Incentive 4 years reward Det här erbjudandet riktar sig till dig egenföretagare som har haft ett bra år. När du checkat av pensionssparandet, gjort den där investeringen som du lurat på ett tag och säkrat upp kassan för sämre tider så är det dags att börja tänka på dig själv. Det scenariot använde vi som utgångspunkt när vi skräddarsydde denna investeringslösning. Hur kan du ta kostnaden idag och få en skattemässigt fördelaktig löneutbetalning om fyra år? Med maximal potential till värdehöjning och till kontrollerad risk. Vi utgick från det befintliga skattesystemet och skapade ett unikt paket som gör det möjligt att få en avkastning motsvarande en gjord placering om 1 000 000 kr genom en investering av 1/8 del av det beloppet m.a.o. 125 000 kr under programmets löptid 4 år. Som aktiva förvaltare agerar några av världens ledande fondförvaltare.
Hur fungerar programmet? Utfall år fyra, avkastning på placerat belopp Placering 1 000 000 kr Administrationsavtal om programmet. Faktura Incentiveprogram 125 000 kr
Hur kan 125 tkr ge avkastning på 1 mkr placerat? En post ger ett exponerat belopp om 1.000.000kr genom en köpoption som Sharpio förvärvar av ledande investmentbank. Med hjälp av köpoptionen så kan investerare med relativt litet belopp få en relativt stor exponering mot den underliggande marknaden eller fonden. Vid positiv avkastning beräknas avkastningen på det större nominella beloppet vilket gör att potentialen är stor. 1.000.000 kr Exponerat 125.000 kr Investerat
Ditt företag avdragsgill kostnad 125 tkr Du får avkastningen på 1 mkr privat netto De första 10% avkastning under löptiden 4 år betalas ut till dig som inkomst av tjänst via en personaloption. Denna kan t ex. villkoras vid önskemål till program för anställda nyckelersoner. All avkastning överstigande 10% erhålls av dig privat via en kapitalbeskattad option. Du erhåller optionen som en skattepliktig förmån från Ditt bolag. Marknadspriset f.n är 10 tkr. Extrem stor privat hävstång och skatteeffektivitet Du betalar skatt ca 5 tkr och äger all uppsida över 10% som inkomst av kapital. ca. 5.000 kr privat kostnad 1.000.000 kr Exponerat i ett index av lågriskfonder 125.000 kr Investerat företag
Vad kan programmet bli värt? Tillväxt 4 år Tjänst Kapital -10 % 0 kr 0 kr 0% 0 kr 0 kr 10 % / 2 % 100 000 kr 0 kr 20 % / 5 % 100 000 kr 100 000 kr 30 % / 7 % 100 000 kr 200 000 kr 40 % / 9 % 100 000 kr 300 000 kr
Vad kan programmet bli värt? Företaget investerar 125 000 kr. Programmet ger tillväxt på en placering om 1 000 000 kr under 4 år. Program Tjänsteinkomst Kapitalinkomst Netto Alt. Nettoplacering av bruttosumman 125 000 kr (Ca 44 000 kr efter soc. avg. och inkomstskatt) Avkastning 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % Tjänsteinkomst 0 100 000 100 000 100 000 100 000 250 200 Inkomstskatt & soc. avg. 0-66 250-66 250-66 250-66 250 150 Kapitalinkomst 0 0 100 000 200 000 300 000 Förmånsskatt -5 500-5 500-5 500-5 500-5 500 Kapitalskatt 3 000 3 000-27 000-57 000-87 000 100 50 Nettobehållning privat -2 500 31 250 101 250 171 250 241 250 0-50 0% 10% 20% 30% 40%
Företaget Kostnaden för programmet är avdragsgill och förutbestämd för företaget. Enkelt att starta samt administrationsfritt för företaget
Anställd/Ägare Anställd får avkastningen motsvarande ett placerat belopp om 1 000 000 kr. De första 10% av avkastningen under programmets löptid 4 år, tillfaller anställd som tjänsteinkomst. All avkastning över 10% tillfaller anställd som kapitalinkomst. Låg optionspremie,10 000 kr för kapitalbeskattad option, erhålls som löneförmån eller lån från företaget. Access till ledande lågriskfonder av s.k absolutavkastande karaktär. Kapitalbeskattad avkastning.
Incentive 4 years Varför ska du behöva nöja dig med andra klassens investeringar? Genom ett exklusivt partnerskap med en av världens mest välrenommerade banker; BNP Paribas har vi utvecklat en unik lösning som ger dig tillgång till aktiv lågriskförvaltning med ledande fonder från Standard Life, Old Mutual, Carmignac & Henderson
Urvalet har gjorts av BNP Paribas Absolutavkastande fonder utan lång-kort inslag Fonderna har ett långt och starkt trackrecord Fonderna skall uppvisa starka förvaltarteam Stora institutionella investerare i fonderna UCITS fonder med daglig likviditet Hög rankingbetyg hos Morningstar och andra rankinginstitut.
Investeringen sker i Newcits Absolute Return Index - Vad är Newcits? Sedan införandet av UCITS III-direktivet, har ett flertal hedgefondförvaltare börjat uppskatta de kommersiella fördelarna med att kunna applicera ett erkänt regelverk kring konstruktionen av sina fonder, och därigenom få möjligheten att marknadsföra fonderna till vanliga investerare. Genom att vara kompatibla med UCITS-direktivet, kan dessa fonder nu betraktas som hybrider av hedgefonder och vanliga fullt reglerade och säljbara fonder. Denna nya fondklass är allmänt känd som Newcits-fonder på marknaden. Växande behov av transparenta alternativa strategier Newcits Absolute Return Index Likaviktad fondkorg Excess return Alternativa strategier är absolutavkastade och använder kombinationer av långa och korta positioner och innehav som råvaror, derivat och fastigheter för att generera avkastning under olika marknadsförhållanden. Årsavkastning 6,41% 6,69% Alternativa strategier är främst omtyckta på grund av att deras avkastning tenderar att ha en låg korrelation med vanliga tillgångsklasser. Volatilitet Sharpe Kvot 3,91% 1,36% 3,87% 1,83 Maximal nedgång -4,50% -5,47% Fokus på likviditet, riskhantering och öppenhet Genom att vara UCITS-kompatibla, omfattas samtliga av dessa fonder av samma detaljerade regler, vilka är fastställda i EU-lagstiftningen (regler om likviditet, öppenhet, handelsgränser etc.). Samtidigt tillåts fondförvaltarna att använda tekniker som tidigare endast var tillgängliga inom investeringar i alternativa tillgångsklasser. Genom Newcits Absolute Return ges investerare tillgång till förstklassig förvaltning med stabilt track record och låg volatilitet från några av världens ledande fondbolag: Standard Life Global Absolute Return Old Mutual Global Equity Absolute Return Carmignac Patrimoine Henderson Horizon Pan European Alpha
Årsavkastning 5,33% Vola3litet 5,5% Årsavkastning 9,29% Vola3litet 5,4% Årsavkastning 4,80% Vola3litet 10,0% Årsavkastning 6,96% Vola3litet 4,2%
Newcits Absolute Return Index (ENHAALFA) vs Brummer Multi, Catella Hedge senaste 4 årens utveckling (källa Bloomberg)
Följande ingår Förvärv av Newcit-investeringen. Depåtjänst i Sharpio med pantförskrivning. Utställande av personaloption för utfall av tjänstebeskattad del. Utställande av marknadsprissatt option på innehavet överstigande de första 10% (kapitalbeskattad del). Onlinetjänst, Sharpio Info med daglig möjlighet att följa värdeutveckling*. Underlag till skattemyndigheten för utbetalda tjänster och kapitalinkomster. Slutavräkning och utbetalning av tjänsteoch kapitalinkomst.
Följ utvecklingen på siten
Risker associerade med indexutvecklingen Om indexet inte genererar positiv avkastning under fyra år så kommer Reward att falla ut med noll Om emittenten BNP Paribas råkar ut för en betalningsinställellse så riskerar Reward att falla ut med noll Om investeraren säljs före återbetalningsdagen sker detta till ett pris som reflekterar rådande marknadsförhållanden Varken historisk utveckling eller simulerad historisk utveckling utgör någon indikation för framtida utveckling.
Denna presentation har upprättats av Sharpio AB. All information i denna presentation är internt upparbetad om inte annat särskilt angivits. Inget i denna presentation är finansiell-, investerings- eller någon annan form av rådgivning. info@sharpio.se l sharpio.se l Kungsgatan 27, 6 tr. 111 56 Stockholm l 08-566 126 00