MOLNBASERADE IT-PRODUKTER FÖR TRANSPORTBRANSCHEN

Transkript

1 MOLNBASERADE IT-PRODUKTER FÖR TRANSPORTBRANSCHEN BOLAGSBESKRIVNING INFÖR UPPTAGANDE TILL HANDEL AV AKTIER PÅ NGM NORDIC MTF NOVEMBER 2016

2 1 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 DEFINITIONER Med Transiro eller Bolaget avses bolaget Transiro Int. AB (publ) med organisationsnummer och med Euroclear avses Euroclear Sweden AB med organisationsnummer UNDANTAG FRÅN PROSPEKTSKYLDIGHET Dokumentet innehåller inte något erbjudande att teckna nyemitterade värdepapper i Transiro. Bolagsbeskrivningen utgör inte ett prospekt, och har inte godkänts eller registrerats av Finansinspektionen i enlighet med 2 kap 25 och 26 lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument. Bolaget åberopar det faktum att handeln i aktien inte skall upptas vid reglerad marknadsplats som skäl varför prospektskyldighet ej föreligger. För bolagsbeskrivningen gäller svensk rätt. Tvist med anledning av innehållet i denna bolagsbeskrivning eller därmed sammanhängande rättsförhållanden skall avgöras av svensk domstol exklusivt. BOLAGSBESKRIVNINGENS TILLGÄNGLIGHET Bolagsbeskrivningen finns tillgänglig på Transiros hemsida DISTRIBUTIONSOMRÅDE Erbjudandet riktar sig ej till personer vars deltagande förutsätter ytterligare bolagsbeskrivning, registreringar eller andra åtgärder än de som följer av svensk rätt. Det åligger envar att iaktta sådana begränsningar enligt lagar och regler utanför Sverige. Bolagsbeskrivningen får inte distribueras i Australien, Japan, Kanada, Nya Zeeland, USA eller något annat land där distributionen kräver ytterligare åtgärder enligt föregående mening eller strider mot regler i sådant land. FRAMÅTRIKTAD INFORMATION Bolagsbeskrivningen innehåller uttalanden om framtidsutsikter som är gjorda av Bolagets styrelse och som baseras på nuvarande marknadsförhållanden, verksamhet och lönsamhet. Dessa uttalanden är välgrundade och genomarbetade, men läsaren av bolagsbeskrivningen bör ha i åtanke att dessa ger uttryck för subjektiva bedömningar och därmed är förenade med osäkerhet. Under avsnittet Riskfaktorer återges en beskrivning över de faktorer som styrelsen bedömer vara av särskilt stor vikt vid bedömning av Bolaget och den bransch som Bolaget är verksamt inom. FRISKRIVNING Bolagsbeskrivningen innehåller information som har hämtats från utomstående källor. All sådan information har återgivits korrekt. Även om Transiro anser att dessa källor är tillförlitliga har ingen oberoende verifiering gjorts, varför riktigheten eller fullständigheten i informationen inte kan garanteras. Vissa siffror i bolagsbeskrivningen har varit föremål för avrundning, varför vissa tabeller inte synes summera korrekt. REVISORS GRANSKNING Utöver vad som anges i revisionsberättelse och rapporter införlivade genom hänvisning har ingen information i bolagsbeskrivningen reviderats av Bolagets revisor.

3 INFORMATION OM AKTIEN I TRANSIRO INT. AB Preliminär första dag för handel på NGM Nordic MTF ISIN-kod...SE Kortnamn...TIRO MTF INFORMATION OM MARKNADSPLATSEN NGM NORDIC MTF Bolagets aktier handlas på Nordic MTF under kortnamnet TIRO MTF. Handeln i bolagets aktier kan följas i realtid på Nordic MTF är Nordic Growth Markets multilaterala handelsplattform. En investerare bör ha i åtanke att aktier som handlas på Nordic MTF inte är börsnoterade och att bolaget därför inte omfattas av samma regelverk till skydd för aktieägare som börsnoterade bolag. På Nordic MTF gäller således inte lagen (2000:1087) om anmälningsskyldighet för vissa innehav av finansiella instrument, lagen (2006:451) om offentliga uppköpserbjudanden på aktiemarknaden, eller Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1606/2002 av den 19 juli 2002 om tillämpning av internationella redovisningsstandarder (IFRS). Däremot gäller Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 596/2014 av den 16 april 2014 om marknadsmissbruk samt kollegiet för svensk bolagsstyrnings Takeoverregler för vissa handelsplattformar. Handeln på Nordic MTF sker i Nordic Growth Markets handelssystem, Elasticia, under avdelningen Nordic MTF Stockholm, vilket innebär att samtliga Nordic Growth Markets medlemmar kan handla i aktierna. Kursinformationen distribueras i realtid till bland annat SIX, Reuters, Infront och ledande internetportaler med finansiell inriktning. Handeln kan också följas i realtid på MTF står för Multilateral Trading Facility och är hämtat från MiFID (Markets in Financial Instruments Directive). På Nordic MTF ansvarar Nordic Growth Market, en av Sveriges två börser med tillstånd från Finansinspektionen, för övervakningen av de listade bolagen och handeln i bolagens aktier.

4 1 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 INNEHÅLLSFÖRTECKNING TRANSIRO I KORTHET... 3 RISKFAKTORER... 5 VD HAR ORDET... 7 BAKGRUND & MOTIV FÖR LISTNING... 9 VERKSAMHETEN MARKNADEN STYRELSE, LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE OCH REVISOR ÖVRIGA UPPLYSNINGAR AKTIEKAPITAL OCH ÄGARFÖRHÅLLANDEN FINANSIELL ÖVERSIKT KOMMENTARER TILL DEN FINANSIELLA UTVECKLINGEN LEGALA FRÅGOR OCH KOMPLETTERANDE INFORMATION SKATTEFRÅGOR I SVERIGE BOLAGSORDNING ADRESSER BOLAGSINFORMATION FIRMANAMN: Transiro Int. AB ORG.NR: FIRMA REGISTRERAD: VERKSAMHETSSTART: STIFTARE: B18 Invest AB (New Equity Venture Int. AB koncernen) SÄTE: Stockholm ADRESS: Karlavägen 40 STAD: Stockholm HEMSIDA: TEL.NR: RAPPORTER BOKSLUTSKOMMUNIKÉ FEB 2017 Delårsrapport ett APRIL 2017 Halvårsrapport ett 2017 AUG Delårsrapport tre OKT 2017

5 2 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016

6 3 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 TRANSIRO I KORTHET Den här sammanfattningen är en introduktion till den mer detaljerade informationen i denna bolagsbeskrivning. Varje beslut om att investera i de aktier som erbjuds ska grunda sig på en bedömning av bolagsbeskrivningen i sin helhet. BAKGRUND Transportbranschen står i en av sina största förändringar någonsin. När information på alla nivåer digitaliseras och hanteras med ITlösningar skapas nya möjligheter till effektiviseringar och högre lönsamhet, samtidigt som kommunikationen med kunder och förare förenklas ytterligare. Transiros produkt har utvecklats ihop med ledande aktörer inom transportbranschen under fem år i bolaget TXL IT AB där Transiros grundare Tobias Beckman under den perioden var verksam. Transiro Int. AB bildades därefter i januari 2016 av grundaren och VD Tobias Beckman tillsammans med ägarna till TXL IT. Transiro Int. AB äger kundavtalen och de immateriella rättigheterna för produkten som köpts loss från TXL IT av ägarna. Alla kostnader för utveckling av produkten har uppstått sedan bolaget bildades. Sedan lanseringen av produkten som gjordes i augusti 2016 har marknaden varit positiv till Transiros produkter och nya branscher har visat stort intresse och Bolaget har redan tecknat nya avtal som idag genererat positivt resultat. I takt med att stora ledande transportbolag satsar mer och mer resurser på digital närvaro öppnas marknaden upp där Transiro kan ta betydliga marknadsandelar vilket är i linje med Bolagets planer. Bolaget är lönsamt i den befintliga verksamheten och nu vid nyligen fulltecknad nyemission ska Bolaget ta nästa steg i utvecklingen och skapa en starkare tillväxt. AFFÄRSIDÉ Transiro utvecklar molnbaserade produkter som hjälper företag inom transport att stärka sina affärskritiska processer. rapporter genereras och sammanställs är en efterfrågad tjänst. Tillgänglighet via molnet gör att kunder kan börja använda sig av tjänsterna omedelbart efter att de har fått sina inloggningsuppgifter. Transiro har även en aviseringstjänst där kunden får ett sms eller notis när en order eller uppdrag dyker upp. KUNDER Transiro riktar sig mot ett brett kundsegment och den del av transportbranschen Bolaget valt att adressera primärt är de transportbolag som är verksamma inom resor och trafik såsom buss, tåg eller taxi. Denna typ av verksamhet kan vara sårbar då oväntade tekniska problem, förarbrist och trafikstörningar är tillfällen då omdirigeringar behöver åtgärdas snabbt. Efter att en order har genomförts skapas en faktura i produktens faktureringsmodul och rapport och uppföljning sker automatiskt i systemet där kunden enkelt kan följa körningen för ordern i såväl utbildningssyfte som rapportering. MOBIL-APP Transiro har utvecklat en mobil-applikation ( förar-app ) anpassad för Bolagets kunder och dess resenärer, medarbetare och leverantörer. Förar-appen hjälper föraren att köra mer hållbart och ekonomiskt samtidigt som de får fordon att förbruka mindre bränsle. Fördelar med förar-appen är att den beräknar ETA (beräknad ankomsttid) när en order skall genomföras så Transiros kund kan välja vilka körningar som är bäst lämpade när en order inkommer. Appen skapar dessutom en digital körjournal som idag är en efterfrågad tjänst hos de flesta transportföretagen. Transportbolag kan även låta sina förare tävla via appen för att se vem som kan köra mest effektivt och hållbart. VERKSAMHETSMÅL Det viktigaste målet för Bolagets verksamhet i dagsläget är att skapa nya kundrelationer. Bolagets mål inom de närmsta åren är: Genom att visualisera och hantera fordon på ett mer effektivt sätt sparar Transiros kunder tid, resurser och miljö. Bred funktionalitet inklusive stöd för e-commerce och mobila enheter gör att Transiro ersätter transportföretagens behov av flera olika system. teckna nya kundavtal att uppnå fortsatt hög tillväxt och avkastning till Bolagets ägare att introducera Transiros produkter i nya länder Med teknik i framkant och ständig innovation levererar Transiro morgondagens transportlösningar - idag. VISION Bolagets vision är att skapa en bättre vardag för de många människorna genom att skapa produkter som hjälper företag att erbjuda mer effektiva och miljövänliga transporter. MOLNBASERAD PRODUKT Transiro har under cirka fem år utvecklat molnbaserade produkter riktade till transportbranschen. Produkterna är utvecklade för företag verksamma inom transportbranschen och hanterar allt från bokningar, ordermottagning, GPS positionering, administration, hållbar transport, fakturering och uppföljning. Transiro erbjuder företag en helhetslösning för att hantera allt från: slutkunder, leverantörer och medarbetare vad gäller positionering och e-handel (e-commerce) där användaren vägleds genom de olika stegen och hela tiden kan se en förhandsvisning på hur en körning skall genomföras. Körningen kan därefter följas i realtid. Målet för Transiro är att i framtiden vara den mest tillgängliga och etablerade produkten för molnbaserade bokningssystem inom transportbranschen. Bolagets målsättning är att ha en stark tillväxt samt att kraftigt öka antalet kunder de närmaste fem åren. För mer detaljer avseende verksamhetsmål, se sid.9 i denna bolagsbeskrivning. MOTIV TILL LISTNING Transiros styrelse har per ansökt om att uppta Bolagets aktie till handel på NGM Nordic MTF. Styrelsen vill härmed informera allmänheten att Transiro har godkänts för listning på NGM Nordic MTF. Motiven för Transiros beslut om att uppta Bolagets aktie på NGM Nordic MTF är att: öka Bolagets synlighet mot kunder ge aktieägare möjlighet till ordnad och transparent handel i Bolagets aktie skapa finansiella resurser för att etablera Transiro internationellt Helhetslösning där bokning av körning, fakturering, statistik och

7 4 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 Från 2017 ska varje fordon från Scania och Man som överlämnas till kund vara uppkopplad mot Internet 30 % av omsättningen hos Scania ska om mindre än 10 år komma från digitala lösningar och tjänster Andreas Renschler, chef för Volkswagens tunga division GPS- TRANSPORT- BOLAG POSITIONERING TRANSPARANS ORDER & FAKTURERING

8 5 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 RISKFAKTORER Ett antal riskfaktorer kan ha negativ inverkan på verksamheten i Transiro. Det är därför av stor vikt att beakta relevanta risker vid sidan av Bolagets tillväxtmöjligheter. Andra risker är förenade med de aktier som genom denna bolagsbeskrivning erbjuds till försäljning. Nedan beskrivs riskfaktorer utan inbördes ordning och utan anspråk på att vara heltäckande. Samtliga riskfaktorer kan av naturliga skäl inte bedömas utan att en samlad utvärdering av övrig information i bolagsbeskrivningen tillsammans med en allmän omvärldsbedömning har gjorts. BOLAGSSPECIFIKA RISKER Produkter och tjänster Bolagets huvudsysselsättning är utveckling och försäljning av ITtjänster. Det kan vara svårt att utvärdera Transiros försäljningspotential och det finns en risk att intäkter helt eller delvis uteblir samt att Bolaget inte kan garantera att Bolaget erbjuder ett bättre pris och tjänst i förhållande till konkurrenter vilket kan leda till sänkta marginaler och vinst. Transiros värde är till stor del beroende av eventuella framgångar för Bolagets IT-tjänster. Bolagets marknadsvärde och därmed aktiekurs skulle påverkas negativt av en motgång för dessa. Operativa risker Transiro är en molnbaserad mjukvara som erbjuds genom antingen ett abonnemang på en tjänst eller engångsanvändning. Mjukvaran har utvecklats under drygt fem års tid. I alla nyutvecklade system finns det alltid risk för buggar även om de med tiden blir färre då de upptäckta buggar kontinuerligt korrigeras och systemet förbättras. Buggar kan innebära att data för kunder försvinner eller blir felaktig. Dessa risker upplyses kunderna om innan köp och de finns reglerade i alla abonnemangsavtal med kunderna. Det finns risker att hårdvara havererar och att leveransen av tjänsten därmed kan bli påverkad. Transiro driftas på ett flertal servrar i moderna serverhallar och på flera olika geografiska platser för att minimera riskerna för stillestånd. Kunderna blir upplysta om detta och det finns reglerat i avtal. Finansiering och framtida kapitalbehov Transiros utveckling av IT-tjänster innebär ökande kostnader för Bolaget. Eventuella förseningar i produktutvecklingen kan komma att innebära att kassaflöde genereras senare än planerat. Bolaget kan, beroende på verksamhetens utveckling i stort, komma att behöva ytterligare kapital för att förvärva tillgångar eller för att vidareutveckla tillgångarna på för Bolagets godtagbara villkor. Om Bolaget inte kan erhålla tillräcklig finansiering kan omfattningen på Bolagets verksamhet begränsas, vilket i längden kan medföra att Bolaget inte kan verkställa sin framtidsplan. Målsättningar Det finns risk att Transiros målsättningar inte kommer att uppnås inom den tidsram som fastställts och det kan ta längre tid än planerat att nå de mål styrelsen i Bolaget fastställt vilket kan påverka Transiros verksamhet negativt. Leverantörer och tillverkare Transiro har samarbeten med leverantörer och det föreligger en risk att en eller flera av dessa väljer att bryta sitt samarbete med Bolaget, vilket skulle kunna ha negativ inverkan på verksamheten. Det finns även en risk att Transiros leverantörer och tillverkare inte till fullo uppfyller de kvalitetskrav som Bolaget ställer. Likaså kan en etablering av nya leverantörer eller tillverkare bli mer kostsam och/eller ta längre tid än vad Bolaget beräknar. Historik Transiro har kort historik då Bolaget bildades Detta ska beaktas vid investering i aktien. Nyckelpersoner och medarbetare Transiro är ett litet och kunskapsintensivt företag och Bolagets nyckelpersoner och medarbetare har behövlig kompetens och tillräcklig erfarenhet inom Bolagets verksamhetsområde. En förlust av en eller flera nyckelpersoner eller medarbetare kan medföra negativa konsekvenser för Bolagets verksamhet vilket kan påverka framtida lanseringar av IT-tjänster och därmed även Bolagets resultat. Sekretess Transiro är beroende av att även sådana företagshemligheter som inte omfattas av patent eller andra immaterialrätter kan skyddas. Även om Transiros befattningshavare och samarbetspartners normalt omfattas av sekretessåtagande finns det en risk att någon som har tillgång till företagshemligheter sprider eller använder informationen på ett sätt som kan skada Transiro, vilket i sin tur kan påverka Bolagets verksamhet, finansiella ställning och resultat negativt. Begränsade resurser Transiro är ett mindre företag med begränsade resurser vad gäller ledning, administration och kapital. För att Bolaget ska kunna utvecklas som planerat är det av vikt att nämnda resurser disponeras på ett för Bolaget optimalt sätt. Det finns en risk att Transiro misslyckas med att kanalisera resurserna och därmed drabbas av finansiellt strukturella problem. Övriga risker Till övriga risker som Bolaget utsätts för är bland annat brand, traditionella försäkringsrisker och stöld. MARKNADS- OCH BRANSCHRELATERADE RISKER Konjunkturutveckling Externa faktorer såsom tillgång och efterfrågan samt låg- och högkonjunkturer kan ha inverkan på Bolagets rörelsekostnader, handelsvolymer och aktievärdering. Bolagets framtida intäkter och aktievärdering kan bli påverkade av dessa och andra faktorer som står utom Bolagets kontroll. Konkurrenter Branschen för utveckling av nya IT-tjänster är hårt konkurrensutsatt. Det finns en risk att andra aktörer utvecklar liknande produkter. Utvecklingskostnader Transiro kommer fortsättningsvis att nyutveckla och vidareutveckla produkter inom sitt verksamhetsområde. Tids- och kostnadsaspekter för produktutveckling kan vara svåra att på förhand fastställa med exakthet. Detta medför risk att en planerad produktutveckling blir mer kostnadskrävande än planerat. AKTIERELATERADE RISKER Ingen tidigare offentlig handel med aktien Transiros utgivna värdepapper har inte varit föremål för handel på en handelsplattform tidigare. Det är därför svårt att förutse vilken handel och vilket intresse som aktien kommer att få. Om en aktiv och likvid handel inte utvecklas eller blir varaktig så kan det medföra svårigheter för aktieägare att sälja sina aktier. Det finns också en risk att

9 6 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 marknadskursen avsevärt kan skilja sig från kursen i detta erbjudande. Ägare med betydande inflytande I samband med den planerade listningen kommer ett fåtal av Bolagets aktieägare att tillsammans äga en väsentlig andel av samtliga utstående aktier. Följaktligen har dessa aktieägare, var för sig eller tillsammans, möjlighet att utöva ett väsentligt inflytande på alla ärenden som kräver ett godkännande av aktieägarna, däribland utnämningen och avsättningen av styrelseledamöter och eventuella förslag till fusioner, konsolidering eller försäljning av samtliga eller i stort sett alla Transiros tillgångar samt andra företagstransaktioner. Denna koncentration av företagskontroll kan vara till nackdel för andra aktieägare med andra intressen än majoritetsägarna. Exempelvis kan dessa majoritetsägare fördröja eller förhindra ett förvärv eller en fusion även om transaktionen skulle gynna övriga aktieägare. Dessutom kan den höga ägarkoncentrationen påverka aktiekursen negativt eftersom investerare ofta ser nackdelar med att äga aktier i företag med stark ägandekoncentration. Likviditetsbrist i marknaden för Transiro aktien Likviditeten i Transiros aktie kan bli begränsad. Det är inte möjligt att förutse hur investerarna kommer att agera. Om en aktiv och likvid handel inte utvecklas kan det innebära svårigheter att sälja större poster inom en snäv tidsperiod, utan att priset i aktien påverkas negativt för aktieägarna. Det finns inga garantier för att aktiekursen kommer ha en positiv utveckling. Utebliven utdelning Till dags dato har Transiro beslutat att samtliga aktier berättigar till utdelning. Utdelningen är inte av ackumulerande art. En investerare bör dock fortfarande ta hänsyn till att framtida utdelningar kan utebli. I övervägandet om framtida utdelningar kommer styrelsen att väga in faktorer såsom de krav som verksamhetens art, omfattning samt risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt Bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Så länge ingen utdelning lämnas, måste eventuell avkastning på investeringen genereras genom en höjning i aktiekursen, se vidare i avsnitt Aktiekapital och ägarförhållanden, Utdelningspolicy och överlåtelse av aktien. Handel på NGM Nordic MTF Bolaget har ansökt om listning av Bolagets aktier på NGM Nordic MTF och det finns en risk att ansökan om listning av Bolagets aktier kan komma att avslås. NGM Nordic MTF är en s.k. MTF (Multilateral Trading Facility). En marknadsplats av detta slag ställer inte lika hårda krav på Bolaget avseende bl a informationsgivning, genomlysning eller bolagsstyrning, jämfört med de krav som ställs på bolag vars aktier är noterade vid en s.k. reglerad marknadsplats ( Börs ). En placering i ett bolag vars aktier handlas på en MTF kan därför vara mer riskfylld än en placering i ett börsnoterat bolag. Fluktuationer i aktiekursen för Transiro aktien Aktiekursen för Transiro kan i framtiden komma att fluktuera kraftigt, bland annat till följd av kvartalsmässiga resultatvariationer, den allmänna konjunkturen och förändringar i kapitalmarknadens intresse för Bolaget. Därutöver kan aktiemarknaden i allmänhet reagera med extrema kurs- och volymfluktuationer som inte alltid är relaterade till eller proportionerliga till det operativa utfallet hos enskilda bolag.

10 7 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 VD HAR ORDET Transportbranschen står inför några av sina största förändringar någonsin. Den utmanas med ny teknik som innebär att man kan hantera tidigare cementerade rutiner på ett snabbare och mer kostnadseffektivt sätt. Appar som ger transparens mellan förare och passagerare, självkörande bilar och olika sätt att köra mer miljömedvetet är några av de mest uppmärksammade nyheterna och nya saker väntar redan runt nästa kurva. Fram till nu har endast de större aktörerna inom transport kunnat nyttja den senaste tekniken, då moderna lösningar varit både dyra och svåra för mindre aktörer att implementera i sin verksamhet. Samtidigt ställer slutkunder och resenärer allt högre krav på leverantörernas erbjudande i allt från miljöpåverkan till information om transporternas position i realtid. Dessutom förväntas all information vara optimerad för alla mobila enheter och tillgänglig dygnet runt. De aktörer som framöver inte lyckas möta dessa krav kommer få det svårt att hålla sig kvar på marknaden. Vi ser ett behov av ett system som kan anpassa sig efter efterfrågan och hjälpa aktörer, oavsett storlek, att följa med i den tekniska utvecklingen och kunna erbjuda det som resenärerna förväntar sig redan idag. Utifrån detta behov utvecklar Transiro molnbaserade produkter som hjälper företag inom transport, oavsett storlek, att erbjuda det som resenärerna förväntar sig. Genom att använda molnlösningar undviker våra kunder stora installationer, vilket håller nere startkostnaderna samtidigt som uppdateringar av systemet kan göras kontinuerligt och utan avbrott i det dagliga arbetet. Genom att visualisera och hantera fordonsbeställningar på ett mer effektivt sätt sparar våra kunder tid, resurser och miljö. Bred funktionalitet inklusive stöd för e-commerce och mobila enheter gör att Transiro ersätter transportföretagens behov av flera olika system. Vår strategi är att det ska gå snabbt att uppleva ett direkt värde med våra produkter och att användare ska kunna öka antalet funktioner efter behov. Affärsmodellen Genom att visualisera och hantera fordonsbeställningar på ett mer effektivt sätt sparar våra kunder tid, resurser och miljö bygger i första hand på intäkter från abonnemang. Ytterligare intäktsströmmar genereras via konsultinsatser för större kundanpassade lösningar samt merförsäljning via plattformen. Våra produkter har utvecklats under ett flertal år tillsammans med ledande aktörer i transportbranschen tog vi steget till att bolagsföra produkten och tog samtidigt med oss de redan existerande kunderna. I samband med detta har vi även gett produkterna en rejäl ansiktslyftning i form av ny design och små justeringar i arbetsflödet för en ännu bättre användarupplevelse. Vår försäljning går bra och existerande kundavtal gör att vi redan idag kan redovisa vinst för verksamheten. Nyemissionen som nyligen genomfördes blir en tydlig milstolpe som ska hjälpa oss att fortsätta växa på den svenska marknaden och samtidigt identifiera möjligheterna till internationell lansering under nästa år. Jag, tillsammans med styrelsen för Transiro, ser mycket positivt på framtiden och hälsar alla nya aktieägare välkomna ombord på Transiros fortsatta resa, där vi med teknik i framkant och ständig innovation ska leverera morgondagens transportlösningar. Idag. TOBIAS BECKMAN Grundare & VD Transiro Int. AB Stockholm November 2016

11 8 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016

12 9 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 BAKGRUND & MOTIV FÖR LISTNING Styrelsen för Transiro Int. AB ser en anslutning av Bolagets aktie till NGM Nordic MTF som ett viktigt steg för att förverkliga Bolagets affärsplan och uppsatta mål. Listningen och ägarspridningen som nyligen uppnåddes i samband med Bolagets nyemission bedöms ge värdefull tillgång till kapitalmarknaden. BAKGRUND Transportbranschen står i en av sina största förändringar någonsin. När information på alla nivåer digitaliseras och hanteras med ITlösningar skapas nya möjligheter till effektiviseringar och högre lönsamhet, samtidigt som kommunikationen med kunder och förare förenklas ytterligare. Transiro bildades i januari 2016 av grundaren och VD Tobias Beckman. Transiros produkt har utvecklats ihop med ledande aktörer inom transportbranschen under fem år och Transiro Int. AB äger kundavtalen och de immateriella rättigheterna för produkten. Sedan lanseringen av produkten som gjordes i augusti 2016 har marknaden varit positiv till Transiros produkter och nya branscher har visat stort intresse och Bolaget har redan tecknat nya avtal som idag genererat positivt resultat. I takt med att stora ledande transportbolag satsar mer och mer resurser på digital närvaro öppnas marknaden upp där Transiro kan ta betydliga marknadsandelar vilket är i linje med Bolagets planer. Bolaget är lönsamt i den befintliga verksamheten och nu vid nyligen fulltecknad nyemission ska Bolaget ta nästa steg i utvecklingen och skapa en starkare tillväxt. RÖRELSEKAPITAL Det är styrelsens bedömning att befintligt rörelsekapital är tillräckligt för den aktuella och planerade verksamheten under den kommande tolvmånadersperioden. VERKSAMHETSMÅL Det viktigaste målet för Bolagets verksamhet i dagsläget är att skapa nya kundrelationer. Bolagets mål för: 2017 öka insatserna kring försäljning och marknadsföring i Sverige teckna minst 15 nya kundavtal lansera Transiros IT-plattform i två länder UTFALL AV NYEMISSION UNDER OKTOBER 2016 Inför listningen av Bolagets aktie vid NGM Nordic MTF genomfördes en emission till kursen 3,50 kronor per aktie. Emissionen, som tecknades till cirka 190 procent, tillförde Transiro Int. AB ca kronor före emissionskostnader, och aktiekapitalet ökades med kronor. Antalet aktier inför listningen uppgår till stycken fördelat på cirka 600 aktieägare. Bolagets styrelse anser att detta belopp väl täcker kostnaderna för Transiros drift under den närmaste tolvmånadersperioden. Nyemissionen skall främst finansiera satsningen på att öka varumärkets kännedom genom rekrytering av fler säljare samt marknadsföring. Nedan presenteras hur emissionslikviden kommer användas mer specificerat: Rekrytering av säljare i Sverige (cirka 50 %) Marknadsföring mot Bolagets målgrupper i Sverige (cirka 37,5 %) Vidareutveckling av plattformen (cirka 12,5 %) MOTIV TILL LISTNING Transiros styrelse har per ansökt om att uppta Bolagets aktie till handel på NGM Nordic MTF. Motiven för Transiros beslut om att uppta Bolagets aktie på NGM Nordic MTF är att: öka Bolagets synlighet mot kunder ge aktieägare möjlighet till ordnad och transparent handel i Bolagets aktie skapa finansiella resurser för att etablera Transiro internationellt STYRELSENS FÖRSÄKRAN Styrelsen för Transiro Int. AB är ansvarig för informationen i föreliggande Bolagsbeskrivning, vilken har upprättats med anledning av ansökan om listning vid NGM Nordic MTF. Härmed försäkras att, såvitt styrelsen känner till, uppgifterna i denna Bolagsbeskrivning är riktiga och överensstämmer med faktiska förhållanden och att ingenting är utelämnat som skulle kunna påverka dess innebörd teckna minst 20 nya kundavtal lansera Transiros IT-plattform i tre nya länder att uppnå lönsamhet som grund för tillväxt och avkastning till Bolagets ägare Stockholm i December 2016 Målet för Transiro är att i framtiden vara den mest tillgängliga och etablerade plattformen för molnbaserade bokningssystem inom transportbranschen. Bolagets målsättning är att ha en hög tillväxt samt att kraftigt öka antalet kunder de närmaste fem åren. THOMAS EDSELIUS (styrelseordförande) TOBIAS BECKMAN (VD & styrelseledamot) STEPHAN KNOWLES (styrelseledamot) FREDRIC WALLSTÉN (styrelseledamot)

13 10 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016

14 11 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 VERKSAMHETEN BAKGRUND Transiro Int. AB bildades januari 2016 och är en leverantör av molnbaserade produkter inom transportbranschen som syftar till att öka kunders försäljning och förbättra deras kundrelationer genom digital närvaro. Transiro utvecklar och tillhandahåller primärt molnbaserade bokningssystem till företag inom transportbranschen som kompletterar deras verksamhet med IT-verktyg som effektiviserar verksamheten. Transiros molnbaserade produkter är i dagsläget färdigutvecklade efter cirka fem års utveckling ihop med ledande aktörer inom transportbranschen i Sverige. Bolaget anställde sin första säljare i augusti 2016 och Bolaget började i samband med detta lansera sin produkt kommersiellt på den svenska marknaden. AFFÄRSIDÉ Transiro utvecklar molnbaserade produkter som hjälper företag inom transport att stärka sina affärskritiska processer. Genom att visualisera och hantera fordon på ett mer effektivt sätt sparar Transiros kunder tid, resurser och miljö. Bred funktionalitet inklusive stöd för e-commerce och mobila enheter gör att Transiro ersätter transportföretagens behov av flera olika system. Med teknik i framkant och ständig innovation levererar Transiro morgondagens transportlösningar - idag. VISION Transiros vision är att skapa en bättre vardag för de många människorna genom att skapa produkter som hjälper företag att erbjuda mer effektiva och miljövänliga transporter. AFFÄRSMODELL Transiros affärsmodell bygger på intäktsströmmar i form av abonnemang och konsulttjänster. Intäktsmodellen bygger på två olika avtalsmodeller beskrivna nedan: 1. Startkostnad kunden betalar en startkostnad när produkterna installeras. 2. Abonnemang - kunden betalar en månadsavgift för en komplett molntjänst som inkluderar nyttjanderätt, produktavtal, support och drift. 3. Konsulttjänster kunden betalar en månadsavgift som är baserad efter kundens behov; t.ex. integrationer. Affärsmodellen är skalbar för snabb och lönsam tillväxt både i Sverige och globalt. MOLNBASERAD PRODUKT Transiro har under cirka fem år utvecklat en molnbaserad IT-plattform bestående av flera produkter riktade till transportbranschen. Produkterna är utvecklade för företag verksamma inom transportbranschen och hanterar allt från bokningar, ordermottagning, GPS positionering, administration, hållbar transport, fakturering och uppföljning. Transiro erbjuder även företag helhetslösningar för att hantera allt från: resenärer, leverantörer och medarbetare vad gäller positionering och e-handel där användaren vägleds genom de olika stegen och hela tiden kan se en förhandsvisning på hur en körning skall genomföras. Körningen kan därefter följas i realtid. Med Transiros produkt kan kunden själv välja den information som han är intresserad av såsom uppdrag, förare, linjer/rutter, underleverantörer eller kartor. Helhetslösning där bokning av körning, fakturering, statistik och rapporter genereras och sammanställs är en efterfrågad tjänst. Tillgänglighet via molnet gör att kunder kan börja använda sig av tjänsterna omedelbart efter att de har fått sina inloggningsuppgifter. Transiro har även en aviseringstjänst där kunden får ett sms eller notis när en order eller uppdrag dyker upp.

15 12 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 KUNDER Transiro riktar sig mot ett brett kundsegment och den del av transportbranschen Bolaget valt att adressera primärt är transportbolag som är verksamma inom resor och trafik såsom buss, tåg eller taxi. Denna typ av verksamhet kan vara sårbar då oväntade tekniska problem, förarbrist och trafikstörningar är tillfällen då omdirigeringar behöver åtgärdas snabbt. Bolaget har därför valt att adressera dessa segment först där rutiner och snabbare orderhantering krävs. Den flexibilitet som molnbaserade tjänster innebär är särskilt viktiga för bolag med kunder som inte befinner sig på en fast position. Fördelar för dessa är framförallt: - Inga stora installationer (d.v.s. inga stora startkostnader) - Uppdateringar kan göras på servrarna utan att kunden behöver störas - Systemet kan nås från vilken internetuppkopplad enhet som helst i världen Buss Bolagets största kund och samarbetspartner inom kundsegmentet buss är BussAkuten. Tåg Bland de befintliga kunder och samarbetspartners inom kundsegmentet tåg finns bl.a. Tågkompaniet och Arlanda Express. Taxi Transiro erbjuder mindre taxibolag sina produkter, där bland annat Green Apple Cab är en av Bolagets kunder. Nedan presenteras ett urval av Bolagets kunder MOBIL-APP Transiro har utvecklat en mobil-applikation ( förar-app ) anpassad för Bolagets kunder och dess resenärer, medarbetare och leverantörer. Förar-appen hjälper föraren att köra mer hållbart och ekonomiskt samtidigt som de får fordon att förbruka mindre bränsle. Fördelar med förar-appen är att den beräknar ETA (beräknad ankomsttid) när en order skall genomföras så Transiros kund kan välja vilka körningar som är bäst lämpade när en order inkommer. Appen skapar dessutom en digital körjournal som idag är en efterfrågad tjänst hos de flesta transportföretagen. Transportbolag kan även låta sina förare tävla via appen för att se vem som kan köra mest effektivt och hållbart. TEKNIK Transiros produkter är egenutvecklad och Bolaget äger de immateriella rättigheterna för produkten. Transiro använder dock ett flertal standardmjukvaror. Exempel på mjukvaror som Transiro använder är Amazon Cloud för att kunna hantera många samtidiga användare och MicroSoft SQL som databashanterare. MOLNTJÄNSTER Molntjänster är IT-tjänster som tillhandahålls via Internet. Oftast motsvarar sådana tjänster de program och funktioner som tidigare installerats lokalt på en dator eller annan enhet, men som genom molnet kan tillhandahållas och skötas av en extern part. Det finns idag många olika molntjänster, som endast ställer som krav att användaren har en dator eller enhet med operativsystem, webbläsare och en uppsättning program som körs via webbläsaren. Den här typen av tjänster är därför eftertraktade av mobila bolag inom transportbranschen. URVAL AV KUNDER Bussakuten startades 2001 i Sverige som ren trafikledning för Flygbussarna och är idag en stor leverantör av ersättningstrafik. BussAkuten har idag bl.a. SJ, Skånetrafiken, Öresundståg, DSB Uppland (Upptåget), Flygbussarna och en rad andra tåg-, buss- och flygbolag. För mer info: Tågkompaniet bildades år 1999 och har sedan år 2007 ägts av NSB i Norge, vilket ger bolaget att ta både små och stora trafikuppdrag, samtidigt som de har möjlighet att forma verksamheten utifrån kundens behov och önskemål. Bolaget har även tillgång till NSB:s samlade expertkompetens inom järnvägsområdet. För mer info: Green Apple Cab är ett taxibolag som finns etablerat i norra och västra Stockholm. Green Cab har ett femtiotal taxibilar i dagsläget och har gjort sig kända för att alltid vilja ha den senaste tekniken både i bilar samt på kontoret. För mer info:

16 13 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 MARKNADSFÖRING Marknadsföringen syftar i till att öka trafiken till företagets plattform och hemsida och därigenom driva försäljning. Marknadsföringen ska primärt göras genom sökmotorsmarknadsföring (Google AdWords) och annan digital annonsering. Bolaget säljer i dag sin produkt genom kundmöten på den svenska marknaden med fokus på större städer. ORGANISATION OCH PERSONAL Bolaget har i dagsläget, november 2016, tolv medarbetare och förväntas anställa minst tre säljare under verksamhetsåret Verksamheten bedrivs härutöver av konsulter, vilka är specialiserade på de uppgifter som tillfälligt eller fortlöpande är aktuella. De konsulter som engageras har samarbetat direkt med VD under hela utvecklingsperioden. FRAMTIDSUTSIKTER OCH STRATEGIER Bolagets styrka ligger i kompetens inom mjukvaruutveckling, starkt team med kompletterande erfarenheter samt stor erfarenhet av att starta upp internationella Internetföretag. Bolagets strategi är att låta kunderna teckna avtal i abonnemangsform och med möjlighet för test-abonnemang. Avtalen med kunderna löper på kvartalsvis. Det som tillhandahålls centralt är drift och support. Detta innebär att tjänsten kan skalas upp och lanseras på nya marknader med förhållandevis små justeringar och resurser. Idag sker aktiv försäljning på den svenska marknaden.

17 14 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 MARKNADEN De uppgifter avseende marknadsförhållanden som anges i denna bolagsbeskrivning är Bolagets samlade bedömning baserad på såväl interna som externa källor. Information hämtad från extern part har återgivits korrekt och såvitt Transiro kan känna till och försäkra genom jämförelse med annan information som offentliggjorts från berörd extern part har inga uppgifter utelämnats på ett sätt som skulle göra den återgivna informationen felaktig eller missvisande TRANSPORTBRANSCHEN Transiros marknad omfattar transportbranschen där framförallt buss, lastbilscentraler, godsförmedlare, mindre taxibolag och speditörer är verksamma. Oavsett fordon så kan kundens användare koppla sig till Transiros produkt i syfte att effektivisera sin verksamhet genom digital närvaro. Nedan presenteras hur marknaden omfattas i form av vad bl.a. kollektivtrafiken i Sverige omsätter. Cirka 50 procent av den svenska kollektivtrafiken bedrivs med buss och omsätter cirka 23 miljarder kronor årligen. Branschen delas upp i fyra segment: Upphandlad linjetrafik, turist- och beställningstrafik, kommersiell linjetrafik och skolskjutstrafik. I övrigt består branschen av ett stort antal mindre företag, ofta familjeägda där de flesta har färre än tio bussar 1. Åkerinäringen i Sverige omsatte år 2015 cirka 160 miljarder kronor, det vill säga ungefär 4 procent av BNP och det finns cirka åkeriföretag 2. Större ledande bilföretag satsar idag stora resurser på digital teknik i sina fordon, vilket visar på att transportbranschen håller på att förändras. 30 procent av Scanias omsättning ska inom tio år komma från digitala lösningar och tjänster 3. Fr.o.m ska varje fordon från Scania och Man som överlämnas till kund vara uppkopplad mot Internet. För denna satsning kommer Scania att investera upp emot fem miljarder kronor i olika digitala lösningar. KONKURRENS Det är styrelsens uppfattning att majoriteten av konkurrensen i Sverige inom helhetslösningar för transportbranschen utgörs av direkta konkurrenter såsom Fleet 101, Taxijakt, Hogia Transport Management Systems, Halda, Icecon samt Vecho. Globalt konkurrerande bolag utgörs av bland annat Scania. 1 ranschfragor/fakta-och-statistik-om-bussbranschen/

18 15 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 STYRELSE, LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE OCH REVISOR Nedan följer en beskrivning av Transiros styrelseledamöter, ledande befattningshavare och revisor. Transiros styrelse består av styrelseledamöterna Thomas Edselius (ordförande), Tobias Beckman (VD), Stephan Knowles och Fredric Wallstén. Styrelsen har sitt säte i Stockholm och styrelseledamöterna väljs årligen vid årsstämma och är valda till slutet av nästa årsstämma. THOMAS EDSELIUS (ORDFÖRANDE) Thomas Edselius, född 1963, är styrelseordförande i Transiro Int. AB sedan maj Under Thomas 30-åriga karriär har han jobbat med många multinationella företag inom olika sektorer såsom Linklaters Advokatbyrå, Omega SA och Price Waterhouse AB. Thomas har en stor erfarenhet inom ledarskap och organisationsutveckling. Han är aktiv i Bolaget som CFO och strategisk planerare. Hans expertis inom ekonomiska system såsom SAP, Navision och Visma tillför Bolaget med kunskap inom finansiella och strategiska verktyg. Thomas har en kandidatexamen i ekonomi från Uppsala Universitet och har studerat 1 år i Missouri, USA. Delägarskap över tio procent de senaste fem åren: inga Bolagsengagemang de senaste fem åren: Bolag Position Tidsperiod FastOut AB Styrelseordförande Pågående VideoBur Sthlm AB Styrelseledamot Pågående Fastout Int. AB Styrelseordförande Pågående VideoBur Sthlm Int AB Styrelseordförande Pågående Transiro Int. AB Styrelseordförande Pågående AIK Fotboll Restaurang Styrelseordförande Avslutad AIK Säkerhet AB Styrelseordförande Avslutad AIK Fotboll Transfer AB Styrelseordförande Avslutad AIK Merchandise AB Styrelseledamot Avslutad Tvångslikvidation och konkurs Thomas Edselius har under de senaste fem åren inte varit inblandad i konkurs, tvångslikvidation eller konkursförvaltning. Thomas Edselius har ej erhållit ersättning eller naturaförmåner från Bolaget inklusive dotterbolag under verksamhetsåret Aktieinnehav i Transiro: 200 st aktier TOBIAS BECKMAN (VD) Tobias Beckman, född 1980, är verkställande direktör och styrelseledamot i Transiro Int. AB sedan maj Tobias övervakar verksamheten och den strategiska riktningen av Transiro. Han har över tolv års erfarenhet från ITbranschen från både små och stora IT-företag. Tobias har en examen i Datateknik från Kungliga Tekniska Högskolan i Stockholm. Aktieinnehav i Transiro: Tobias äger indirekt, genom bolag Weckma Invest AB, aktier i Transiro. Delägarskap över tio procent de senaste fem åren: Bolag Weckma Invest AB TXL IT AB Tidsperiod Pågående Under perioden avslutad Bolagsengagemang de senaste fem åren: Bolag Position Tidsperiod Transiro Int. AB Styrelseledamot/VD Pågående TXL IT AB Styrelseledamot Pågående Conmark Entreprenad AB Styrelsesuppleant Pågående FastOut AB Styrelseledamot Avslutad Tvångslikvidation och konkurs Tobias Beckman har under de senaste fem åren inte varit inblandad i konkurs, tvångslikvidation eller konkursförvaltning. Tobias Beckman har ej erhållit ersättning eller naturaförmåner från Bolaget inklusive dotterbolag under verksamhetsåret 2016.

19 16 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 STEPHAN KNOWLES Stephan Knowles, född 1969, är styrelseledamot i Transiro Int. AB sedan maj Stephan är CTO på NS Ventures AB som är huvudägare i Transiro Int. AB. Knowles har en 25 år lång erfarenhet från IT-branschen som entreprenör samt grundare till ett flertal andra IT-bolag. Stephan har studerat datavetenskap på Uppsala Universitet. Aktieinnehav i Transiro: Stephan äger indirekt, genom bolag NS Ventures AB, aktier i Transiro. Delägarskap över tio procent de senaste fem åren: Bolag Ultra Bang Holding AB NS Ventures AB FastOut AB VideoBur Sthlm AB Brandbee AB TXL IT Private Limited TXL IT AB Berinvestasi AB Tidsperiod Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Pågående Under perioden avslutad Under perioden avslutad Bolagsengagemang de senaste fem åren: Bolag Position Tidsperiod Berinvestasi AB Styrelseledamot Pågående Survey Site Manager Europe AB Styrelsesuppleant Pågående TXL IT Private Limited Styrelseledamot Pågående TXL IT AB Styrelseordförande Pågående Brandbee AB Styrelsesuppleant Pågående Maxego Invest AB Styrelsesuppleant Pågående VideoBur Sthlm AB Styrelsesuppleant Pågående Ultra Bang Holding AB Styrelsesuppleant Pågående SplitEx AB Styrelsesuppleant Pågående NS Ventures AB Styrelsesuppleant Pågående Transiro Int. AB Styrelseledamot Pågående FastOut AB Styrelsesuppleant Avslutad Fastout Int. AB Styrelseledamot Avslutad Tvångslikvidation och konkurs Stephan Knowles har under de senaste fem åren inte varit inblandad i konkurs, tvångslikvidation eller konkursförvaltning. Stephan Knowles har ej erhållit ersättning eller naturaförmåner från Bolaget inklusive dotterbolag under verksamhetsåret FREDRIC WALLSTÉN Fredrik Wallstén, född 1969, är styrelseledamot i Transiro Int AB sedan maj Fredric arbetar sedan 2008 på IPnett som specialiserar sig på att leverera avancerade kommunikations-, nätverks- och säkerhetslösningar till stora och medelstora företag i Norden. Fredric har över 20 års erfarenhet ifrån IT och Telecom branschen från olika sälj- och Management positioner. Fredric har en marknadsföringsutbildning ifrån IHM Business school. Aktieinnehav i Transiro: st aktier Delägarskap över tio procent de senaste fem åren: inga Bolagsengagemang de senaste fem åren: Bolag Position Tidsperiod Netteam Sweden AB Styrelseledamot Pågående Transiro Int. AB Styrelseledamot Pågående Tvångslikvidation och konkurs Fredric Wallstén har under de senaste fem åren inte varit inblandad i konkurs, tvångslikvidation eller konkursförvaltning. Fredric Wallstén har ej erhållit ersättning eller naturaförmåner från Bolaget inklusive dotterbolag under verksamhetsåret LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE Tobias Beckman styrelseledamot och VD Tobias Beckman är styrelseledamot och Bolagets verkställande direktör sedan maj För mer information om Tobias, se ovan. REVISOR På Transiros extra bolagsstämma den 27 april 2016 valdes Camilla Malmgren, vid till revisionsbyrån Ericsson & Lejonhird AB, till revisor i Bolaget. Camilla Malmgren är auktoriserad revisor och medlem i FAR, föreningen för revisorer och rådgivare. ÖVRIG INFORMATION OM STYRELSEMEDLEMMAR OCH LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE Ingen av Bolagets styrelseledamöter och verkställande direktör har under de senaste fem åren (i) dömts i bedrägerirelaterade mål; (ii) varit medlem av förvaltnings-, lednings- och kontrollorgan i bolag som försatts i konkurs, likvidation (på grund av obestånd) eller genomgått företagsrekonstruktion; (iii) varit föremål för anklagelser eller

20 17 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 sanktioner av myndigheter eller organisation som företräder en viss yrkesgrupp och som är offentligrättsligt reglerad; eller (iv) ålagt näringsförbud. Det finns inga avtal som övriga ledande befattningshavare (förutom styrelsen och ledande befattningshavare) har slutit med Transiro om förmåner efter det att uppdraget avslutats. Ingen av Bolagets styrelseledamöter och verkställande direktör, har ingått avtal med någon innebärande en begränsning för befattningshavaren att överlåta värdepapper i Transiro, utöver de lock-up avtal som beskrivs i denna bolagsbeskrivning. Det finns inga familjeband mellan styrelseledamöter och/eller ledande befattningshavare i Transiro. Styrelseledamöter och befattningshavare kan nås via den adress och det telefonnummer som angivits för Bolaget. Utöver de lock up-avtal som beskrivs i denna bolagsbeskrivning har ingen av Transiros styrelseledamöter eller ledande befattningshavare som innehar aktier i Bolaget beslutat att begränsa sina möjligheter att avyttra aktier, avstå rösträtt eller på något annat sätt begränsat möjligheterna att fritt förfoga över egna aktier. Det föreligger inte, utöver vad som redovisats ovan om respektive VDavtal, några avtal om förmåner efter det att uppdraget eller anställningen har avslutats. Inga omständigheter finns som skulle innebära att det föreligger någon potentiell intressekonflikt för befattningshavarna i förhållande till uppdraget i Transiro. ORGANISATION Bolaget ingår inte i någon koncern. Bolaget har i dagsläget, november 2016, tolv medarbetare. Det har inte skett några betydande förändringar i antalet anställda sedan Bolagets bildande.

21 18 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 ÖVRIGA UPPLYSNINGAR ERSÄTTNINGAR TILL STYRELSE För verksamhetsåret 2016 erhåller styrelseordförande ett helt prisbasbelopp och resterande ledamöter skall erhålla ett halvt prisbasbelopp per ledamot. Detta avser enbart ledamöter som ej är anställda eller konsulter till Bolaget. Det är inte beslutat om några förmåner efter avslutat uppdrag, för envar styrelseledamot. Styrelsen, med stöd av huvudägarna i Bolaget, har beslutat att i framtiden föreslå att verkställande direktör och ledande befattningshavare tilldelas marknadsmässiga incitamentsprogram. LÖNER OCH FÖRMÅNER Inga belopp har avsatts för framtida pensionsåtaganden för Bolagets anställda. Pensionsförmåner kan dock utgå som del i en enskild anställningsuppgörelse; då i form av inbetalning till pensionsförsäkring, vilken kostnad belastar årets resultat det år som inbetalningen är hänförlig till. VD erhåller en fast ersättning om kronor per månad. STYRELSENS ARBETSFORMER OCH VD- INSTRUKTION Samtliga ledamöter är valda till nästa årsstämma. En styrelseledamot äger rätt att när som helst frånträda sitt uppdrag. Styrelsens arbete följer styrelsens fastställda arbetsordning. Verkställande direktörens arbete regleras genom VD-instruktion. Såväl arbetsordning som VDinstruktion fastställs årligen av Bolagets styrelse. Inga avsättningar eller ersättningar betalas efter att uppdraget avslutats. Frågor som rör revisions- och ersättningsfrågor beslutas direkt av Bolagets styrelse. Bolaget är inte skyldigt att följa svensk kod för bolagsstyrning och har heller inte frivilligt förpliktigat sig att följa denna. INFORMATIONSPOLICY Transiros externa redovisningsmaterial och investerarrelationer skall präglas av öppenhet, tillförlitlighet, tillgänglighet och snabbhet. Företagsledningen och varje styrelseledamot skall utifrån sina kunskaper och sin information bidra till informationens kvalitet, vilket även gäller anställda som arbetar med Bolagets ekonomiska information. Informationen skall vara lättförståelig för mottagaren och skall i övrigt möta de krav som marknadsplatsen kräver. HANDLINGAR SOM HÅLLS TILLGÄNGLIGA FÖR INSPEKTION Årsredovisningar lämnas till Bolagsverket i enlighet med svenska regler och förordningar. Observera att det inte är säkert att informationen i handlingarna ger någon indikation om Transiros publicerade resultat i alla avseenden. Transiro lämnar även årsredovisningar, bokslutskommunikéer, kvartalsrapporter, pressmeddelanden och annan information på sin hemsida, Årsredovisningar och annan information kan också beställas från Bolagets huvudkontor.

22 19 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 AKTIEKAPITAL OCH ÄGARFÖRHÅLLANDEN AKTIEN Aktiekapitalet i Transiro uppgår till kronor. Aktiekapitalet i Transiro ska uppgå till lägst kronor och högst kronor fördelat på lägst aktier och högst aktier. Samtliga aktier är emitterade och fullt betalda. Transiros aktier är upprättade enligt svensk rätt och är denominerade i svenska kronor. Aktierna är kontoförda på person och är anslutna till Euroclear Sweden AB med adress: Euroclear Sweden AB, Box 191, Stockholm. Bolaget har ett aktieslag och aktierna har lika rätt till andel i bolagets tillgångar och vinster och har samma rätt till utdelning och överskott vid likvidation. Samtliga aktier berättigar till en (1) röst per aktie. Det finns inga inskränkningar i det fria överlåtandet av aktier, utöver de lock-up avtal som beskrivs på sid. 19. Förändringar av aktieägarnas rättigheter förutsätter ändring av bolagsordningen i enlighet med gällande lagstiftning. Bolaget har inget innehav av egna aktier eller i andra bolag som kan ha betydelse för bedömningen av Bolagets ekonomiska situation. Bolagets aktie är ej underställd tvångsinlösen. Det har ej under de tolv senaste månaderna skett övertagandebud på Bolagets aktie. Det finns inga utgivna optioner eller konvertibler i Bolaget. Transiros aktie är utställd på innehavare och Bolagets aktiebok hanteras elektroniskt av Euroclear Sweden. AKTIEKAPITAL OCH DESS UTVECKLING Transiros bolagsordning är antagen Enligt bolagsordningen skall aktiekapitalet vara lägst kronor och högst kronor fördelat på lägst aktier och högst aktier. Aktiekapitalet i Bolaget uppgår till kronor, fördelat på aktier med ett kvotvärde om 0,05 kronor per aktie. Nedanstående tabell visar aktiekapitalets utveckling sedan Bolagets bildande (samtliga belopp i kronor). AKTIEKAPITALETS UTVECKLING Tidpunkt Händelse Kurs Kvotvärde Ökning av antalet aktier Ökning av aktiekapital Totalt antal aktier Totalt aktiekapital 2016 jan Bolagets bildande 1,00 1, april Nyemission* 1,00 1, maj Nyemission** 4,37 1, juni Nyemission*** 1,00 1, okt Split (20:1) - 0, dec Nyemission 3,50 0, *Emission som gjordes för att göra Bolaget publikt riktad mot NS Ventures AB, New Equity Venture International II AB, Weckma Invest AB, DFS Consulting AB, Patric Johansson samt Thomas Tuomenoksa **Riktad emission mot New Equity Venture International II AB ***Riktad emission mot NS Ventures AB REGELVERK Bolaget avser att följa alla lagar, författningar och rekommendationer som är tillämpliga på bolag som är listade på NGM Nordic MTF. Utöver NGM Nordic MTFs regelverk gäller bland annat följande regelverk i relevanta delar: Aktiebolagslagen Lagen om handel med finansiella instrument Ägarförteckning med största ägare Aktieägare per Antal aktier Andel (%) NS Ventures AB* ,02 New Equity Venture International II AB ,09 Weckma Invest AB** ,50 Ultra Bang Holding AB*** ,44 DFS Consulting AB**** ,83 Övriga***** ,12 Totalt ,00 *Ägs av styrelseledamot Stephan Knowles ihop med Magnus Kniving och Daniel Utterman **Ägs av Bolagets VD Tobias Beckman *** Ägs av styrelseledamot Stephan Knowles ihop med Magnus Kniving **** Ägs av Daniel Utterman *****Övriga cirka 600 stycken aktieägare

23 20 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 MENTOR Bolagets Mentor är Axier Equities AB. Avtalet med Axier Equities är löpande med en månads ömsesidig uppsägningstid. Axier Equities äger inga aktier i Bolaget per datumet för Bolagsbeskrivningens avgivande. LOCK-UP AVTAL Transiros största aktieägare, NS Ventures AB, och VD har ingått lockup avtal om att ej avyttra mer än tio (10) procent av sitt aktieinnehav i Transiro Int. AB. Lock-up avtalet löper under de kommande tolv månaderna från dagen när planerad handelsstart påbörjas. NS Ventures AB är ett holdingbolag som startar, utvecklar samt investerar i Internetföretag. Bolaget har 20 års erfarenhet med högsta kunskap inom flertalet IT-relaterade områden och har genomfört exits genom såväl försäljning som börsnoteringar. Utan hinder av ovanstående får avyttring ske enligt villkoren i ett offentligt erbjudande om köp av aktier alternativt avyttring ske av tilldelade emissionsrätter och inlösenrätter. UTDELNINGSPOLICY OCH ÖVERLÅTELSE AV AKTIEN Alla aktier har lika rätt till utdelning. De nya aktierna medför rätt till utdelning från och med verksamhetsåret Den som på fastställd avstämningsdag är införd i aktieboken skall anses behörig att mottaga utdelning och vid fondemission ny aktie som tillkommer aktieägare, samt att utöva aktieägarens företrädesrätt att deltaga i emission. I det fall någon aktieägare inte kan nås genom Euroclear Sweden kvarstår dennes fordran på utdelningsbeloppet och begränsas endast genom regler om preskription. Vid preskription tillfaller utdelningsbeloppet Bolaget. Det föreligger inga restriktioner för utdelning eller särskilda förfaranden för aktieägare bosatta utanför Sverige och utbetalning sker via Euroclear Sweden på samma sätt som för aktieägare bosatta i Sverige. För aktieägare som inte är skatterättsligt hemmahörande i Sverige utgår dock normal svensk kupongskatt. Styrelsen har inte för avsikt att föreslå utdelning till sina aktieägare de närmaste åren, någon fastslagen utdelningspolicy finns inte för närvarande. ANSLUTNING TILL EUROCLEAR SWEDEN Transiro är ett avstämningsbolag och Bolagets aktier skall vara registrerade i ett avstämningsregister enligt lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument. Bolaget och dess aktier är anslutna till VP-systemet med Euroclear Sweden (tidigare VPC AB), adress Box 191, Stockholm, som central värdepappersförvarare och clearingorganisation. Aktieägarna erhåller inte några fysiska aktiebrev, utan transaktioner med aktierna sker på elektronisk väg genom registrering i Euroclear-systemet av behöriga banker och andra värdepappersförvaltare.

24 21 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 FINANSIELL ÖVERSIKT I följande avsnitt presenteras finansiell information i sammandrag för Transiro. Uppgifterna avser bolaget Transiro Int. AB med org. nr Perioden för är reviderad av Bolagets revisor utan anmärkningar. Fullständig historisk finansiell information, inklusive noter, införlivas genom hänvisning till Bolagets hemsida. För ytterligare information, se även Kommentarer till den finansiella utvecklingen. RESULTATRÄKNING (SEK) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter* Personalkostnader Övriga externa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Resultat efter skatt Periodens resultat *avser utvecklingskostnader för plattformen

25 22 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 BALANSRÄKNING (SEK) TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Överkursfond Emissionskostnader Periodens resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

26 23 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 Kassaflödesanalys* Den löpande verksamheten Resultat efter finansnetto Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 0 Avskrivningar och nedskrivningar 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Förändring av fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 0 Försäljning av anläggningstillgångar 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyemission Överkursfond Emissionskostnader Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut * Kassaflödesanalysen är ej reviderad av Bolagets revisor Transiro Int. ABs förändring av eget kapital i sammandrag (SEK) Ingående balans Aktiekapital Fria reserver Periodens resultat Totalt Bolagets bildande, jan Emission 1, april Emission 2, maj Emission 3, aug Årets resultat Eget kapital

27 24 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 KOMMENTARER TILL DEN FINANSIELLA UTVECKLINGEN Den finansiella information som presenteras nedan är baserad på Transiro Int. AB:s räkenskaper för och är reviderade av Bolagets revisor. Räkenskaperna har lämnats utan anmärkningar. ALLMÄNNA REDOVISNINGSPRINCIPER Transiro Int. ABs finansiella rapporter upprättats i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd. Bolaget tillämpar årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och Koncernredovisning (K3). Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Immateriella tillgångar Immateriella tillgångar som förvärvats av företaget är redovisade till anskaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Avskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet minskat med restvärde. Avskrivningarna sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod och redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningar tillämpas Förvärvade immateriella tillgångar Licenser Nyttjandeperiod 5 år Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet minskat med beräknat restvärde. Avskrivningar sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningar tillämpas Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg, installationer Nyttjandeperiod 5 år Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Likvida medel Likvida medel omfattar kassa, omedelbart tillgängliga bank tillgodohavande samt övriga penningmarknadsinstrument med ursprung löptid understigande tre månader. Poster som löper med fast ränta värderas till upplupet värde. Redovisning av intäkter Periodisering av intäkter sker i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2003:3, redovisning av intäkter, intäktsredovisning sker i resultaträkningen när det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelarna kommer att tillfalla Bolaget och dessa fördelar kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Intäkterna inkluderar endast det brutto inflöde av ekonomiska fördelar som Bolaget erhåller eller kan erhålla för egen räkning. Utdelningsintäkt redovisas när aktieägarens rätt att få utdelning bedöms som säker. Skatt Bolaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av intäkter, BFNAR 2001:1. Total skatt utgörs av eventuell skatt. RESULTATRÄKNING Rörelseintäkterna för Transiro uppgick till kronor, varav kronor består av aktiverat arbete för egen räkning. Intäkterna består huvudsakligen av försäljning av Bolagets tjänster. Rörelsekostnader Transiros rörelsekostnader uppgick för perioden till kronor vilket huvudsakligen består av personalkostnader och konsulter. Rörelseresultat Rörelseresultatet uppgick till kronor för perioden. BALANSRÄKNING Materiella anläggningstillgångar Bolaget har inga befintliga och/eller planerade materiella anläggningstillgångar eller leasade tillgångar av väsentlig betydelse. Immateriella anläggningstillgångar De immateriella anläggningstillgångarna uppgår till kronor per vilket består av fortsatta utgifter för utveckling av produkten Transiro. Bolaget avser att påbörja avskrivningar på de immateriella anläggningstillgångarna i januari 2017 då de anser att den borde vara "klarutvecklad". Utvecklingskostnader i BR och RR avser enbart plattform Transiro ver 2.0. Version 2.0 har inte börjat säljas ännu. Omsättningstillgångar Transiros omsättningstillgångar uppgick till kronor. Kundfordringar uppgår till kronor och kronor utgörs av Bolagets kassa och bank. Eget kapital & avsättningar Bolagets eget kapital uppgick till kronor vilket består av aktiekapital om kronor, överkursfond om kronor från nyemission samt annat eget kapital vilket besår av periodens resultat tillsammans med tidigare års resultat. Långfristiga skulder Bolaget har inga långfristiga skulder vid periodens utgång. Kortfristiga skulder

28 25 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 Bolagets kortfristiga skulder uppgår till kronor vilka primärt utgörs av skulder till leverantörer om kronor och skatteskuld om kronor. RÖRELSEKAPITAL Styrelsen bedömer att Bolaget, med nuvarande verksamhet, har tillräckligt med rörelsekapital för den kommande tolvmånadersperioden. Styrelsen ser i dagsläget inget ytterligare kapitalbehov under de kommande tolv månaderna, då inga förvärv eller investeringar av betydelse är planerade. INVESTERINGAR Transiro Int AB har inte gjort några väsentliga finansiella investeringar, utöver utvecklingen av produkten som har ett bokfört värde, per , till cirka 0,5 miljoner kronor, som påverkar Bolagets finansiella ställning. Det finns inga övriga planerade investeringar i framtiden. NETTOSKULDSÄTTNING Bolagets nettoskuldsättning har inte reviderats av Bolagets revisor. Nettoskuldsättning visar hur mycket nettoräntebärande skulder som finns i bolaget och visar bolagets räntekänslighet och finansiella risk. TENDENSER Marknaden för bokningssystem inom transportbranschen bedöms av Bolaget expandera, vilket har bekräftats av tydliga signaler i form av ökat antal kundavtal för Transiro. Det finns såvitt styrelsen känner till inga kända tendenser, osäkerhetsfaktorer, potentiella fordringar eller andra krav, åtaganden eller händelser som kan förväntas ha en väsentlig inverkan på Bolagets framtidsutsikter, åtminstone inte under det innevarande räkenskapsåret. FASTIGHETER Bolaget äger ingen fast egendom. Verksamheten bedrivs i hyrda lokaler. (SEK) Nettoskuldsättning (A) Kassa - (B) Likvida medel (Bank) (C) Lätt realiserbara värdepapper - (D) Summa likviditet; (A)+(B)+(C) (E) Kortfristiga fordringar (F) Kortfristiga bankskulder - (G) Kortfristig del av långfristiga skulder - (H) Andra kortfristiga skulder (I) Summa kortfristiga skulder; (F)+(G)+(H) (J) Netto kortfristig skuldsättning; (I)-(E)-(D) (K) Långfristiga banklån - (L) Emitterade obligationer - (M) Andra långfristiga lån - (N) Långfristig skuldsättning; (K)+(L)+(M) 0 (O) Nettoskuldsättning; (J)+(N) (SEK) Eget kapital (A) Aktiekapital (B) Övrigt tillskjutet kapital (C) Annat eget kapital (D) Summa eget kapital; (A)+(B)+(C) * *efter periodens utgång genomfördes en spridningsemission om cirka 5 MSEK.

29 26 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016

30 27 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 LEGALA FRÅGOR OCH KOMPLETTERANDE INFORMATION ALLMÄNT Transiro Int. AB är ett publikt aktiebolag med säte i Stockholm. Bolaget regleras av aktiebolagslagen (2005:551) och dess organisationsnummer är Bestämmelserna i bolagsordningen är ej mer långtgående än aktiebolagslagen vad gäller förändring av aktieägarnas rättigheter. TVISTER OCH RÄTTSLIGA PROCESSER Bolaget är inte, eller har inte varit part i några rättsliga förfaranden eller skiljeförfaranden (inklusive ännu icke avgjorda ärenden eller sådana som Bolaget är medvetet om kan uppkomma) under de senaste tolv månaderna som nyligen har haft eller kunnat få betydande effekter på Transiros finansiella ställning eller lönsamhet. INTRESSEKONFLIKTER Vid bolagsbeskrivningens upprättande finns det såvitt styrelsen känner till inga kända intressekonflikter i eller omkring Bolaget, se dock stycket nedan Avtal och transaktioner med närstående. VÄSENTLIGA AVTAL Bolaget har inte vid bolagsbeskrivningens upprättande några väsentliga avtal utöver de närstående avtal som beskrivs nedan. I övrigt så har Bolaget endast sedvanliga kommersiella avtal av standardkaraktär med kunder. AVTAL OCH TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Vid bolagsbeskrivningens upprättande finns två kända avtal med närstående. Transiro har avtal med TXL IT India Ltd. Bolaget utvecklar Transiros produkter. Den del av utvecklingen som köpts via det indiska bolaget TXL IT India Ltd. har utförts och beställts enligt svensk standard. Avtalen som ingåtts med TXL IT India är reglerade enligt svensk rätt. Dessa utvecklare har varit anställda av TXL IT India som är ett IT konsultföretag i Indien som ägs till 100 procent av NS Ventures AB. Transiro äger all källkod och IP-rättigheter, och tjänsterna är prissatta till självkostnadspris vilket motsvarar i genomsnitt 225 kronor per timma. Avtalet gäller från och med och fortlöper under tolv månader och uppsägningstiden skall ske tre månader innan avtalet löper ut. Bolaget har ingått ett hyresavtal till marknadsmässiga villkor med huvudägarna NS Ventures AB. Hyresavtalet gäller från och med tills vidare och uppsägningstid är tre månader. AKTIEÄGARAVTAL Såvitt Bolagets styrelse känner till existerar inga aktieägaravtal eller motsvarande avtal mellan aktieägare i Transiro i syfte att skapa ett gemensamt inflytande över Bolaget. FÖRSÄKRINGAR Transiro har enligt vad Transiros styrelse anser ett fullgott försäkringsskydd. Vid upprättandet av bolagsbeskrivningen anser styrelsen att försäkringsskyddet är tillräckligt och vid en framtida expandering kan försäkringsvillkoren behöva ändras för att matcha en eventuell större organisation. VÄSENTLIGA FÖRÄNDRINGAR I BOLAGETS FINANSIELLA SITUATION ELLER STÄLLNING PÅ MARKNADEN Förutom den genomförda nyemissionen inför upptagande av handel i Bolagets aktie har inga väsentliga förändringar i Bolagets ställning skett sedan senast avgivna ekonomiska rapporten. LÅN OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Det finns inga lån eller ansvarsförbindelser som Bolaget har tecknat vid bolagsbeskrivningens upprättande. IMMATERIELLA RÄTTIGHETER Bolaget har inga immateriella rättigheter utöver de produkter som Bolaget har utvecklat. BEMYNDIGANDEN På den extra bolagsstämman den 27 april 2016 fick styrelsen ett bemyndigande att vid ett eller flera tillfällen, under perioden fram till nästa årsstämma, med eller utan avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, fatta beslut om nyemission av aktier upp till vad som begränsas av bolagsordningen. Betalning ska ske kontant, genom kvittning eller genom apportegendom. UPPKÖPSERBJUDANDE Det har ej förekommit något uppköpserbjudande avseende Bolagets aktier under innevarande verksamhetsår eller föregående år.

31 28 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 SKATTEFRÅGOR I SVERIGE INLEDNING Följande sammanfattning av skattekonsekvenser för investerare, som är eller blir aktieägare i Transiro är baserad på aktuell lagstiftning och är endast avsedd som allmän information. Den skattemässiga behandlingen av varje enskild aktieägare beror delvis på dennes egen situation. Särskilda skattekonsekvenser, som ej finns beskrivna i det följande, kan bli aktuella för vissa kategorier av skattskyldiga, inklusive personer ej bosatta i Sverige. Framställningen omfattar bland annat inte de fall där aktie innehas som omsättningstillgång eller innehas av handelsbolag. UTDELNING Mottagen utdelning är i sin helhet skattepliktig för fysiska personer och dödsbon. Beskattning sker i inkomstslaget kapital. Skattesatsen är för närvarande 30 procent. För juridiska personers innehav av så kallade kapitalplaceringsaktier gäller att hela utdelningen utgör skattepliktig inkomst av näringsverksamhet. Skattesatsen är för närvarande 22 procent. För svenska aktiebolag och ekonomiska föreningar föreligger skattefri utdelning på så kallade näringsbetingade aktier. Noterade andelar anses näringsbetingade under förutsättning att andelsinnehavet motsvarar minst 10 procent av rösterna eller att innehavet betingas av rörelsen. Skattefrihet för utdelning på noterade aktier förutsätter att aktierna inte avyttras inom ett år från det att aktierna blev näringsbetingade för innehavaren. Kravet på innehavstid måste inte vara uppfyllt vid utdelningstillfället. FÖRSÄLJNING AV AKTIEN GENOMSNITTSMETODEN Vid avyttring av aktier i Transiro skall genomsnittsmetoden användas oavsett om säljaren är en fysisk eller en juridisk person. Enligt denna metod skall anskaffningsvärdet för en aktie utgöras av den genomsnittliga anskaffningskostnaden för aktier av samma slag och sort beräknat på grundval av faktiska anskaffningskostnader och hänsyn taget till inträffade förändringar (såsom split eller fondemission) avseende innehavet. Ett alternativ till genomsnittsmetoden kan ifråga om marknadsnoterade aktier den så kallade schablonregeln användas. Denna regel innebär att omkostnadsbeloppet får beräknas till 20 procent av försäljningspriset efter avdrag. PRIVATPERSONER Vid försäljning av aktier beskattas fysiska personer och dödsbon för kapitalvinsten i inkomstslaget kapital. Skatten är inte fullt ut avdragsgill, enligt ovan är den avdragsgill med 70 procent mot andra kapitalinkomster. Om det uppkommer ett underskott i inkomstslaget kapital, medges reduktion av skatten på inkomst av tjänst och näringsverksamhet samt fastighetsskatt med 30 procent för underskott som uppgår till högst kronor och med 21 procent för underskott därutöver. Underskott kan inte sparas till senare beskattningsår. JURIDISKA PERSONER Juridiska personer förutom dödsbon beskattas för kapitalvinster i inkomstslaget näringsverksamhet, för närvarande till skattesatsen 22 procent. Vinsten beräknas dock enligt vanliga regler. Kapitalförluster på aktier, som innehas som kapitalplacering, får endast kvittas mot kapitalvinster på aktier och aktierelaterade instrument. Om vissa villkor är uppfyllda kan förlust även kvittas mot kapitalvinster på aktier och aktierelaterade instrument som uppkommit i bolag inom samma Koncern, under förutsättning att Koncernbidragsrätt föreligger. En inte utnyttjad förlust får utnyttjas mot kapitalvinst på aktier eller aktierelaterade instrument utan begränsning framåt i tiden. För näringsbetingat innehav av noterade aktier gäller för närvarande att ingen avdragsrätt föreligger för förluster samtidigt som vinster ej är skattepliktiga under förutsättning att aktierna inte avyttras inom ett år från det att andelarna blivit näringsbetingade hos innehavaren. FÅMANSAKTIEBOLAG För fåmansaktiebolag gäller särskilda regler. Dessa berör dock endast sådana aktieägare eller närstående till denne, som är verksamma i Bolaget i betydande omfattning. Beskrivningen av bolagsbeskrivningen avser endast fall där ägaren är passiv, och dessa särskilda regler behandlas därför inte närmare här. ARVS- OCH GÅVOSKATT Arvs- och gåvobeskattningen är sedan 17 december 2004 slopad, varpå ingen arvs- eller gåvobeskattning utgår vid förvärv av aktier genom arv eller gåva. INVESTERINGSSPARKONTO För fysiska personer som innehar aktierna i Investeringssparkonto utgår ingen reavinstskatt vid försäljning av aktierna. Det föreligger inte heller någon avdragsrätt vid förlust vid eventuell försäljning av aktierna. För eventuell utdelning på aktierna erläggs ingen källskatt. All beskattning sker via en avkastningsskatt som baseras på kapitalbasen för kontot, oavsett om det gjorts vinst eller förlust på kontot. Avkastningsskatten är ca 0,50 procent, och betalas varje år. KUPONGSKATT För aktieägare bosatta i utlandet, som erhåller utdelning från Sverige, innehålls normalt kupongskatt. Skattesatsen är för närvarande 30 procent, som i allmänhet reduceras genom tillämpligt dubbelbeskattningsavtal. För utländskt bolag som innehaft näringsbetingad aktie i minst ett år kan dock utdelningen vara skattefri om skattefrihet hade förelegat om det utländska Bolaget hade varit ett svenskt företag. I Sverige är det normalt Euroclear, som svarar för att kupongskatt innehålls. I de fall aktier är förvaltarregistrerade, svarar förvaltaren för kupongskatteavdraget. INVESTERARAVDRAG Den 1 december 2013 infördes ett nytt så kallat investeraravdrag. Det innebär att fysiska personer som förvärvar andelar i ett företag av mindre storlek i samband med företagets bildande eller vid en nyemission kan få göra avdrag för hälften av betalningen för andelar i inkomstslaget kapital. Avdrag ges med högst ,00 kronor per person och år, vilket motsvarar förvärv av andelar för 1,3 Mkr. Investerarnas sammanlagda betalning för andelar i ett och samma företag får uppgå till högst 20 Mkr per år. Ett företag är av mindre storlek om: Medelantalet anställda och delägare som under betalningsåret har arbetat i företaget är lägre än 50 och Företagets nettoomsättning under betalningsåret, eller balansomslutning för samma år, uppgår till högst 80 Mkr. Styrelsen bedömer att tecknare i nyemissionen kan se över möjligheten utnyttja investeraravdraget, dock med reservation för att Bolaget inte uppfyller samtliga kriterier. Det finns dessutom ytterligare krav än de ovan nämnda som måste vara uppfyllda, varför Styrelsen hänvisar till Skatteverkets hemsida där mer information om detta avdrag finns, se under Skatter.

32 29 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 BOLAGSORDNING Organisationsnummer: Firma Bolagets firma är Transiro Int. AB Bolaget är publikt 2 Styrelsens säte Bolagets styrelse ska ha sitt säte i Stockholms kommun, Stockholm län 3 Verksamhet Bolaget ska direkt eller indirekt genom bolag äga och förvalta fast och lös egendom och därmed förenlig verksamhet. Vidare ska bolaget bedriva, utveckla, äga och sälja IT-relaterade produkter och tjänster. Bolaget kan idka affärsverksamhet både i Sverige och utomlands. 4 Aktiekapital Bolagets aktiekapital ska vara lägst kronor och högst kronor. 5 Antal aktier Antalet aktier ska vara lägst aktier och högst aktier. 6 Styrelse Styrelsen ska bestå av lägst tre (3) och högst fem (5) ledamöter med högst tre (3) suppleanter. Ledamöterna och suppleanterna väljs årligen på årsstämma för tiden intill slutet av nästa årsstämma. 7 Revisorer För granskning av bolagets årsredovisning jämte räkenskaperna samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning utses en revisor, med eller utan revisorssuppleanter. 8 Kallelse Kallelse till bolagsstämma ska ske genom annonsering i Post- och Inrikes Tidningar och genom att kallelsen hålls tillgänglig på bolagets webbplats. Samtidigt som kallelse sker ska bolaget genom annonsering i Svenska Dagbladet upplysa om att kallelse skett. Den som inte är aktieägare i bolaget ska, på de villkor som styrelsen bestämmer, ha rätt att närvara eller på annat sätt följa förhandlingarna vid bolagsstämma. Styrelsen får samla in fullmakter på bolagets bekostnad enligt det förfarande som anges i 7 kap. 4 andra stycket aktiebolagslagen (2005:551). För att erhålla rätten att deltaga på bolagsstämma krävs föranmälan enligt de instruktioner som föreligger vid kallning. 9 Årsstämma Årsstämma hålls årligen inom sex (6) månader efter varje räkenskapsårs utgång. På årsstämma ska följande ärenden förekomma till behandling: 1. Val av ordförande vid stämman 2. Upprättande och godkännande av röstlängd 3. Val av en eller två justeringsmän 4. Prövning av om stämman blivit behörigen sammankallad 5. Framläggande och godkännande av dagordning som framgår av kallelsen 6. Framläggande av årsredovisning och revisionsberättelse, samt i förekommande fall koncernredovisning och koncernrevisionsberättelse 7. Beslut a) om fastställelse av resultaträkningen och balansräkningen samt i förekommande fall koncernresultaträkning och koncernbalansräkning b) om dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust enligt den fastställda balansräkningen c) om ansvarsfrihet åt styrelseledamöterna och verkställande direktören 8. Fastställande av antalet styrelseledamöter och, i förekommande fall, styrelsesuppleanter och revisorssuppleanter 9. Fastställande av arvoden åt styrelsen och revisor 10. Val av styrelse med eventuella suppleanter samt i förekommande fall revisor och revisorssuppleanter 11. Annat ärende, som ankommer på stämman att behandla enligt aktiebolagslagen eller bolagsordningen. 10 Avstämningsförbehåll Den aktieägare eller förvaltare som på avstämningsdagen är införd i aktieboken och antecknad i ett avstämningsregister, enligt 4 kap. lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument eller den som är antecknad på avstämningskonto enligt 4 kap. 18 första stycket 6-8 nämnda lag, ska antas vara behörig att utöva de rättigheter som framgår av 4 kap. 39 aktiebolagslagen (2005:551). 11 Räkenskapsår Bolagets räkenskapsår ska vara 1 januari 31 december. Denna bolagsordning antogs vid extra stämma

33 30 BOLAGSBESKRIVNING TRANSIRO NOV 2016 ADRESSER EMITTENT Transiro Int. AB Karlavägen Stockholm +46(0) REVISOR Ericsson & Lejonhird AB Luntmakargatan Stockholm +46(0) MARKNADSPLATS Nordic Growth Market NGM AB Mäster Samuelsgatan Stockholm +46(0) MENTOR Axier Equities AB Älvtomtagatan Örebro +46(0) KONTOFÖRANDE INSTITUT Euroclear Sweden AB Klarabergsviadukten Stockholm +46(0)