr. Verksamhetsidé och vision Sedan år 1994 har landstinget ett försäkringssystem enligt s k skadekontomodell. Detta innebär att landstingets alla fastigheter och alla enheters verksamheter utom trafikbolagen är försäkrade genom detta system. Årliga premier betalas av fastighetsägaren (Landstingsfastigheter Stockholm) samt övriga förvaltningar och bolag till Skadekontot. En fond uppgående till ca 55 mkr vid räkenskapsårets början, har byggts upp av dessa premier för att utjämna kostnaderna samt reglera inträffade skador. Under åren har sammanlagt ca 39 mkr betalats ut i skadeersättningar. F o m 1995 har Skadekontot redovisats som egen resultatenhet. Verksamhetsförändringar Under senare år har vattenskadorna ökat. Skadekontot utreder även för närvarande ett antal komplicerade ärenden där externa entreprenörer är motparter. Verksamhetens omfattning och innehåll Intäkterna per år har fram t o m 2000 uppgått till ca 10 mkr. Under perioden 2001-2002 sänktes premierna till ca 5 mkr. Från och med 2003 har premierna åter behövt höjas med anledning av ökade skadekostnader samt på grund av kraftigt ökade återförsäkringspremier. 33 ärenden inkom under 2003. De ärenden som avsåg inbrott och stölder har till största delen avgjorts. Sammanlagt har under året ca 30 ärenden avgjorts varav 25 inneburit ersättningar. Utbetalningar har gjorts för en brand i en kulvert vid Karolinska sjukhuset med 1 mkr, åtta vattenskador med sammanlagt 6,1 mkr, fjorton inbrott och stölder med 0, 5 mkr samt ett par ansvarsärenden med 0,4 mkr. Det finns även ej avgjorda ärenden sedan tidigare år. Ej reglerade ärenden är nu bland annat bränderna vid Norrtulls sjukhus och S.t Göransgatan som inträffade i juni respektive december 2002, ett tiotal vattenskador samt sju inbrott och stölder.
2 Verksamhetens ekonomi Resultaträkning i sammandrag per 2003-12-31 Mkr Utfall Utfall % förändring Budget % förändring 2003 2002 03-02 2003 2) budget-utfall 2003 Verksamhetens intäkter Övriga intäkter 5,9 5,1 15,7 5,9 0,0 Summa verksamhetens intäkter 5,9 5,1 15,7 5,9 0,0 - varav internt SLL 5,9 5,1 15,7 5,9 0,0 Verksamhetens kostnader Försäkringspremier -3,2-1,2 166,7-1,7 88,2 Skadeersättningar -9,0-5,6 60,7-6,0 50,0 Övriga kostnader -0,3-0,3 0,0-0,3 0,0 summa verksamhetens kostnader -12,5-7,1 76,1-8,0 56,3 - varav internt SLL -9,3-5,9 57,6-6,3 47,6 Avskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansnetto 1,8 2,3-21,7 2,1-14,3 Resultat före disp och skatt -4,8 0,3 0,0 Bokslutsdispositioner och skatt 0,0 0,0 0,0 Resultat -4,8 0,3 0,0 Antal årsarbetare 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultatet uppgår till 4,8 mkr. Tjugofem skador har ersatts med 9 mkr. Ersättningarna avser främst vattenskador. Ekonomiska åtgärdspaket Skadekontot har med hänsyn till verksamhetens art som finansiell producent utan anställda inget att anföra.
3 Balansräkning Balansräkning i sammandrag per 2003-12-31 Mkr, minst en decimal 1) Förändring 2003-12-31 2002-12-31 03-02 Materiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 Finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 - varav internt SLL 0,0 0,0 0,0 Omsättningstillgångar 1,6 42,4-40,8 - varav internt SLL 1,0 42,2-41,2 Likvida medel 48,6 12,6 36,0 Summa tillgångar 50,2 55,0-4,8 Eget kapital 50,2 55,0-4,8 Minoritetsintresse 0,0 0,0 0,0 Avsättningar och långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 - varav internt SLL 0,0 0,0 0,0 Kortfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 - varav internt SLL 0,0 0,0 0,0 Summa eget kapital och skulder 50,2 55,0-4,8 Kommentar till förändring balansräkning Skadekontot har tidigare alltid haft placerade medel hos AB SLL Internfinans. Vid räkenskapsårets början var 41 mkr placerade och vid bokslutstillfället 0 mkr. Anledningen till att placeringen upphört är att räntesatsen för placeringar i stort sett varit lika med placerade medel på koncernkonto. Härigenom har omsättningstillgångarna minskat betydligt från 42,4 till 1,6 mkr. Saldo på likvida medel har i stället ökat till ca 49 mkr från 12,6 mkr 2003-01-01. Försäkringspremier för 2003 faktureras strax efter årsskiftet och därmed beräknas de likvida medlen tillfälligt öka med ca 7 mkr. Återförsäkringspremien antas fortsätta att öka och betalas normalt senare under våren. Ny upphandling pågår. Finanspolicy Inga avsteg har gjorts från landstingets finanspolicy, vilket framgår av bilaga. Förslag till resultatdisposition Till förfogande står följande medel (Tkr)
4 Årets disponibla resultat -4 812 Skadefonden 55 001 Totalt 50 189 Investeringar Inga investeringar har gjorts under 2003. Det finns ej heller några budgeterade medel för investeringar. Personal Administrationen av såväl skadeärenden som redovisningsuppgifter sköts av Intern ekonomi. Kvalitet och miljö Beträffande kvalitets- och miljöbeskrivningar hänvisas till Landstingskontorets förvaltningsberättelse. Framtidsplaner, utveckling under 2004 Två bränder där de sammanlagda återstående kostnaderna är i storleksordningen 5 mkr beräknas bli slutredovisade under 2004. Kostnaderna för den ena av dessa, branden vid Norrtulls sjukhus har delvis redovisats 2002 med ca 5 mkr. Landstingets återförsäkringspremie för större skador har legat i storleksordningen 1 mkr sedan Skadekontots bildande 1994. Efter den större risk som försäkringsbolagen upplever efter hösten 2001 har premierna ökat med 300% under 2003. Ny upphandling pågår för perioden 2004-2006. Förvaltningschefen för Skadekontot har härmed avgivit årsbokslut för räkenskapsperioden 2003-01-01 2003-12-31. Stockholm 2004-02-05 Sören Olofsson
SKADEKONTO Noter till balansräkning 2003-12-31 Tillgångar 1 Övriga fordringar Saldo på övriga fordringar har minskat till 0. Fordran avsåg placering av utlånade medel till AB SLL Internfinans. Placeringen har minskats från 41 000 tkr till 0 tkr. Anledningen är att räntesatsen för placeringar ej varit något förmånlig jämfört med koncernkontoräntan. 2 Förutbetalda kostnader Förutbetalda kostnader har ökat kraftigt från 194 till 608 tkr. Kostnaden avser återförsäkringspremie som löper t o m februari 2004. 3 Upplupna intäkter Upplupna intäkter 968 tkr har minskat jämfört med föregående års 1 222 tkr Förändringen beror på att Skadekontot ej har några medel placerade hos AB SLL Internfinans. Skulder 4 Eget kapital Det egna kapitalet har minskat från 55 017 tkr till 50 189 tkr beroende på att 2003 års resultat varit negativt. Noter till resultaträkning 2003-12-31 1 Försäljning av övriga tjänster Intäkterna har ökat genom höjda skadepremier från 5 058 tkr till 5 934 tkr. 2 Övr iga verksamhetskostnader Övriga verksamhetskostnader har ökat från 7 053 tkr till 12 546 tkr. Ökningen avser såväl skadeersättningar med 3415 tkr från 5 571 tkr till 8 986 tkr som kostnaderna för återförsäkring som ökat med 2 078 tkr från 1 158 tkr till 3 236 tkr.
Stockholms läns landsting Bilaga F LIKVIDITETSUPPFÖLJNING PER 2003-12-31 Textkommentar för månadsbokslut 2003 - likviditetsuppföljning månad DEC 2003 Nämnd/styrelse/bolagsstyrelse Skadekonto Utfall Bank Tkr Banksaldo enl Nordea Banksaldo enl Årsplan Avvikelse Nordea - Årsplan Utgående balans denna månad 48640 44297 4343 Ingående balans denna månad 49924 48324 1600 Aktuell avvikelse 2743 Kort textbeskrivning Belopp i +/- tkr Inbetalningar Utbetalningar Eventuell restpost Interna Landst fastigheter slutredovisning 2743 ersättning f bränder ej klar före Norrtulls sjh, årsskifte S:t Göransg Summa avvikelse 2743 Kommentar Prognosen utgick från att en av två bränder skulle hinna slutredovisas i december 2003. Utgivn-dag 2003-11-10 ~qbe2c2f 1 (1)
STOCKHOLMSLÄNS LANDSTING Landstingskontoret Ekonomi Ekonomihandbok Årsbokslut Bilaga till förvaltningsberättelse Frågeformulär avseende uppföljningen av landstingets finanspolicy år 2003 Förvaltning/bolag: Skadekontot Detta frågeformulär består av ett antal ja och nej-frågor som syftar till att besvara om enheten har följt landstingets finanspolicy. Om ni svarar ja på någon av frågorna nedan har en avvikelse mot finanspolicyn skett. Vid ett ev. ja-svar, förklara vad som skett och om avvikelsen åtgärdats. Detta frågeformulär ska kommenteras i förvaltningsberättelsen oavsett om avvikelse mot finanspolicy skett under året eller ej. Har ni bankkonton utanför landstingets koncernkontosystem (markera Ja eller Nej med kryss)? Nej Om ja, ange kontoförande institut, kontonummer samt syftet med respektive konto. Markera med datum för beslut om det finns ett medgivande av landstingsstyrelsen att öppna kontot. Svar: Nej Ja.. Kontoförande institut:... Kontonummer:.. Syfte med kontot:.. Medgivande från landstingsstyrelsen (beslutsdatum):.. Kontoförande institut: Kontonummer:.. Syfte med kontot:.. Medgivande från landstingsstyrelsen (beslutsdatum):.. Etc Nej.. Har ni placerat likviditet externt, d v s utanför landstinget? Svar:Nej Utgivn-dag 2003-10-27 1 (2) ~qbe0c2c
STOCKHOLMSLÄNS LANDSTING Landstingskontoret Ekonomi Ekonomihandbok Årsbokslut Bilaga till förvaltningsberättelse Har ni tagit upp externa lån, d v s inte lånat via AB SLL Internfinans? Svar:Nej Har ni finansierat investeringar via lånefinansiering utan samråd med AB SLL Internfinans? (Direktfinansiering av investeringar via likvida medel kan göras utan samråd.) Svar:Nej Har ni gjort externa leasingaffärer utan samråd med AB SLL Internfinans? (Leasingfinansiering som gjorts via avrop på landstingets ramavtal med SEB anses vara i samråd med AB SLL Internfinans) Svar: Nej Har ni utfäst borgensförbindelser som inte har beslutats av landstingsstyrelsen / landstingsfullmäktige? Svar:Nej Har ni på annat sätt avvikit mot landstingets finanspolicy? Svar:Nej Utgivn-dag 2003-10-27 2 (2) ~qbe0c2c