Fribo Årsredovisning 2012
2
Innehållsförteckning VD har ordet... 4 Förvaltningsberättelse, ledamöter, organisation mm... 5 Väsentliga förhållanden och händelser...6-7 Fem års utveckling, tabell/diagram... 8 Resultaträkning... 9 Balansräkning... 9-10 Redovisnings- och värderingsprinciper... 11 Noter 1-17... 12-16 Underskrifter... 16 Revisionsberättelse... 17 Granskningsrapport... 18 Bostäder, lokaler, garage... 19 Alphyddan 3
VD har ordet... Människor söker sig till inspirerande och kreativa miljöer, vilket är en bidragande orsak till att samhället Fristad Borgstena växer med minst 100 personer per år fram till 2025. Så lyder en av punkterna på den vision för 2025 som Fribo arbetat fram under året parallellt med Borås Stads vision för 2025. Fristad som ort växer faktiskt varje år. Fler och fler förstår fördelarna med att bo på en ort med stora naturvärden alldeles inpå knuten men ändå nära staden. Tyvärr är det inte helt enkelt att hitta en bostad i Fristad. Fribo har inga lediga lägenheter och kön är i snitt ca 2 år för att få bo hos oss. Detta är förstås en av anledningarna till att intresset för vår planerade nybyggnation av hyresrätter är så stort. Det är 22 år sedan vi byggde vanliga hyreslägenheter senast. Ur ett hållbarhetsperspektiv så har vi beslutat att bygga trähus när vi bygger nya lägenheter. Borås Stad har engagerat sig i projektet Trästad 2012 och vårt byggprojekt kan komma att bli det första resultatet i kommunens regi av detta engagemang. Att bygga i trä innebär ett klimatneutralt byggande med ökad användning av förnybara råvaror. Växande skogar binder koldioxid och träbaserade produkter fortsätter att lagra koldioxid under hela sin livstid. Fyra fastigheter med sammanlagt 28 lägenheter på Ringvägen, byggda i början av 60-talet, har fått en helt ny kostym och moderniserats både in- och utvändigt. Genom hållbarhetstänk i renoveringen har vi uppnått energieffektivare byggnader och plockat in material som säkerställer att dessa hus kommer stå vackra och med låga underhållskostnader för lång tid framåt. Hållbarhet var också ledordet när vi gjorde ett litet lyft av utemiljön på Tärnan sent i höstas. Vi lyssnade på hyresgästerna vad de ville göra på sitt område och majoriteten ville att det gjordes insatser utöver att bara toppa med ny asfalt ovanpå den gamla utslitna asfalten. Därför skapades mötesplatser i form av en boulebana, plattläggningar med utemöbler, nya grönytor osv. 2012 var resultatmässigt ett planerat förlustår. Underhållskostnaderna var ungefär dubbelt så höga som ett normalt år. Men underhållet ger också investeringar som skapar förutsättningar för många bra år framåt. Min förhoppning är att få fortsätta göra så mycket underhåll som möjligt då behovet är fortsatt stort på några områden. Under 2012 har vi tillsammans med våra hyresgäster minskat vår vattenförbrukning med lite drygt 3000 kubikmeter, alltså 3 miljoner liter vatten mindre än föregående år. Statistiskt så förbrukar en svensk i snitt 160 liter rent vatten per dygn vilket ger att vattenbesparingen under 2012 skulle räcka till en persons vattenförbrukning i 50 år! Arbetet med att ständigt nå nya miljömål fortsätter och med våra hyresgästers hjälp hoppas vi förbättra oss ytterligare under 2013. Fristadbostäder AB är ett välmående bolag och med det sagt vill jag tacka ägaren, styrelsen, medarbetarna och inte minst våra hyresgäster för ett händelserikt och bra år. Dags att sätta punkt för verksamhetsåret 2012. Vi har ett mycket spännande år framför oss då vi hoppas få komma igång med att bygga nya hyreslägenheter, få växa och utvecklas. Fristad i februari 2013 Kjell-Ove Sethson, VD Åsbovägen 4
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Fristadbostäder Aktiebolag, organisationsnummer 556516-3119, avger härmed följande förvaltningsberättelse för verksamhetsåret 1 januari till 31 december, 2012. Styrelsen jämte lekmannarevisorer, vilka är utsedda av Borås Stad samt auktoriserad revisor, utsedd av bolagsstämman, har utgjorts av följande: Ordinarie ledamöter Suppleanter Ordinarie revisorer Gun-Britt Persson, ordf Monia Stråhle Karin Grann, aukt rev Ålidsvägen 4, 513 32 Fristad Backvägen 66, 513 32 Fristad Krokusvägen 5, 523 33 Ulricehamn Lars-Eric Lindberg, v ordf Carl-Olov Söderlind Stefan Kylebäck, aukt rev Buxbomsvägen 10, 513 35 Fristad Ringvägen 5 J, 513 34 Fristad Blänkfyrsvägen 8, 423 40 Torslanda Ulla-Britt Gustavsson Per-Olof Gustavsson Stig Engström, lekm rev Hedevägen 15, 513 32 Fristad Slånvägen 3, 513 35 Fristad Storegårdsgatan 10, 507 52 Borås Magnus Olofsson Parkvägen 16, 513 33 Fristad Tord Persson Kärrhagsvägen 7, 507 33 Brämhult Sammanträden Curt Andersson Kullasandsvägen 23, 513 32 Fristad Lars Wahlqvist Gunnarp Bräckås, 513 95 Fristad Förvaltning Suppleanter Hans Gavin, aukt rev Ernst & Young, 401 82 Göteborg Bo-Lennart Bäcklund, lekm rev Erikslund 13, 506 31 Borås Ordinarie bolagsstämma hölls den 3 april 2012. Styrelsen har under verksamhetsåret avhållit 6 protokollförda sammanträden samt 6 presidiemöten. Organisationsanslutning Fristadbostäder AB är medlem i Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag SABO liksom i arbetsgivarorganisationen PACTA. Bolaget är även medlem i inköpsorganisationen Husbyggnadsvaror HBV. Dessutom är företaget medlem i Framtid Fristad, Fristads- och Borgstenas vägföreningar. Vidare är bolaget delägare i SABO Byggnadsförsäkrings AB. Verksamheten Fristadbostäder AB är ett helägt kommunalt bolag med målet att kunna erbjuda goda, sunda och prisvärda bostäder åt alla och även kunna ta ansvar för att bostäder finns för utsatta och svaga grupper. Bolaget skall vidare kunna stimulera byggandet av alla former av bostäder samt bevaka miljö- och kretsloppsanpassning. Det är styrelsens uppfattning att verksamheten under året har bedrivits i enlighet med det i bolagsordning och ägardirektiv angivna kommunala syftet och de kommunala principer som bolaget har att verka inom. Sedan företagets grundande 1955 har förvaltningen bedrivits i egen regi. Grundandet skedde i stiftelseform genom Fristads kommun i samverkan med de större industriföretagen på orten. 1995 skedde ombildning till aktiebolag. All administration och redovisning jämte övriga förvaltningsärenden handhas av bolagets kontor. VD är förvaltare och sekreterare samt föredragande i styrelsen. Bolaget har personal för uthyrning, ekonomi, fastighetsskötsel, reparationer, måleri samt byggnadsarbeten. Förvaltade fastigheter Bolagets fastigheter är belägna i Fristad och Borgstena, Borås Stad. Antalet bostäder är 521 samt 14 lokaler. Specifikation över lägenhetssammansättningen finns i tabellform i slutet av årsredovisningen. Uthyrning I genomsnitt har 1 lägenhet av 521 varit outhyrda. Detta har lett till ett relativt litet hyresbortfall. I Fristad har bolaget kö till samtliga lägenheter. Försäkringsvärden Fastighetsbeståndet är försäkrat till fullvärde hos DINA Försäkring AB tillsammans med en förvaltningsförsäkring. 5
VÄSENTLIGA FÖRHÅLLANDEN OCH HÄNDELSER Projekt Under 2012 blev bygglovet klart för en nybyggnation om lite drygt 40 lägenheter på Åsbovägen i centrala Fristad. Upphandling är slutförd och en kalkyl för hela projektet är inlämnad till ägaren för godkännande i KF. Förhoppningen är att byggnationen kan påbörjas i april 2013 och att första inflyttning kan ske i april 2014. Bolaget är fortsatt miljöcertifierat enligt ISO 14001 och ett aktivt miljöarbete bedrivs kontinuerligt. Målet är att även fortsättningsvis erbjuda våra hyresgäster ett boende präglat av kvalité och god boendemiljö. I övrigt hänvisas till särskild miljöredovisning, bifogad till årsredovisningen. Underhålls- och förbättringsarbeten Vårt stora moderniseringsprojekt på Ringvägen har under året avslutats med nya kök, ventilation, en elsäker installation samt fasader och fönster för totalt 28 lägenheter. Försköning i vissa områden har även fortsatt skett genom att planteringsytor utökats, bytts ut och justerats. På området Tärnan genomfördes under hösten en större samlad underhållsinsats på den yttre miljön. Vi skapade mötesplatser i form av nya plattläggningar med utemöbler, nya grönytor, föryngring av växtligheten, samt ökad tillgänglighet med trappa och ny asfalt. Planenligt har ett större antal lägenheter också blivit föremål för inre underhåll i form av nya golv, målning och tapetsering samt i förekommande fall även försetts med nya vitvaror. Totalt satsades 8 608 kkr på inre, yttre och gemensamt underhåll under året och 4 440 kkr upptogs som anläggningstillgång i balansräkning som pågående nyanläggning. Handikappolitiskt programarbete Borås Stad har antagit ett handikappolitiskt program som skall omfatta alla grenar av den kommunala verksamheten, även den som bedrivs i bolagsform. Fribo s fastställda handikapplan har styrelsen beslutat att anpassa till Borås stads Bokvämt-koncept framöver. I samråd med Borås stad, bostadsanpassning, har flera av våra hyresgäster kunnat få anpassningar utförda i fastigheterna för att kunna bo kvar. Integrationsarbete Borås Stad har antagit en integrationsplan inriktad på att våra invandrare skall komma in i det svenska samhället på bästa sätt. Även Fribo har antagit en sådan plan, som har utgångspunkt i kommunens plan. Fribo har ett mindre antal invandrare som hyresgäster. Under 2012 har några lägenheter upplåtits för flyktingar i samverkan med Migrationsverket. 4 6 Energi Efter fortsatt målmedvetet arbete, i enlighet med miljöledningssystemet, lyckas vi hålla nere indexreglerad värmeförbrukning. Den faktiska energiförbrukningen för värme och varmvatten minskade under året till 4841 MWh (4861 MWh år 2011). Största delen av våra lägenheter anslutna till fjärrvärmenät, i Fristad försörjt genom Borås Energi o Miljö s anläggning på Folkhögskolan och i Borgstena genom Vida Timber AB. Huvuddelen av energin utvinns ur biobränsle. Styrningen av uppvärmningen sker genom ett väderprognossystem. Verksamhetsledningssystem/Miljöarbete Arbetet med att som komplement till miljöledningssystemet införliva kvalitet och arbetsmiljö i ett verksamhetssystem har resulterat i att vi nu har ett integrerat system, ett verksamhetsledningssystem, med miljö-, kvalitet och arbetsmiljö samlat. Verksamhetsledningssystemet är webbaserat under www.7miljo.se. Miljömålen inriktar sig på fortsatta energibesparingar och hel del fokus på inomhusmiljö etc., men även andra lite mjukare värden kommer att beaktas. Nätverk Sjuhärad Det goda samarbetet mellan 8 kommunala bostadsbolag i Sjuhäradsbygden har fortsatt under år 2012. De ingående bolagen är Vårgårda Bostäder AB, Herrljungabostäder AB, Stubo AB, Svenljunga Bostäder AB, Tranemo Bostäder AB, Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder, Viskaforshem AB och Fristadbostäder AB. Inom nätverket samråds det om många frågor, såsom fastighetssystem inom data, bredband, samordnad utbildning, personalkontakter mm. Miljönätverket 5 av ovannämnda bolag samverkar avseende miljöarbete i nätverk. Dessa bolag är Stubo, Tranemo Bostäder, Bollebo, Vårgårdabostäder och Fribo. Dessa bolag arbetar också vidare med att utveckla verksamhetsledningssystemet ihop. För ändamålet har vi en gemensam verksamhetssamordnare anställd. Utbildning Under 2012 har fortsatt verksamhetsrelaterad utbildning, internt och externt, för bolagets personal kunnat anordnas såväl i nätverkets regi, vilket ger både sociala och ekonomiska fördelar, som i egen.
Framtidsutsikter Det finns ett fortsatt starkt efterfrågetryck på våra lägenheter och vakansgraden är liten. Vi har en stabil personalstyrka som med ökande kompetens arbetar för miljö, kvalitet och en god service nära de boende. Vi håller alltjämt en hög nivå på underhållet för att långsiktigt bibehålla värdet på beståndet. Sammantaget ger detta en styrka inför framtiden. Vi hyser en stor förhoppning om att komma igång med bygget av nya hyreslägenheter på Åsbovägen i centrala Fristad så snart som möjligt. Detta projekt har pågått i 6 år och intresset i samhället är stort. Vi avvaktar även arbetet med detaljplanen för området i Sparsör. Genom aktivt deltagande i ortens utveckling på olika sätt, bl.a. genom intresseorganisationen Framtid Fristad, vill vi vara med och medverka till att Fristad förblir en tillväxtort. Ett rikt näringsliv och hög service ger nöjda invånare vilket i förlängningen skapar ett brett underlag för bostadsbolaget. Sett utifrån bolagets ekonomiska ställning per den 31 december 2012 samt utifrån efterfrågesituationen och utvecklingsplaner ser vi framtiden an med tillförsikt. Risker och osäkerhetsfaktorer Inför kommande år står vi fortsatt inför en hel del investeringar och underhållsåtgärder, då en hel del fastigheter är och närmar sig 50 år, med allt vad detta innebär. Driftskostnaderna har minskat, trots taxe-ökningarna, till totalt 13 727 kkr exklusive extern fastighetsskötsel, vilket i huvudsak beror på en något mildare vinter än föregående period, samt ett medvetet miljöarbete. Kostnaderna för underhåll har ökat från föregående år med 3 617 kkr till totalt 8 608 kkr. Den 1 mars 2012 höjdes hyrorna med ca 16 kr/m2 och år. Överläggningar med Hyresgästföreningen inför 2013 har inte kunnat slutföras vid sittande bord utan ärendet har gått vidare till Hyresmarknadskommittén. Mot bakgrund av i huvudsak ett utökat underhåll om ca 1 200 kkr (mer än budgeterat) samt ökade avskrivningar, är redovisat resultat om -2 361 kkr före skatt lägre än budget. Soliditeten är 22,5 % mot långsiktigt mål om 30%. Det ekonomiska resultatet samt den ekonomiska ställningen framgår av resultaträkningen för 2012-01-01- -12-31 samt balansräkningen per 2012-12-31 med tillhörande noter. Förslag till årsstämman Styrelsen och verkställande direktören föreslår, att 2012 års förlust om -2 361 kkr justeras mot tidigare balanserat resultat om 2 412 kkr, vilket ger totalt 51 kkr att balanseras i ny räkning. Stora delar av bolagets låneportfölj är räntesäkrad över en längre period vilket ger en stabilitet. Vad gäller projekt med nybyggnation så innebär det att nya lån måste tas, och framtidens ränteläge får väl anses som relativt osäkert. Ekonomi Vi har en fortsatt god efterfrågan vilket ger en gynnsam effekt på intäktssidan, med relativt små hyresförluster. Detta skapar fortsatt utrymme för att vidmakthålla vår ambition att leverera en god, hög service samt hålla en god underhållsvolym med åtföljande kostnader på en god nivå. En jämn, hög takt med inre och yttre underhåll säkerställer värdet på beståndet långsiktigt och håller nere det dyrare akuta underhållet. Åsboplan 7
Fem års utveckling (kkr) Nyckeltalsredovisning, 2008-2012 A. Ekonomiska nyckeltal 2008 2009 2010 2011 2012 Storlek Omsättning 24 281 25 474 26 673 27 413 27 472 Personal 15 15 16 16 16 Balansomslutning 75 934 90 288 90 684 93 505 98 551 Betalningsförmåga Kassalikviditet 48,2% 23,9% 26,0% 42,3% 48,6% Överlevnadsförmåga Soliditet 37,0% 26,1% 26,5% 26,2% 22,5% Lönsamhet Räntabilitet på tot. kapital 0,2% -3,7% 2,4% 2,8% 0,2% Räntabilitet på eg. kapital -4,9% -19,5% 2,1% 2,0% -10,6% Resultatmarginal 0,7% -13,0% 8,2% 9,7% 0,7% Effektivitet Kapitalets omsättningshastighet 0,319 0,282 0,294 0,293 0,279 B. Övriga Nyckeltal Antal bostäder 521 521 521 521 521 Area bostäder i m2 32 899 32 899 32 899 32 899 32 899 Lokaler 14 14 14 14 14 Area lokaler i m2 1 600 1 600 1 600 1 600 1 600 Outhyrt, bostäder 2 3 1 2 1 Vakansgrad 0,4% 0,6% 0,2% 0,4% 0,2% Hyresbortfall bostäder 124 152 38 113 43 Hyresbortfall lokaler - - - - - Genomsnittlig varmhyra kr/m2/år 624 647 680 696 711 Räntebidragsberoende - - - - - Driftskostnad (inkl. adm.) kr/m2/år 352,56 377 404,79 398,91 399,98 Räntekostnad (exkl. bidrag) kr/m2/år 43,62 36,96 48,06 62,64 73,83 Ringvägen 8
Resultaträkning (kkr) Not 2012 2011 Nettoomsättning Hyresintäkter 1 24 673 24 010 Övriga förvaltningsintäkter 2 2 799 3 403 Summa nettoomsättning 27 472 27 413 Fastighetskostnader Driftskostnader 3,4,5-15 720-16 438 Underhållskostnader 6-8 608-4 991 Fastighetsskatt -552-555 Avskrivningar 7-2 712-2 583 Summa fastighetskostnader -27 592-24 567 Rörelseresultat -120 2 846 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 1 Statliga bostadssubventioner 1 9 Räntekostnader och liknande poster 8-2 546-2 170 Resultat efter finansiella poster -2 663 686 Skatt på årets resultat 9 302-197 Årets resultat -2 361 489 Balansräkning (kkr) Tillgångar Not 2012-12-31 2011-12-31 Anläggningstillgångar materiella anläggningstillgångar Byggnader 10 72 472 67 338 Mark 10 9 477 9 477 Markanläggningar 10 6 379 5 931 Inventarier 11 1 539 862 Pågående nyanläggning 12 4 440 5 411 94 307 89 019 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 13 60 60 Uppskjuten skattefordran 14 2 014 1 712 Långfristiga fordringar 0 0 2 074 1 772 Summa anläggningstillgångar 96 381 90 791 fortsättning nästa sida 9
Omsättningstillgångar Not 2012-12-31 2011-12-31 Förråd 52 99 Kortfristiga fordringar Hyresfordringar 49 75 Kundfordringar 798 53 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 948 991 Summa kortfristiga fordringar 1 795 1 119 Kassa och bank 323 1 496 Summa omsättningstillgångar 2 170 2 714 Summa tillgångar 98 551 93 505 Eget kapital och skulder Eget kapital 15 Bundet eget kapital Aktiekapital (400 aktier á kvotvärde 1.000:-) 400 400 Reservfond 21 719 21 719 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 414 1 923 Årets resultat -2 361 489 Summa eget kapital 22 172 24 531 Avsättningar Avsättningar till pensioner 50 93 Långfristiga skulder 16 Skulder till Borås Stad 71 973 62 700 Summa långfristiga skulder 71 973 62 700 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 303 2 489 Checkkredit 0 0 Övriga skulder 492 487 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 2 561 3 205 Summa kortfristiga skulder 4 356 6 181 Summa skulder och eget kapital 98 551 93 505 Ansvarsförbindelser Fastigo 0 97 Borgstena 10
Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd med undantag av BFNAR 2008:1. Årsredovisning i mindre företag (K 2-reglerna). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäkter Försäljning redovisas netto efter moms och rabatter. Hyresintäkter intäktsredovisas i den period uthyrningen avser. Skatt Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Obeskattade reserver redovisas inklusive uppskjuten skatteskuld. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnad bostadsfastighet Byggnad lokalfastighet Inventarier Markanläggningar 50 år 33 år 5 år 20 år Har en materiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först införst ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Någon särredovisning av centrala administrationsoch försäljningskostnader har ej gjorts då de bedömts vara av ringa betydelse med hänsyn till kravet på rättvisande bild. Statliga stöd Statliga stöd redovisas till verkligt värde när det finns rimlig säkerhet att stödet kommer att erhållas och att företaget kommer att uppfylla alla därmed sammanhängande villkor. Statligt stöd som hänför sig till förväntade kostnader redovisas som förutbetalda intäkter. Stödet intäktsförs i den period då de kostnader uppkommer som det statliga stödet är avsett att kompensera. Statliga stöd för anskaffning av materiella anläggningstillgångar reducerar tillgångens redovisade värde. Sik 11
NOTER (kkr) Not 1 Hyresintäkter 2012 2011 2012 2011 2012 2011 Uthyrningsenheter Total hyra Hyresbortfall Netto Bostäder 23 443 22 863 43 113 23 400 22 750 Lokaler 639 632 0 0 639 632 Garage 242 242 0 0 242 242 Parkeringsplatser 392 386 0 0 392 386 24 716 24 123 43 113 24 673 24 010 Not 2 Övriga förvaltningsintäkter 2012 2011 Reparationer och underhåll 109 102 Administration 80 54 Tvättstugeavgifter 115 129 Extern fastighetsskötsel 2 461 3 103 Övriga intäkter 34 15 2 799 3 403 Not 3 Driftskostnader Administration 2 487 2 562 Marknadsföring 256 272 Fastighetsskötsel 3 395 3 368 Reparationer, inre och yttre 1 174 1 060 Extern fastighetsskötsel 1 921 2 676 Värmekostnader 3 576 3 517 Elförbrukning 609 647 Vattenförbrukning 960 1 028 Renhållning 806 795 Ventilation 7 21 Försäkringar 124 118 Hyresgästföreningen m.m 161 128 Hyresförluster 0 15 Kundförluster 12 21 Särskild löneskatt och avkastningsskatt 49 77 Övriga driftskostnader 111 105 15 648 16 410 Not 4 Ersättning till revisorer Revisionsarvoden 54 14 Lekmannarevision 18 14 72 28 Stora vägen 12
Not 5 Personal 2012 2011 Medelantalet anställda har varit följande: Administration 3 3 Fastighetsarbetare 10 10 Målare 2 2 Byggnadsarbetare 1 1 16 16 Fördelning mellan män och kvinnor har varit 80% respektive 20% Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 6% 3% Styrelseledamöter och ledande befattningshavare antal ledam varav män antal ledam varav män Styrelseledamöter 5 60% 5 60% VD och andra ledande befattningshavare 1 100% 1 100% Löner och andra ersättningar har utgått med: Styrelse och VD 564 695 Övriga anställda 4 244 4 356 Sociala avgifter enligt lag och avtal 1 536 1 873 Lönebidrag som erhållits 196 192 Verkställande direktören har 12 månaders uppsägningstid vid uppsägning från bolagets sida medan han har 6 månader vid egen uppsägning. Not 6 Underhållskostnader 2012 2011 Inre underhåll 3 584 3 859 Yttre och gemensamt underhåll 5 024 1 132 8 608 4 991 Not 7 Planenliga avskrivningar Byggnader och markanläggningar 2 379 2 194 Inventarier 333 389 2 712 2 583 Not 8 Räntekostnader och liknande poster Räntekostnader fastighetslån 2 503 2 142 Räntekostnader bankkredit 43 24 Räntekostnader skattekontot 0 4 2 546 2 170 Not 9 Skatt på årets resultat Uppskjuten skatt 302-197 302-197 Kontoret 13
Not 10 Byggnader, markanläggningar och mark 2012-12-31 2011-12-31 Byggnader Ingående anskaffningsvärde 88 354 88 312 Aktiverade förbättringar 0 0 Omklassificering 7 127 42 Utgående anskaffningsvärde 95 481 88 354 Ackumulerad avskrivning Ingående balans 21 016 19 165 Årets avskrivning 1 993 1 851 Ackumulerad utgående avskrivning 23 009 21 016 Utgående bokfört värde 72 472 67 338 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde 6 873 6 873 Aktiverade förbättringar 0 0 Omklassificering 833 0 Utgående anskaffningsvärde 7 706 6 873 Ackumulerad avskrivning Ingående balans 942 598 Årets avskrivning 385 344 Ackumulerad utgående avskrivning 1 327 942 Utgående bokfört värde 6 379 5 931 Mark Anskaffningsvärde Ingående anskaffningsvärde 9 477 9 477 Utgående anskaffningsvärde 9 477 9 477 Totalt planenligt restvärde för fastigheterna 88 328 82 746 Taxeringsvärden 2012 (kkr) Fastighet Beteckning Byggn.år Taxeringsvärde Mark Byggnad Totalt Åsboplan 1,3,5,7,9,11 Fr.Prästg.1:113 1956-63 5 704 18 302 24 006 Ringv. 1A-C Fr.Kl.bol 1:89 1991 696 3 293 3 989 Ringv.5,7,9,11 Fr.Prästg.1:112 1963-64 2 155 7 228 9 383 St.Vägen 6,8,10 A-B Fr.Kl.bol 1:90-92 1992 827 3 515 4 342 Vängav. 3 A-B Fr.Hed 1:72 1992 263 1 339 1 602 Tärnav.2A-B,St.Vägen 46 Sik 1:112 1961 1 231 3 799 5 030 Stenv.1,3,5, Hammarbyv.2,4,6 Sik 1:147,1:158 1966 4 380 12 400 16 780 Tärnav.10 A-K, (sammanföring nr 694) 0 Parkv.5 A-B Sik 1:182 1970 3 768 13 309 17 077 Prästskogsv.1-12 A-B Fr.Prästg.1:104 1972-74 9 600 36 166 45 766 Barndaghem Borgstena 5:32 1991 0 0 0 Krögarev.2,3,3B, 0 Kronängsv.9,11,13 Borgstena 5:54 1956-71 2 104 7 578 9 682 Lss boende Fr.Prästg.1:120 2006 0 0 0 Stationshus Fr.Hed 1:74 1898 0 0 0 Mark 30 728 Byggnader 106 929 Totalt 137 657 14
Not 11 Inventarier 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 4 082 4 170 Anskaffat under året 1 101 209 Avyttrat under året -543-297 Utgående anskaffningsvärde 4 640 4 082 Ingående ackumulerad avskrivning 3 220 3 128 Återförd ackumulerad avskrivning, sålda tillgångar -452-297 Årets avskrivning 333 389 Utgående ackumulerad avskrivning 3 101 3 220 Utgående bokfört värde 1 539 862 Not 12 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående nedlagda kostnader 5 411 916 Under året nedlagda kostnader 6 989 4 537 Omklassificering -7 960-42 Utgående nedlagda kostnader 4 440 5 411 Not 13 Andra långfristiga värdepappersinnehav Aktier och andelar Antal HBV 4 40 40 SABO Byggförsäkrings AB 20 20 20 Totalt bokfört värde 60 60 Not 14 Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skattefordran är beräknat på underskottsavdrag taxering 2013 som uppgår till 9 154 kkr. Not 15 Förändringar av det egna kapitalet Aktie- Reserv- Fritt eget kapital fond kapital Summa Belopp årets ingång 400 21 719 2 414 24 533 Årets resultat 2012-2 361-2 361 400 21 719 53 22 172 Stationshuset 15
Not 16 Långfristiga skulder 2012-12-31 2011-12-31 Skulder till koncernkonto 0 0 Skulder till Borås Stad 71 973 62 700 Skulder som förfaller senare än 5 år efter balansdagen 0 0 Lånestruktur och räntebindningstid 2012-12-31 Räntebindning till Lånebelopp Vägd ränta % Andel lån 2014 4 000 2,03 7% 2014 6 000 3,12 10% 2016 10 500 3,96 18% 2018 10 000 2,97 17% 2020 10 000 3,06 17% 2022 9 500 3,13 16% 2024 10 000 3,68 17% 60 000 Checkkredit med limit på 3 mkr Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Förskottsbetalda hyror 1 135 1 804 Upplupna räntekostnader 61 17 Semesterlöneskuld 441 433 Arbetsgivaravgift 264 264 Periodiserade fakturor 597 528 Löne- och fastighetsskatt 63 159 2 561 3 205 Fristad 2013-02-25 Gun-Britt Persson Ordförande Lars-Eric Lindberg Vice ordförande Ulla-Britt Gustavsson Ledamot Magnus Olofsson Ledamot Per Olof Gustavsson Ledamot Kjell-Ove Sethson VD Revisionspåteckning Min revisionsberättelse har avgivits 2013-03-04 Karin Grann Auktoriserad revisor Prästa 16
Revisionsberättelse Till årsstämman i Fristadsbostäder AB, org.nr 556516-3119 Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Fristadsbostäder AB för räkenskapsåret 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt lnternational Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ända-målsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Fristadsbostäder ABs finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Fristadsbostäder AB för 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Jönköping den 4 mars 2013 Karin Grann Auktoriserad revisor 17 17
Granskningsrapport för år 2012 Jag - Stig Engström - av Kommunfullmäktige i Borås Stad utsedd lekmannarevisor i Fristadbostäder AB - har granskat bolagets verksamhet under år 2012. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har utgått från bedömning av väsentlighet och risk. Jag har samarbetat med bolagets auktoriserade revisor och utnyttjat sakkunnigt biträde från Borås Stads revisionskontor i min granskning. Jag bedömer att bolagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. I granskningen av bolagets hantering av offentlighet och sekretess noteras att bolaget saknar skriftliga riktlinjer för att säkerställa att offentlighets och sekretesslagen efterlevs. I den verksamhetsövergripande granskningen av bolagets rutiner för intern kontroll identifieras utvecklingsområden. Granskningen av intern kontroll kommer att följas upp och fördjupas i tillämpliga delar i 2013 års granskning. Granskningsresultat med avseende på ovanstående områden specificeras i granskningsredogörelser för Fristad bostäder AB 2012. Borås 2012-03-04 Stig Engström Tärnan 18
Bostäder, lokaler och garage 2012-12-31 Område 1 rokv 2 rokv 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok Ant.lgh Lokaler Garage Åsboplan 1,3,5 9 22 18 49 12 Åsboplan 7,9,11 13 26 6 4 49 2 10 Stora Vägen 6-10A-B 6 6 Ringvägen 5,7,9,11 9 9 10 28 Ringvägen 1A-C 12 12 Vängavägen 3A-B 2 2 Tärnavägen 2A-B 6 7 2 2 17 1 2 Hammarbyvägen 2,4,6, Stenvägen 1,3,5 1 24 24 6 55 1 Tärnavägen 10 A-K, Parkvägen 5A-B 20 20 24 64 2 Prästskogsvägen 1-12A-B 11 43 19 83 6 162 1 52 Krögarevägen 2A-C 6 6 6 18 1 4 Krögarevägen 3-3B 9 9 1 19 1 Kronängsvägen 9 5 5 10 Kronängsvägen 11 5 5 10 Kronängsvägen 13 5 5 10 1 Borgstena daghem 1 Gamla Kyrkvägen 22A-B 8 8 1 Stationshuset 1 1 2 2 Totalt antal 67 43 177 197 30 7 521 14 80 Total lägenhetsyta bostäder 32.899 m 2 Total lokalyta 1.600 m 2 Centrumhuset 19
Fribo Årsredovisning 2012 FRIBO Fristadbostäder AB Stora vägen 46. Box 91. 513 21 Fristad Tel 033-22 25 50 info@fribo.nu www.fribo.nu Grafisk design Bengt Löthman. Borås