Tredje kvartalet Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till 188 MSEK (198), en minskning med 5 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till 1 MSEK (12). Rörelsemarginalen var 1 procent (6). Periodens resultat för kvartalet uppgick till -3 SEK (10), motsvarande ett resultat per aktie om -0,02 MSEK (0,05). Kassaflöde från den löpande verksamheten för kvartalet uppgick till 37 MSEK (26). Perioden Nettoomsättningen för perioden uppgick till 587 MSEK (627), en minskning med 6 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Rörelseresultatet för perioden uppgick till 4 MSEK (30). Rörelsemarginalen var 1 procent (5). Periodens resultat för perioden uppgick till -3 MSEK (25), motsvarande ett resultat per aktie om -0,02 MSEK (0,13). Kassaflöde från den löpande verksamheten för perioden uppgick till 17 MSEK (48). MSEK Kv 3 Kv 3 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 188 198-5% 587 627-6% 814 774 Bruttoresultat 70 82-15% 226 242-7% 318 302 Bruttomarginal (%) 37% 41% - 39% 39% - 39% 39% Rörelseresultat 1 12-92% 4 30-87% -1-27 Rörelsemarginal (%) 1% 6% - 1% 5% - 0% -3% Periodens resultat -3 10-130% -3 25-112% -6-34 Resultat per aktie -0,02 0,05-130% -0,02 0,13-112% -0,03-0,17 Soliditet (%) 77% 81% - 77% 81% - 79% 77% Kassaflöde från den löpande verksamheten 37 26 42% 17 48-65% 65 34 Medelantal anställda 244 268-9% 243 270-10% 265 257 1
VD HAR ORDET Saab håller fortfarande Året har resultatmässigt på ett positivt sätt präglats av en större recall av engångskaraktär på Saab bilar i USA. Vi ser under Q3 att denna nu stegvis avtar. Affären har givit ett bra resultatmässigt bidrag men även skapat möjligheten att komma i närmare kontakt med många av Saab-ägarna. Resultatet innebär en bättre kontakt för framtida affärer med Saab-ägaren. Vår satsning på Orio Parts har fortsatt under Q3. Dock har den inte utvecklats i den takt vi förväntat oss.vi tar nu till oss de erferenheter vi samlat på oss och korrigerar vårt agerande framöver utifrån dessa. Inom logistik området blir Orio nu en alltmer känd aktör med ett antal nya kontrakt tecknade. Vi ser ett ökat antal förfrågningar till följd av att Orio nu även börjar kopplas alltmer till aktör som 3PL leverantör och ej endast en leverantör av reservdelar inom bilbranschen. Vi har ett fortsatt fokus och även här drar vi lärdom av våra nyvunna erfarenheter inför kommande satsningar under 2018. Resultatutveckling Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till 188 MSEK vilket är en minskning med 5 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Bruttoresultatet minskade under tredje kvartalet med 15 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 70 MSEK. Bruttomarginalen var under kvartalet 37 procent, att jämföra med 41 procent för motsvarande kvartal. För tredje kvartalet redovisar Orio ett rörelseresultat om 1 MSEK (12), och ett resultat efter skatt om -3 (10) MSEK. Kassaflöde från den löpande verksamheten för kvartalet uppgick till 37 MSEK (26) och soliditeten per den 30 september var 77 procent (81). Verksamhet och strategi Koncernens strategi är att utöka produkt- och tjänsteutbudet på såväl reservdelssidan som logistiksidan, parallellt med en breddning av kundbasen. Orio erbjuder nu, förutom ett fulltäckande Saab Original-sortiment, även ett brett utbud till 26 av de vanligaste bilmärkena i Sverige. Med utgångspunkt i Orios befintliga strukturkapital har vi under senare år tagit ett antal viktiga utvecklingssteg för att långsiktigt exekvera strategin och stärka företagets konkurrenskraft. Exempel är etablering av två centrala distributionscenter i Europa, strukturella förändringar i USA, lansering av ett breddat produkterbjudande, expansion av verkstadsnätet och smartare kund-lösningar i digitala plattformar. Vi fortsätter vårt utvecklingsarbete. Stockholm den 18 oktober Jonas Tegström, vd 2
Finansiell utveckling Nettoomsättning MSEK 300 250 200 150 100 50 MSEK 1 200 1 000 800 600 400 200 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kvartal Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3 R12 Kvartalet juli september Koncernens nettoomsättning för tredje kvartalet uppgick till 188 MSEK (198), en minskning med 5 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Koncernens nettoomsättning är exponerad för effekter från valutakursförändringar för utländska valutor, främst den amerikanska dollarn och det brittiska pundet, i förhållande till den svenska kronan. Vid oförändrade valutakurser jämfört med föregående år hade Koncernen redovisat en nettoomsättning för kvartalet om 189 MSEK, vilket hade utgjort en minskning med 5 procent. Perioden Koncernens nettoomsättning för perioden uppgick till 587 MSEK (627), en minskning med 6 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Koncernens nettoomsättning är exponerad för effekter från valutakursförändringar för utländska valutor, främst den amerikanska dollarn och det brittiska pundet, i förhållande till den svenska kronan. Vid oförändrade valutakurser jämfört med föregående år hade Koncernen redovisat en nettoomsättning för perioden om 578 MSEK, vilket hade utgjort en minskning med 8 procent. 3
Bruttoresultat MSEK 150 125 100 75 50 25 MSEK 600 500 400 300 200 100 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kvartal Kv 4 Kv 1 Kv 1 Kv 3 R12 Kvartalet juli september Koncernens bruttoresultat för tredje kvartalet uppgick till 70 MSEK (82), en minskning med 15 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Bruttomarginalen för kvartalet var 37 procent (41). Perioden Koncernens bruttoresultat för perioden uppgick till 226 MSEK (242), en minskning med 7 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Bruttomarginalen för perioden var 39 procent (39). Rörelseresultat MSEK 20 15 10 5-5 - 10-15 - 20-25 - 30-35 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kvartal Kvartalet juli september Koncernens rörelseresultat för tredje kvartalet uppgick till 1 MSEK (12). I rörelseresultatet för kvartalet ingår jämförelsestörande poster om -7 MSEK (-). Rörelsemarginalen för kvartalet var 1 procent (6). Perioden Koncernens rörelseresultat för perioden uppgick till 4 MSEK (30), i vilket ingår jämförelsestörande poster om -14 MSEK (-). Rörelsemarginalen för perioden var 1 procent (5). 4
Periodens resultat Kvartalet juli september Koncernens finansiella poster för tredje kvartalet uppgick till -2 MSEK (2). Koncernens skatt på periodens resultat för tredje kvartalet var -2 MSEK (-4). Periodens resultat för koncernen för tredje kvartalet uppgick till -3 MSEK (10), motsvarande ett resultat per aktie om -0,02 MSEK (0,05). Perioden januari september Koncernens finansiella poster för perioden uppgick till -3 MSEK (3). Koncernens skatt på periodens resultat för perioden var -4 MSEK (-8). Periodens resultat för koncernen för perioden uppgick till -3 MSEK (25), motsvarande ett resultat per aktie om -0,02 MSEK (0,13). Kassaflöde och investeringar Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten för perioden januari september uppgick till 17 MSEK (48). Koncernens kassaflöde från investeringsverksamheten för perioden januari september uppgick till -10 MSEK (-5). Koncernens kassaflöde från finansieringsverksamheten för perioden januari september uppgick till -125 MSEK (-15), vilket utgörs av utbetald utdelning till ägaren. Koncernens kassaflöde för perioden uppgick till -118 MSEK (28). Finansiell ställning Likvida medel uppgick per 30 september till 155 MSEK (-12-31: 277) i Koncernen. Soliditeten i Koncernen uppgick per 30 september till 77 procent (-12-31: 79). Personal Medelantalet anställda i Koncernen under perioden uppgick till 243 (270). 5
Segmentsinformation NORDEN MSEK Kv 3 Kv 3 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 49 55-11% 149 179-17% 233 203 Bruttoresultat 27 30-10% 85 98-13% 129 116 Bruttomarginal (%) 55% 55% 57% 55% 55% 57% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Norden för tredje kvartalet minskade med 11 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 49 MSEK (55). Justerat för valutakurseffekter minskade nettoomsättningen med 11 procent. Bruttoresultatet för tredje kvartalet minskade med 10 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 27 MSEK (30). Bruttomarginalen uppgick till 55 procent (55). AMERIKA MSEK Kv 3 Kv 3 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 67 55 22% 213 165 29% 215 263 Bruttoresultat 20 20 0% 65 51 27% 67 81 Bruttomarginal (%) 30% 36% 31% 31% 31% 31% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Amerika för tredje kvartalet ökade med 22 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 67 MSEK (55). Justerat för valutakurseffekter ökade nettoomsättningen med 24 procent. Bruttoresultatet för tredje kvartalet var oförändrat jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 20 MSEK (20). Bruttomarginalen uppgick till 30 procent (36). Förbättringen av nettoomsättningen jämfört med föregående år är främst ett resultat av en affär av engångskaraktär i USA som skett under perioden. STORBRITANNIEN MSEK Kv 3 Kv 3 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 18 28-36% 60 81-26% 106 85 Bruttoresultat 5 7-29% 16 21-24% 27 22 Bruttomarginal (%) 28% 25% 27% 26% 25% 26% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Storbritannien för tredje kvartalet minskade med 36 procent, jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 18 MSEK (28). Justerat för valutakurseffekter minskade nettoomsättningen med 32 procent. Bruttoresultatet för tredje kvartalet minskade med 29 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 5 MSEK (7). Bruttomarginalen uppgick till 28 procent (25). 6
ÖVRIGA MARKNADER MSEK Kv 3 Kv 3 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 54 60-10% 165 202-18% 260 223 Bruttoresultat 18 25-28% 60 72-17% 95 83 Bruttomarginal (%) 33% 42% 36% 36% 37% 37% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Övriga marknader för tredje kvartalet minskade med 10 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 54 MSEK (60). Justerat för valutakurseffekter minskade nettoomsättningen med 12 procent. Bruttoresultatet för tredje kvartalet minskade med 28 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 18 MSEK (25). Bruttomarginalen uppgick till 33 procent (42). Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning för perioden uppgick till 391 MSEK (484). Bruttoresultatet för perioden uppgick till 154 MSEK (177), och bruttomarginalen var 39 procent (37). Moderbolagets rörelseresultat för perioden uppgick till 4 MSEK (36), och rörelsemarginalen var 1 procent (7). Periodens resultat för Moderbolaget för perioden uppgick till 9 MSEK (31), och kassaflödet för perioden var -96 MSEK (14). Per 30 september uppgick likvida medel i Moderbolaget till 100 MSEK (-12-31: 198) och soliditeten var 83 procent (-12-31: 84). Moderbolaget har en beviljad remburs- och garantikredit om 50 MSEK. Krediten var outnyttjad per 30 september. Medelantalet anställda i Moderbolaget under perioden januari september uppgick till 196 (215). Övrig väsentlig information Händelser under kvartalet Inga väsentliga händelser har inträffat under kvartalet. Händelser efter kvartalet Inga väsentliga händelser har inträffat efter kvartalets utgång. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Detaljerad information om Koncernens risker och osäkerhetsfaktorer finns att läsa i Orios årsredovisning för. Inga väsentliga förändringar av Koncernens risker och osäkerhetsfaktorer har skett under perioden. 7
Finansiella mål och framtidsutsikter Koncernens målsättning är att skapa tillväxt om genomsnittligen 6 procent årligen. Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående framgår av Not 32 i Orios årsredovisning för. Inga väsentliga förändringar har skett i relationer eller transaktioner med närstående jämfört med det som beskrivits i årsredovisningen för. Kommande finansiell information Bokslutskommuniké januari december 15 februari 2018 Årsredovisning Vecka 13 2018 Har du frågor gällande Orios delårsrapport, vänligen kontakta: Jonas Tegström, vd, tel 0155-24 40 09 Mikael Brate, CFO, tel 0155-24 41 20 8
Styrelsen och Vd försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 18 oktober Charlotte Hansson Ordförande Gunnar Drotz Styrelseledamot Catrina Ingelstam Styrelseledamot Jan Jakobsen Arbetstagarrepresentant Monica Lingegård Styrelseledamot Anders Osberg Styrelseledamot Ingemar Sandberg Arbetstagarrepresentant Erik Tranaeus Styrelseledamot Jonas Tegström Vd 9
Revisorns granskningsrapport org nr 556602-9277 Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för per 30 september och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medveten om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 18 oktober PricewaterhouseCoopers AB Martin Johansson Auktoriserad revisor 10
Koncernens rapport över totalresultatet MSEK Kv 3 Kv 3 Helår Nettoomsättning 188 198 587 627 814 774 Kostnad för sålda varor -118-116 -361-385 -496-472 Bruttoresultat 70 82 226 242 318 302 Försäljningskostnader -48-57 -162-176 -239-225 Administrationskostnader -13-14 -44-41 -57-60 Övriga rörelseintäkter och kostnader -8 1-16 5-23 -44 Rörelseresultat 1 12 4 30-1 -27 Finansiella poster -2 2-3 3 5-1 Resultat före skatt -1 14 1 33 4-28 Skatt på periodens resultat -2-4 -4-8 -10-6 Periodens resultat -3 10-3 25-6 -34 Övriga totalresultat Poster som senare kan återföras till resultaträkningen Kassaflödessäkringar -1-1 4-2 -3 3 Skatt hänförlig till kassaflödessäkringar - - -1 - - -1 Valutakursdifferenser -1 - -3-1 -4-6 Summa totalresultat för perioden -5 9-3 22-13 -39 Periodens totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare -5 9-3 22-13 -39 Summa totalresultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare -5 9-3 22-13 -39 Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare -0,02 0,05-0,02 0,13-0,03-0,17 11
Koncernens balansräkning MSEK Not -09-30 -09-30 -12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 26 42 22 Materiella anläggningstillgångar 59 68 67 Uppskjutna skattefordringar 56 58 58 Långfristiga fordringar 2 1 1 Summa anläggningstillgångar 143 169 148 Varulager 198 218 218 Kundfordringar 76 88 76 Aktuella skattefordringar 18 17 16 Derivatinstrument 2 2 1 0 Övriga kortfristiga fordringar 7 14 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 13 11 Likvida medel 155 260 277 Summa omsättningstillgångar 465 611 609 SUMMA TILLGÅNGAR 608 780 757 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 470 632 597 Uppskjutna skatteskulder 5 6 5 Avsättningar 19 25 27 Långfristiga skulder 8 12 9 Leverantörsskulder 39 40 50 Aktuella skatteskulder 3 1 1 Derivatinstrument 2 0 3 5 Övriga kortfristiga skulder 6 13 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 58 48 54 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 608 780 757 12
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital MSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserade vinstmedel inkl periodens resultat Summa eget kaptial hänförligt till moderbolagets aktieägare Ingående balans per -01-01 0,2-10,4 614,4 625,0 Periodens resultat - - - 24,6 24,6 Övrigt totalresultat - - -2,5 - -2,5 Periodens totalresultat - - -2,5 24,6 22,1 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -09-30 0,2-7,9 624,0 632,1 Ingående balans per -01-01 0,2-10,4 614,4 625,0 Periodens resultat -5,7-5,7 Övrigt totalresultat - - -6,8 - -6,8 Periodens totalresultat - - -6,8-5,7-12,5 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -12-31 0,2-3,6 593,7 597,5 Ingående balans per -01-01 0,2-3,6 593,7 597,5 Periodens resultat - - - -2,6-2,6 Övrigt totalresultat - - -0,0 - -0,0 Periodens totalresultat - - -0,0-2,6-2,6 Utdelning till ägaren - - - -125,0-125,0 Utgående balans per -09-30 0,2-3,6 466,1 469,9 13
Koncernens rapport över kassaflöden MSEK DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Kv 3 Kv 3 Helår Resultat efter finansiella poster 0 14 2 33 4 Ej kassaflödespåverkande poster mm 9 9 25 3 29 Förändring i avsättningar 0-1 -9-10 -11 Betald inkomstskatt 0 2-4 -6-6 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital 9 24 14 20 16 Förändring av varulager 14 15 23 53 54 Förändring kortfristiga fordringar 30 4-6 -3 7 Förändring kortfristiga skulder -16-17 -14-22 -12 Kassaflöde från den löpande verksamheten 37 26 17 48 65 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -3-2 -9-4 -7 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -0-0 -1-1 -1 Förändring övriga långfristiga fordringar och innehav -0 - -0 - - Kassaflöde från investeringsverksamheten -3-2 -10-5 -8 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utdelning till ägaren - - -125-15 -15 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - -125-15 -15 PERIODENS KASSAFLÖDE 34 24-118 28 42 Likvida medel vid periodens början 124 235 277 230 230 Valutakurseffekt i likvida medel -3 1-4 2 5 Likvida medel vid periodens slut 155 260 155 260 277 14
Koncernens nyckeltal MSEK Kv3 Kv 3 Helår Bruttomarginal (%) 37% 41% 39% 39% 39% 39% Rörelsemarginal (%) 1% 6% 1% 5% 0% -3% EBITDA (MSEK) 5 16 17 42 15-10 Eget kapital 470 632 470 632 597 470 Avkastning på eget kapital (%) - - - - -1% -6% Avkastning på genomsnittligt sysselsatt kapital (%) - - - - 1% -4% Soliditet (%) 77% 81% 77% 81% 79% 77% Kassaflöde från den löpande verksamheten 37 26 17 48 65 34 Lageromsättningshastighet - - - - 2,04 2,27 Definitioner Bruttomarginal (%) Rörelsemarginal (%) EBITDA (MSEK) Avkastning på eget kapital (%) Bruttoresultat i procent av nettoomsättning Rörelseresultat i procent av nettoomsättning Rörelseresultat före finansiella poster, skatter, avskrivningar samt eventuella nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Genomsnittligt justerat eget kapital Genomsnittligt eget kapital plus obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt till aktuell skattesats Avkastning på genomsnittligt sysselsatt kapital (%) Sysselsatt kapital Soliditet (%) Kassaflöde från den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital Balansomslutning minus icke räntebärande skulder och icke räntebärande avsättningar inklusive uppskjutna skatteskulder Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Resultat efter finansiella poster, justerad för ej kassaflödespåverkande poster, betalda skatter samt förändring i rörelsekapital Lageromsättningshastighet (ggr) Kostnad såld vara dividerad med genomsnittligt varulager 15
Avstämning av nyckeltalsberäkningar Avkastning på eget kapital (%) MSEK Kv3 Kv 3 Helår Resultat efter skatt -3 10-3 25-6 -34 Ingående eget kapital 474 623 597 625 625 632 Utgående eget kapital 470 632 470 632 597 470 Genomsnittligt eget kapital 472 628 534 629 611 551 Avkastning på eget kapital - - - - -1% -6% Avkastning på sysselsatt kapital (%) MSEK Kv3 Kv 3 Helår Resultat efter finansiella poster -1 14 1 33 4-28 Finansiella kostnader -3 0-4 -1-1 -4 Ingående balansomslutning 629 787 757 802 802 780 Ingående avsättningar 25 30 32 40 40 31 Ingående leverantörsskulder och andra skulder 121 122 119 125 125 105 Utgående balansomslutning 608 780 608 780 757 608 Utgående avsättningar 24 31 24 31 32 24 Utgående leverantörsskulder och andra skulder 106 105 106 105 119 106 Genomsnittligt sysselsatt kapital 480 640 542 641 621 561 Avkastning på sysselsatt kapital - - - - 1% -4% Soliditet (%) MSEK Kv3 Kv 3 Helår Eget kapital 470 632 470 632 597 470 Balansomslutning 608 780 608 780 757 608 Soliditet 77% 81% 77% 81% 79% 77% Lageromsättningshastighet, ggr MSEK Kv3 Kv 3 Helår Kostnad såld vara -118 116-361 385 496 472 Ingående varulager 211 241 218 269 269 218 Utgående varulager 198 218 198 218 218 198 Genomsnittligt varulager 205 230 208 244 244 208 Lageromsättningshastighet - - - - 2,04 2,27 16
Moderbolagets resultaträkning MSEK Kv 3 Kv 3 Helår Nettoomsättning 127 160 391 484 631 538 Kostnad för sålda varor -80-96 -237-307 -393-323 Bruttoresultat 47 64 154 177 238 215 Försäljningskostnader -29-35 -98-109 -146-135 Administrationskostnader -13-14 -44-41 -57-60 Övriga rörelseintäkter och kostnader -2 5-8 9 14-3 Rörelseresultat 3 20 4 36 49 17 Finansiella poster -6 3 6 3-58 -55 Resultat efter finansiella poster -3 23 10 39-9 -38 Bokslutsdispositioner - - - - 2 2 Skatt på periodens resultat -0-4 -1-8 -11-4 Periodens resultat -3 19 9 31-18 -40 Periodens totalresultat -3 19 9 31-18 -40 Det finns inga övriga poster som skall redovisas i periodens totalresultat. Detta medför att periodens resultat sammanfaller med periodens totalresultat. 17
Moderbolagets balansräkning MSEK -09-30 -09-30 -12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 24 18 19 Materiella anläggningstillgångar 13 58 57 Aktier i dotterföretag 22 3 22 Uppskjutna skattefordringar 49 52 51 Långfristiga fordringar 1 1 1 Summa anläggningstillgångar 109 132 150 Varulager 171 179 184 Kundfordringar 39 40 36 Fordringar på koncernföretag 121 178 111 Aktuella skattefordringar 16 14 10 Övriga kortfristiga fordringar 1 4 2 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 7 7 Likvida medel 100 187 198 Summa omsättningstillgångar 456 609 548 SUMMA TILLGÅNGAR 565 741 698 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 450 616 566 Obeskattade reserver 22 24 22 Avsättningar 16 23 21 Leverantörsskulder 32 32 41 Skulder till koncernföretag 3 2 1 Övriga kortfristiga skulder 4 6 4 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 38 38 43 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 565 741 698 18
Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital MSEK Aktiekapital * Reservfond Överkursfond Balanserade vinstmedel inkl periodens resultat Summa eget kaptial Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 207,0 599,7 Periodens resultat - - - 31,2 31,2 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -09-30 0,2 0,0 392,5 223,2 615,9 Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 207,0 599,7 Periodens resultat - - - -18,3-18,3 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -12-31 0,2 0,0 392,5 173,7 566,4 Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 173,7 566,4 Periodens resultat - - - 8,5 8,5 Utdelning till ägaren - - - -125,0-125,0 Utgående balans per -09-30 0,2 0,0 392,5 57,2 449,9 * Antal aktier uppgår till 200 st 19
Moderbolagets kassaflödesanalys MSEK Kv 3 Kv 3 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Helår Resultat efter finansiella poster -2 23 10 39-9 Ej kassaflödespåverkande poster mm 13 3 26 8 66 Förändring i avsättningar 0-1 -6-7 -8 Betald inkomstskatt 0-4 -6-12 -11 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital 11 21 24 28 38 Förändring av varulager 14 20 12 35 29 Förändring kortfristiga fordringar 20-4 14-17 -20 Förändring kortfristiga skulder -4-17 -11-9 1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 41 20 39 37 48 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av andelar i dotterbolag - - - -3-3 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -3-2 -9-5 -7 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -0 - -1-0 -0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3-2 -10-8 -10 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utdelning till ägaren - - -125-15 -15 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - -125-15 -15 PERIODENS KASSAFLÖDE 38 18-96 14 23 Likvida medel vid årets början 63 168 198 171 171 Valutakurseffekt i likvida medel -1 1-2 2 4 Likvida medel vid periodens slut 100 187 100 187 198 20
Noter och redovisningsprinciper Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen samt med tillämpning av IAS 34 - ering. Koncernredovisningen för -koncernen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen, RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, samt International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU. Moderbolagets redovisning har upprättats enligt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR2, Redovisning för juridiska personer samt Årsredovisningslagen. en för Moderbolaget har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagens 9 kapitel,. Redovisningsprinciper som tillämpats överensstämmer med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen om ej annat anges nedan. Dessa finns publicerade på bolagets webbplats www.orio.com. De nya IFRS-standarder som trätt i kraft under har inte någon väsentlig effekt på Koncernens finansiella rapporter. Orio har utvärderat effekterna av redovisningsstandarerna IFRS 9 Finansiella instrument och IFRS 15 Intäkter från avtal med kunder, som båda börjar tillämpas från och med 2018, och bedömningen är att koncernens finansiella rapporter inte kommer att signifikant påverkas av dessa utöver utökade upplysningskrav. Not 2 Värdering till verkligt värde Koncernens finansiella instrument redovisas till upplupet anskaffningsvärde, utom vad avser derivatinstrument som redovisas till verkligt värde. När Koncernen fastställer verkliga värden för finansiella instrument används olika metoder beroende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värderingen. Metoderna är uppdelade på tre olika nivåer. Nivå 1. Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder. Nivå 2. Tredje observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkl i nivå 1, antingen direkt (det vill säga som prisnoteringar) eller indirekt (det vill säga härledda från prisnoteringar). Nivå 3. Data för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata (det vill säga ej observerbara data). Nedanstående tabell visar Koncernens finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde per 30 september och 31 december. Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen utgörs av kortfristiga placeringar som i koncernens och moderbolagets balansräkning är redovisade i likvida medel. 21
MSEK -09-30 -12-31 -09-30 -12-31 -09-30 -12-31 Tillgångar Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Derivatinstrument som används för säkringsändamål - - 2,0 0,1 - - Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen 20,9 99,2 - - - - Summa tillgångar 20,9 99,2 2,0 0,1 - - Skulder Derivatinstrument som används för säkringsändamål - - 0,3 5,2 - - Summa skulder - - 0,3 5,2 - - 22