1 (2) 716414-8376 Utskriven: 2015-03-16, 19:52 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 79 Balansrapport 2014-01-01 Förändring 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1110 Byggnader 14 378 688,00 0,00 14 378 688,00 1114 Tak 3 032 121,00 0,00 3 032 121,00 1115 Fönster 1 360 000,00 0,00 1 360 000,00 1116 Stammar 1 550 000,00 0,00 1 550 000,00 1117 Ventilation 980 000,00 0,00 980 000,00 1119 Ack avskr byggnader -9 991 512,00-376 737,00-10 368 249,00 1130 Mark 1 878 135,00 0,00 1 878 135,00 1150 Markanläggningar 89 236,00 0,00 89 236,00 1151 Stolpbelysning 97 200,00 0,00 97 200,00 1158 Ackumulerade avskrivning stolpar -4 865,00-9 720,00-14 585,00 1159 Ack avskr markanläggn -8 904,00 0,00-8 904,00 1220 Inventarier 13 231,00 0,00 13 231,00 1229 Ack avskr inventarier -13 231,00 0,00-13 231,00 Summa anläggningstillgångar 13 360 099,00-386 457,00 12 973 642,00 Omsättningstillgångar 1510 Kundfordringar 0,00 22 651,00 22 651,00 1630 Avräkning skatter 86 009,00-75 493,00 10 516,00 1640 Skattefordringar 54 676,00 301,00 54 977,00 1700 Interimsfordringar 124 006,00 2 399,00 126 405,00 1790 Övriga interimsfordringa 486 959,00-486 959,00 0,00 1930 Checkräkning 305 019,04-278 987,22 26 031,82 1940 Placeringskonto Swedbank 0,00 452 095,68 452 095,68 Summa omsättningstillgångar 1 056 669,04-363 992,54 692 676,50 SUMMA TILLGÅNGAR 14 416 768,04-750 449,54 13 666 318,50 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2083 Inbetalda insatser -23 000 000,00 0,00-23 000 000,00 2088 Yttre Reparationsfond -213 005,00 126 605,00-86 400,00 2091 Balanserat resultat 9 165 623,22 86 290,74 9 251 913,96 2099 Årets resultat -109,26 276 460,80 276 351,54 Summa eget kapital -14 047 491,04 489 356,54-13 558 134,50 Obeskattade reserver 2152 Ackumulerade överavskrivningar på b -204 000,00 204 000,00 0,00 Summa obeskattade reserver -204 000,00 204 000,00 0,00 Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder -85 417,00-22 767,00-108 184,00 2510 Skatteavräkning -79 860,00 79 860,00 0,00 Summa kortfristiga skulder -165 277,00 57 093,00-108 184,00
2 (2) 716414-8376 Utskriven: 2015-03-16, 19:52 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 79 Balansrapport 2014-01-01 Förändring 2014-12-31 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -14 416 768,04 750 449,54-13 666 318,50
1 (2) 716414-8376 Utskriven: 2015-03-16, 19:52 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 79 Resultatrapport 2014-01-01 2014-12-31 2013-01-01 2013-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 3510 Hyresintäkter 1 391 572,00 1 391 564,00 3590 Övriga ersättningar & intäkter 6 000,00 2 000,00 Summa försäljning 1 397 572,00 1 393 564,00 Övriga rörelseintäkter 3960 Försäkringsersättning 0,00 484 636,00 Summa övriga rörelseintäkter 0,00 484 636,00 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 1 397 572,00 1 878 200,00 RÖRELSENS KOSTNADER Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5170 Reparation och underhåll av fastighet -77 657,00 0,00 5171 Målning av fastigheterna -713 094,00 0,00 5191 Fastighetsskatt -80 322,00-79 860,00 5192 Försäkringspremier -91 036,00-83 699,00 5310 Elektricitet -10 101,00-9 242,00 5311 EL M-värmare,parkering -19 562,00-18 813,00 5320 Kabel-TV -94 380,00-92 565,00 5350 Sophantering -160 045,00-189 816,00 5370 Vägavgift -75 900,00-75 900,00 5380 Vatten -323 401,00-323 401,00 5490 Övriga förbrukningsinventarier och förbr -2 100,00 0,00 5500 Reparation och underhåll 0,00-586 289,00 6230 Datakommunikation -3 960,00-3 735,00 6400 Förvaltningskostnader 0,00-700,00 6420 Revisionsarvoden -3 942,60 0,00 6490 Övriga förvaltningskostnader -2 000,00 0,00 6530 Redovisningstjänster -13 850,00-13 138,00 6570 Bankkostnader -1 143,00-926,00 6981 Föreningsavg, avdr.gilla -6 100,00-5 810,00 Summa externa rörelseutgifter/kostnader -1 678 593,60-1 483 894,00 Utgifter/kostnader för personal 7220 Arvode styrelsen -20 000,00-17 000,00 7290 omföring till revision 3 000,00 0,00 7331 Bilersättning skattefri -6 503,00-2 424,00 7510 Lagstadgade arb.giv.avg -5 753,00-5 341,00 7511 Soca avgifter för revision 942,60 0,00 7570 Arb.markn.försäkringar 0,00-21,00 7600 Personal- & styrelsekostnader 0,00-1 250,00 Summa utgifter/kostnader för personal -28 313,40-26 036,00
2 (2) 716414-8376 Utskriven: 2015-03-16, 19:52 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 79 Resultatrapport 2014-01-01 2014-12-31 2013-01-01 2013-12-31 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER -1 706 907,00-1 509 930,00 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR -309 335,00 368 270,00 Avskrivningar 7820 Avskrivning byggnader 0,00-376 738,00 7821 Avskrivningar på byggnader -376 737,00 0,00 7824 Avskrivningar på markanläggningar -9 720,00-4 452,00 7825 Avskrivning stolpar 0,00-4 865,00 Summa avskrivningar -386 457,00-386 055,00 Finansiella intäkter och kostnader 8310 Ränteintäkter 2 134,46 1 991,26 8314 Skattefri ränteintäkt 301,00 301,00 8410 Räntekostnader 0,00-926,00 Summa finansiella intäkter och kostnader 2 435,46 1 366,26 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -693 356,54-16 418,74 Bokslutsdispositioner 8850 Över/underavskrivning 204 000,00 16 528,00 8880 Nyttjande av reparationsfond 213 005,00 0,00 Summa bokslutsdispositioner 417 005,00 16 528,00 RESULTAT FÖRE SKATT -276 351,54 109,26 REDOVISAT RESULTAT -276 351,54 109,26
Årsredovisning för Bostadsrättsföreningen Skalsbyn 716414-8376 Räkenskapsåret 2014
1 (8) Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Skalsbyn får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningens verksamhet består av att förvalta bostadsrätter för fritidsändamål. Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -9 165 514 avsatt till yttre reparationsfond -86 400 årets förlust -276 352-9 528 266 behandlas så att i ny räkning överföres -9 528 266 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Resultaträkning Not 2014-01-01-2014-12-31 2 (8) 2013-01-01-2013-12-31 Nettoomsättning 1 397 572 1 393 564 Övriga rörelseintäkter 0 484 636 1 397 572 1 878 200 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -1 678 594-1 483 894 Personalkostnader 1-28 313-26 036 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -386 457-386 055-2 093 364-1 895 985 Rörelseresultat -695 792-17 785 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 435 2 292 Räntekostnader och liknande resultatposter 0-926 2 435 1 366 Resultat efter finansiella poster -693 357-16 419 Bokslutsdispositioner 2 417 005 16 528 Resultat före skatt -276 352 109 Årets resultat -276 352 109
3 (8) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3, 4 12 810 695 13 187 432 Markanläggningar 5 162 947 172 667 Inventarier 6 0 0 12 973 642 13 360 099 Summa anläggningstillgångar 12 973 642 13 360 099 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 22 651 0 Övriga fordringar 65 493 140 685 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 126 405 610 965 214 549 751 650 Kassa och bank 478 128 305 019 Summa omsättningstillgångar 692 677 1 056 669 SUMMA TILLGÅNGAR 13 666 319 14 416 768
4 (8) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 23 000 000 23 000 000 Fond för yttre underhåll 9 86 400 213 005 23 086 400 23 213 005 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -9 251 914-9 165 623 Årets resultat -276 352 109-9 528 266-9 165 514 Summa eget kapital 13 558 134 14 047 491 Obeskattade reserver 10 0 204 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 108 184 85 417 Aktuella skatteskulder 0 79 860 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 0 Summa kortfristiga skulder 108 185 165 277 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 13 666 319 14 416 768 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
5 (8) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader 1,25-3,33%/år Markanläggningar 5%/år Inventarier 20% Noter Not 1 Anställda och personalkostnader 2014 2013 Medelantalet anställda Kvinnor 1 1 Män 1 1 2 2 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar 20 000 17 000 Sociala kostnader och pensionskostnader 5 753 5 341 Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 25 753 22 341
6 (8) Not 2 Bokslutsdispositioner 2014 2013 Förändring av överavskrivningar 204 000 16 528 Inakspråktaget belopp från Yttre reparationsfond 213 005 0 417 005 16 528 Not 3 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 23 178 944 23 178 944 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 23 178 944 23 178 944 Ingående avskrivningar -9 991 512-9 614 774 Årets avskrivningar -376 737-376 738 Utgående ackumulerade avskrivningar -10 368 249-9 991 512 Utgående redovisat värde 12 810 695 13 187 432 Taxeringsvärde 28 800 000 28 800 000 28 800 000 28 800 000 Not 4 Byggnader underlag för komponentavskrivning Komponent Anskaffnin gsvärde Avsk rivn %/år Årets avskrivning ar Ack avskrivning ar Utgående bokfört värde Byggnad 14 378 688 1,25 179 734 5 028 157 9 350 531 Tak 3 032 121 3,33 101 070 2 653 968 378 153 Fönster 1 360 000 3,33 45 333 1 269 324 90 676 Stammar 1 550 000 2,0 31 000 868 000 682 000 Ventilation 980 000 2,0 19 600 548 800 431 200 Mark 1 878 135 0 1 878 135 23 178 944 376 737 10 368 249 12 810 695 Not 5 Markanläggningar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 186 436 186 436 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 186 436 186 436 Ingående avskrivningar -13 769-4 452 Årets avskrivningar -9 720-9 317 Utgående ackumulerade avskrivningar -23 489-13 769 Utgående redovisat värde 162 947 172 667
7 (8) Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 13 231 13 231 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 13 231 13 231 Ingående avskrivningar -13 231-13 231 Utgående ackumulerade avskrivningar -13 231-13 231 Utgående redovisat värde 0 0 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Fastighetsförsäkring 30 705 124 006 Kabeltv 95 700 126 405 124 006 Not 8 Förändring av eget kapital Inbetalda Yttre Balanserat Årets insatser rep.fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 23 000 000 213 005-9 165 623 109 Nyttjande av reparationsfond -213 005 Ny avsättning rep.fond 86 400-86 400 Disposition av föregående års resultat: 109-109 Årets resultat -276 352 Belopp vid årets utgång 23 000 000 86 400-9 251 914-276 352 Not 9 Fond för yttre underhåll 2014-12-31 2013-12-31 Ingående saldo Yttre reparationsfond 213 005 151 205 Avsättning 0,3% av fastighetens taxeringsvärde 86 400 61 800 Ianspråktaget av Yttre reparationsfond -213 005 0 86 400 213 005
8 (8) Not 10 Obeskattade reserver 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade överavskrivningar 0 204 000 0 204 000 Vemdalen den 16 mars 2015 Joakim Carlsson Ordförande Ingamaj Holmlund Torbjörn Vigren Kent Söderlund Ingela Hoflund Min revisionsberättelse har lämnats den 23 mars 2015 Mats Andersson Revisor